小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀研究

河南工業(yè)大學(xué) 孫海波

小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀研究

河南工業(yè)大學(xué) 孫海波

摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)矛盾和企業(yè)需求伴隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展逐漸凸顯出來。我國中小微企業(yè)在社會(huì)發(fā)展、居民就業(yè)方面起著很重要的作用，在相當(dāng)大程度上解決了就業(yè)難的問題。中小企業(yè)的發(fā)展極大地促進(jìn)了我國整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，是我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不可缺失的一部分。但是，目前中小企業(yè)融資難的問題卻始終是阻礙企業(yè)發(fā)展的絆腳石，企業(yè)發(fā)展得不到資金的支持。城市與農(nóng)村的個(gè)體工商戶以及自然人由于金融服務(wù)的欠缺很難得到發(fā)展所需的資金支持，這樣就更制約了本來經(jīng)濟(jì)就欠發(fā)達(dá)的縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。另一方面是我國民間存在大量的閑置資本，由于受到國家政策的限制不能向金融領(lǐng)域投資，而從事非法的放貸活動(dòng)，擾亂金融市場(chǎng)秩序。因此，我國在借鑒國外小額貸款行業(yè)的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，引導(dǎo)和規(guī)范民間資金，允許投資設(shè)立小額貸款公司。同時(shí)也為了加強(qiáng)縣級(jí)廣大農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)環(huán)境，進(jìn)一步促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，解決“三農(nóng)”問題。

關(guān)鍵詞：小額貸款 特征 問題 對(duì)策

1　我國小額貸款有限公司的成立背景及意義

2005年末，在我國山西省平遙縣最先成立了“日升隆”“晉源泰”兩家小額貸款公司。這是小額貸款公司首次在我國城鄉(xiāng)地區(qū)成立，為民間資本打開了自有資金的借貸之路。至此，小額貸款公司正式開始了在中國的成長之路。2008年5月4日，中國銀監(jiān)會(huì)和中國人民銀行聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》(銀監(jiān)發(fā)[2008]23號(hào))，隨后，各地紛紛出臺(tái)《小額貸款公司管理辦法》，在政策的指導(dǎo)之下，我國小額貸款公司就如雨后春筍般迅速發(fā)展起來。

2008年開始，我國為全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融資源，引導(dǎo)資金流向農(nóng)村和欠發(fā)達(dá)地區(qū)，改善農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。根據(jù)《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》，小額貸款公司必須在堅(jiān)持農(nóng)民、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村(即“三農(nóng)”)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)的原則下自主選擇貸款對(duì)象；小額貸款公司發(fā)放貸款應(yīng)堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司向農(nóng)戶和中小微企業(yè)提供信貸服務(wù)，切實(shí)擴(kuò)大農(nóng)戶客戶數(shù)量和信貸服務(wù)覆蓋面。小額貸款公司的成立按照國家文件的精神在著實(shí)為民間資本尋求出路，合法借貸方面給予了有效的政策支持。小額貸款公司可以有效解決農(nóng)村地區(qū)金融環(huán)境覆蓋面較差的問題，加強(qiáng)縣級(jí)廣大農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)環(huán)境；為民間資本找到了新的出路，規(guī)避了國家政策的民間資本不能向金融領(lǐng)域投資的限制，減少了非法放貸活動(dòng)，維護(hù)了金融秩序的穩(wěn)定，從某種意義上來說也是我國在改革開放和金融改革以來的一次大膽的金融創(chuàng)新。

2　小額貸款有限公司業(yè)務(wù)特征

(1)根據(jù)國家相關(guān)規(guī)定，小額貸款公司必須只能向客戶貸款，禁止吸收公眾存款。這也是小額貸款公司必須遵守的紅線，公司發(fā)放貸款的資本金或股本金必須是股東自有資金。也就是說小額貸款公司只貸不存。

(2)小額貸款公司的貸款利率是放開的，但是這種放開也是有條件的。國家對(duì)小額貸款公司的貸款利率不做最低貸款利率的規(guī)定限制，但是國家對(duì)小額貸款公司的貸款利率的上限是有明確規(guī)定的，小額貸款公司的貸款利率在自由浮動(dòng)下，其上限是不能超過法定利率也即同期貸款基準(zhǔn)利率的4倍。

(3)小額貸款公司的服務(wù)對(duì)象是特定的，這是由它的成立背景和條件決定的，小額貸款公司主要服務(wù)于“三農(nóng)”；“三農(nóng)”貸款國家最初的文件規(guī)定不得低于總貸款額的70%。

(4)小額貸款公司的業(yè)務(wù)服務(wù)區(qū)域是受限制的，服務(wù)區(qū)域只能是所在的行政區(qū)域，禁止跨區(qū)經(jīng)營貸款業(yè)務(wù)。但是，目前這個(gè)條件有所放松，在小額貸款公司的業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，部分地區(qū)開始允許小額貸款公司在許可的范圍內(nèi)跨區(qū)經(jīng)營。

(5)小額貸款公司的股本金必須是股東的自有資金，且其開始的資本金是不能低于1500萬元人民幣的，截止到現(xiàn)在各個(gè)地區(qū)的小額貸款公司成立的資本金都有所上升，且各地區(qū)出臺(tái)的文件對(duì)此規(guī)定也是不一致的。

(6)小額貸款公司在開始的初期允許個(gè)人作為發(fā)起人成立公司，隨著政策的日臻完善，小額貸款公司的主發(fā)起人必須是具有法人資格的企業(yè)單位。

3　小額貸款有限公司發(fā)展現(xiàn)狀

目前，我國小額貸款公司整體來說發(fā)展較為穩(wěn)定，在市場(chǎng)優(yōu)勝劣汰的規(guī)律下，涌現(xiàn)出了一批優(yōu)秀的小額貸款公司。但是也出現(xiàn)了一批不合格的小額貸款公司，一部分小額貸款公司法人治理結(jié)構(gòu)不完善，組織架構(gòu)不合理，內(nèi)部控制制度不夠完善，人員素質(zhì)較為一般，存在著員工素質(zhì)學(xué)歷較低，用人沒有按照相關(guān)規(guī)定等現(xiàn)象，例如，某家小額貸款公司的會(huì)計(jì)和出納為同一人，甚至出現(xiàn)小額貸款公司的員工身兼多職，工作的程序混亂，風(fēng)險(xiǎn)控制無從談起。

優(yōu)秀的小額貸款公司股權(quán)結(jié)構(gòu)較為合理，有明確的公司發(fā)展戰(zhàn)略，內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)較為完善，人力資源較為充足，職能安排較為嚴(yán)格，有自己嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理審批程序，并且能夠嚴(yán)格執(zhí)行。內(nèi)部管理根據(jù)公司章程、內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)嚴(yán)格執(zhí)行。貸款資產(chǎn)質(zhì)量良好，不良貸款存在性很小，資金抽逃現(xiàn)象不存在，并且能夠?qū)J款進(jìn)行貸款五級(jí)(即正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失)分類，進(jìn)行嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理。

4　關(guān)于小額貸款有限公司的發(fā)展問題及解決對(duì)策

小額貸款公司目前問題主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面，隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和政策的日臻完善，小額貸款公司會(huì)成為“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要支柱之一。

4.1 關(guān)于股權(quán)結(jié)構(gòu)和股東背景

隨著國家政策的不斷完善，小額貸款公司的主發(fā)起人必須是企業(yè)法人，這樣才有資格成立小額貸款公司，當(dāng)然這是在新的規(guī)定實(shí)施之后的要求。國家政策是隨著改革，特別是金融改革不斷完善的，公司成立審批時(shí)必須嚴(yán)格按照國家金融政策要求來操作，股權(quán)結(jié)構(gòu)要符合要求，股東背景要真實(shí)。

4.2 關(guān)于公司發(fā)展戰(zhàn)略

公司要按照國家政策規(guī)定制定完善的公司發(fā)展戰(zhàn)略，有明確的發(fā)展方向，制定了中長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，明確了其探索、鞏固、突破、穩(wěn)定發(fā)展，并最終成長為村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展目標(biāo)。

公司制定年度經(jīng)營計(jì)劃和具體的業(yè)績指標(biāo)計(jì)劃，按照計(jì)劃執(zhí)行，年底考核其年度經(jīng)營目標(biāo)的完成率。正確的公司發(fā)展方向是一個(gè)企業(yè)成功立足、持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵所在。公司發(fā)展戰(zhàn)略是企業(yè)機(jī)構(gòu)向著長遠(yuǎn)方向、長遠(yuǎn)目標(biāo)前進(jìn)的保障。小額貸款公司制定正確適合的發(fā)展戰(zhàn)略是成功立足于市場(chǎng)的根本保障。因此，小額貸款公司要審慎制定公司發(fā)展戰(zhàn)略并且嚴(yán)格按照公司發(fā)展戰(zhàn)略去執(zhí)行。

4.3 關(guān)于公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)

目前，小額貸款公司存在人員配置不合理，各部門職能難以得到有效發(fā)揮，風(fēng)險(xiǎn)管理部門在風(fēng)險(xiǎn)控制方面存在薄弱環(huán)節(jié)等問題。

小額貸款公司應(yīng)該依據(jù)《公司法》和其他法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定公司章程。根據(jù)該章程，設(shè)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，三會(huì)一層以及股東會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，健全議事制度，強(qiáng)化政策的執(zhí)行力度。健全的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)是企事業(yè)單位健康發(fā)展所必需的，也是抵御風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵所在，能有效地化解企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，提高企事業(yè)單位經(jīng)營生產(chǎn)效率，增強(qiáng)企事業(yè)單位的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

4.4 關(guān)于公司人力資源

小額貸款公司員工學(xué)歷普遍偏低，甚至有的員工僅是小學(xué)水平。公司聘用員工應(yīng)該專業(yè)化，加強(qiáng)員工素質(zhì)培訓(xùn)，加強(qiáng)員工的業(yè)務(wù)水平能力。

人力資源是企業(yè)不可或缺的寶貴資源，能為企業(yè)創(chuàng)造巨大的財(cái)富。但是，事實(shí)上現(xiàn)在有一部分小額貸款公司人力資源的素質(zhì)并不高；這樣的情況下，不僅不會(huì)給企業(yè)帶來收益，反而會(huì)成為企業(yè)發(fā)展的包袱，拖累企業(yè)的發(fā)展。在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中會(huì)在無形之中給企業(yè)的發(fā)展“開倒車”，最終造成社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的損失。

4.5 關(guān)于公司內(nèi)部管理

小額貸款公司制定的各項(xiàng)規(guī)章制度不完善，而且執(zhí)行力較差，沒有按照規(guī)定去實(shí)施，是目前小額貸款公司面臨的共性問題。

小額貸款公司應(yīng)該依據(jù)相關(guān)規(guī)定制定信貸制度、內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、審計(jì)制度、財(cái)務(wù)制度、檔案管理制度、人力資源制度、安全保衛(wèi)制度、信息披露制度，并且切實(shí)加強(qiáng)實(shí)施這些制度的力度。規(guī)范的內(nèi)部管理有利于企業(yè)發(fā)現(xiàn)問題、解決問題；同時(shí)，也是企業(yè)提前感知風(fēng)險(xiǎn)，化解風(fēng)險(xiǎn)的最優(yōu)方法。加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范企業(yè)運(yùn)作，是企業(yè)成功優(yōu)先選擇的路徑方法。

4.6 關(guān)于貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

小額貸款公司在風(fēng)險(xiǎn)管理方面意識(shí)比較薄弱，風(fēng)險(xiǎn)控制較差。大多數(shù)提取貸款損失準(zhǔn)備金不足，甚至不計(jì)提。存在小額貸款公司規(guī)避稅收導(dǎo)致的管理費(fèi)用較高現(xiàn)象和資金抽逃現(xiàn)象。

在當(dāng)今復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)環(huán)境中，了解并發(fā)覺企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)并提前采取有效的動(dòng)態(tài)策略進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理已成為各個(gè)企事業(yè)單位的首要任務(wù)。企業(yè)應(yīng)將前瞻性風(fēng)險(xiǎn)管理視為明智決策的關(guān)鍵所在，加強(qiáng)小貸公司風(fēng)險(xiǎn)管理是公司能夠健康長遠(yuǎn)發(fā)展的正確選擇。

4.7 關(guān)于公司經(jīng)營能力

小額貸款公司貸款方式影響了小額貸款公司的利潤水平，國家現(xiàn)階段鼓勵(lì)信用貸款；公司資金的周轉(zhuǎn)速度、平均貸款期限、貸款發(fā)放集中度影響著公司的經(jīng)營能力。

公司應(yīng)該注重有關(guān)貸款的期限、周轉(zhuǎn)速度和貸款發(fā)放的集中度。做到有的放矢，提高公司經(jīng)營能力。

4.8 關(guān)于公司貸款資產(chǎn)質(zhì)量

小額貸款公司存在放款額度較大并且集中度較高的現(xiàn)象。

公司應(yīng)該嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)定，貸款做到以“小額、分散”為主。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高貸款資產(chǎn)質(zhì)量，維護(hù)股東權(quán)益。

5　結(jié)語

小額貸款公司是我國金融創(chuàng)新的一部分，也是我國金融體系的組成部分。小額貸款公司發(fā)展的狀況影響著我國農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展，國家鼓勵(lì)小額貸款公司向著安全、規(guī)模和效益的方向發(fā)展，努力提高縣級(jí)以下區(qū)域的金融覆蓋面的廣度及金融服務(wù)水平。小額貸款公司應(yīng)始終堅(jiān)持“小額、分散”原則，秉承公平公正、遵紀(jì)守法的事業(yè)態(tài)度，把做好小額貸款公司作為一項(xiàng)大的事業(yè)來做。把小額貸款公司發(fā)展壯大，做強(qiáng)做大農(nóng)村金融市場(chǎng)，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)的加快發(fā)展。為我國現(xiàn)階段解決“三農(nóng)”問題提供強(qiáng)大的經(jīng)濟(jì)支持。

參考文獻(xiàn)

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中圖分類號(hào)：F272

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：2096-0298(2015)07(c)-091-03