關(guān)于構(gòu)建新常態(tài)下銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控體系的探索

農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行營(yíng)業(yè)部課題組

關(guān)于構(gòu)建新常態(tài)下銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控體系的探索

農(nóng)業(yè)銀行江蘇省分行營(yíng)業(yè)部課題組

本文就經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量面臨的主要挑戰(zhàn)和風(fēng)險(xiǎn)，以及如何防范和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)、構(gòu)建有效的資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)防控體系提出一些看法。

一、新常態(tài)下經(jīng)濟(jì)運(yùn)行趨勢(shì)

我國(guó)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，表面上是增長(zhǎng)速度的換擋，背后是經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變，是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)力在發(fā)生轉(zhuǎn)換，主要特征如下：

一是經(jīng)濟(jì)增速換擋呈中高速增長(zhǎng)。由三十多年的高速增長(zhǎng)回歸到中高速增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)成為經(jīng)濟(jì)新常態(tài)最基本的特征。增速回落要求更好地權(quán)衡經(jīng)濟(jì)增速和轉(zhuǎn)型升級(jí)，追求更加健康、可持續(xù)的發(fā)展模式。

二是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)動(dòng)力發(fā)生結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換。主要表現(xiàn)為第二產(chǎn)業(yè)比重下降，第三產(chǎn)業(yè)比重上升，由消費(fèi)帶動(dòng)的內(nèi)需對(duì)于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的支撐力明顯增大。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、工業(yè)結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化，產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新成為經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)新驅(qū)動(dòng)。

二、銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量特征

在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下，以往的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)將發(fā)生巨大的變化，部分產(chǎn)行業(yè)將產(chǎn)生“劇痛”，導(dǎo)致一個(gè)行業(yè)或一個(gè)區(qū)域出現(xiàn)較大經(jīng)濟(jì)波動(dòng)，進(jìn)而給銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量造成巨大的壓力。信貸資產(chǎn)主要特征如下：

一是信貸資產(chǎn)質(zhì)量具有順周期特性。信貸資產(chǎn)質(zhì)量與經(jīng)濟(jì)周期息息相關(guān)。經(jīng)濟(jì)下行全面影響金融市場(chǎng)，給金融資產(chǎn)管理帶來(lái)更多不確定性，信貸質(zhì)量下降，風(fēng)險(xiǎn)控制挑戰(zhàn)明顯增大。

二是信貸資產(chǎn)質(zhì)量受多元因素影響。金融市場(chǎng)固有的敏感性使其極易受到多元因素影響。信貸資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題與經(jīng)濟(jì)泡沫化、增速降低、產(chǎn)能結(jié)構(gòu)等問(wèn)題相互交織，并通過(guò)金融鏈條快速擴(kuò)大影響，使得信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜繁復(fù)難于掌控。

三是經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型期貸款結(jié)構(gòu)調(diào)整滯后。近年來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展呈快速粗放姿態(tài)，信貸業(yè)務(wù)拓展多關(guān)注于信貸規(guī)模發(fā)展。在新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，需要調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)，尤其是企業(yè)的貸款結(jié)構(gòu)。但受貸款期限以及企業(yè)盈利能力的制約，信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整空間有限，調(diào)整效果相對(duì)滯后。

三、新形勢(shì)下銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量控制難點(diǎn)

針對(duì)我國(guó)近幾年信貸業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r，國(guó)家提出了“用好增量，盤活存量”的宏觀調(diào)控政策，對(duì)商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整與優(yōu)化具有指導(dǎo)意義。新常態(tài)下，信貸資產(chǎn)質(zhì)量控制面臨諸多難點(diǎn)。

（一）信貸結(jié)構(gòu)優(yōu)化是一個(gè)長(zhǎng)期挑戰(zhàn)的過(guò)程。

盤活存量意味著要收回部分存量貸款，投放到具有發(fā)展?jié)摿Φ膽?zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，但戰(zhàn)略性新興市場(chǎng)需要有一個(gè)培育和發(fā)展的過(guò)程，如果短期內(nèi)積聚的資金過(guò)多，容易出現(xiàn)類似光伏產(chǎn)業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的情況。

（二）信貸投放需要考慮社會(huì)責(zé)任。

目前相當(dāng)多的企業(yè)雖然已經(jīng)失去了發(fā)展動(dòng)力和活力，但涉及數(shù)量不少的工人就業(yè)以及政府對(duì)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的考慮，商業(yè)銀行即使收回了貸款，出于各方壓力以及社會(huì)責(zé)任考慮，也不得不重新投入貸款，該類貸款的風(fēng)險(xiǎn)較高、效率較低。

（三）謹(jǐn)慎操作限制信貸資產(chǎn)效能發(fā)揮。

出于風(fēng)險(xiǎn)考慮，商業(yè)銀行對(duì)制造業(yè)的投資趨于謹(jǐn)慎，增量貸款也較難投入具有發(fā)展前景的高科技制造業(yè)，相對(duì)傳統(tǒng)的基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目及房地產(chǎn)投放在信貸資產(chǎn)分配中仍占較大比例。

（四）“去產(chǎn)能化”風(fēng)險(xiǎn)暴露后果難料。

“去產(chǎn)能化”將使信貸風(fēng)險(xiǎn)充分暴露，這是因?yàn)槿ギa(chǎn)能化是壓縮和淘汰的過(guò)程，相當(dāng)規(guī)模的信貸將大部分或徹底退出，對(duì)產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)來(lái)說(shuō)，對(duì)信貸資金難有自償能力。

（五）“降杠桿”增加資產(chǎn)轉(zhuǎn)不良的風(fēng)險(xiǎn)。

商業(yè)銀行一方面面臨著信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的機(jī)遇，另一方面面臨著經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型過(guò)程中資產(chǎn)質(zhì)量下降的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控體系構(gòu)建和優(yōu)化迫在眉睫。

四、農(nóng)業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控體系構(gòu)建

基于新常態(tài)下的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行特點(diǎn)，結(jié)合銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量特征與新形勢(shì)下銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量控制難點(diǎn)，我們應(yīng)堅(jiān)持“內(nèi)外聯(lián)動(dòng)、軟硬結(jié)合”的方式構(gòu)建信貸風(fēng)險(xiǎn)防控體系。

（一）加強(qiáng)硬實(shí)力。

1.注重信貸資源的合理分配。

應(yīng)根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，實(shí)時(shí)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)挑選重點(diǎn)企業(yè)優(yōu)質(zhì)客戶的在建、續(xù)建重點(diǎn)項(xiàng)目，積極投放項(xiàng)目中長(zhǎng)期貸款，提高優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目貸款占比，保證信貸質(zhì)量在未來(lái)較長(zhǎng)一段時(shí)間穩(wěn)定和健康發(fā)展。同時(shí)，要積極響應(yīng)國(guó)家政策，不為產(chǎn)能嚴(yán)重過(guò)剩行業(yè)新增貸款。加強(qiáng)對(duì)新增貸款的風(fēng)險(xiǎn)控制以及存量貸款的風(fēng)險(xiǎn)排查，及早發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)及早制定計(jì)劃和措施，盡最大努力保證信貸資產(chǎn)安全。

2.加強(qiáng)信貸資產(chǎn)的質(zhì)量監(jiān)控。

銀行信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和管理部門要運(yùn)用好先進(jìn)的信貸資產(chǎn)管理系統(tǒng)，認(rèn)真按照貸款分類辦法對(duì)客戶貸款進(jìn)行每月分類，對(duì)出現(xiàn)利息逾期、本金逾期等違約情況的客戶貸款要及時(shí)按規(guī)定錄入系統(tǒng)，實(shí)時(shí)反映客戶所暴露的風(fēng)險(xiǎn)，為風(fēng)險(xiǎn)化解措施的制定提供數(shù)據(jù)和信息支撐。信貸人員應(yīng)通過(guò)實(shí)地調(diào)查全面掌握企業(yè)情況，分析判斷信貸資產(chǎn)安全情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)向相關(guān)部門或人員反應(yīng)并積極制定風(fēng)險(xiǎn)化解措施，做到早發(fā)現(xiàn)、早想辦法、早處理。

3.完善大數(shù)據(jù)對(duì)業(yè)務(wù)的支撐。

大數(shù)據(jù)的發(fā)展和應(yīng)用，極大提高了人們對(duì)信息的認(rèn)知能力，使人們從眾多復(fù)雜的信息中能更快、更準(zhǔn)確地獲得富有價(jià)值的信息，在信貸業(yè)務(wù)方面可以大膽發(fā)展和應(yīng)用大數(shù)據(jù)。首先，從信貸業(yè)務(wù)發(fā)展方面可以從大數(shù)據(jù)獲取行業(yè)的整體情況，包括行業(yè)產(chǎn)能、銷售、價(jià)格、盈利等，為行業(yè)信貸政策以及業(yè)務(wù)發(fā)展方向提供信息參考；其次，在信貸資產(chǎn)的管理上可以充分運(yùn)用大數(shù)據(jù)，為信貸資產(chǎn)管理提供宏觀指引，通過(guò)宏觀指引與微觀管理相結(jié)合，更好地管理信貸資產(chǎn)；在信貸資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控和分析上不僅可以運(yùn)用大數(shù)據(jù)對(duì)自身資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行分析，而且可以獲取整個(gè)銀行業(yè)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量情況，為信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)優(yōu)化提供信息支撐。

4.規(guī)范從業(yè)人員和機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入。

嚴(yán)格制定和實(shí)施信貸從業(yè)人員的資質(zhì)管理和從業(yè)基層機(jī)構(gòu)的資質(zhì)管理。加強(qiáng)信貸人員和基層機(jī)構(gòu)信貸從業(yè)資質(zhì)的準(zhǔn)入與后續(xù)管理，無(wú)資質(zhì)的信貸人員堅(jiān)決不能從事信貸工作。基層機(jī)構(gòu)從事信貸業(yè)務(wù)首先要求相關(guān)負(fù)責(zé)人必須要懂信貸業(yè)務(wù)，并有相關(guān)的信貸資質(zhì)，做到基層機(jī)構(gòu)既是營(yíng)銷的主戰(zhàn)場(chǎng)也是信貸資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)防控的第一道“防火墻”。

5.健全科學(xué)的獎(jiǎng)懲機(jī)制。

對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理制定嚴(yán)格的獎(jiǎng)懲制度，明確在信貸業(yè)務(wù)發(fā)展中的“高壓線”，對(duì)在信貸業(yè)務(wù)中發(fā)展優(yōu)質(zhì)客戶、保持了良好資產(chǎn)質(zhì)量的個(gè)人和機(jī)構(gòu)適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)為發(fā)展業(yè)務(wù)主動(dòng)回避應(yīng)知的風(fēng)險(xiǎn)、主動(dòng)包裝客戶等行為應(yīng)給予嚴(yán)厲懲罰；對(duì)管理缺失、管理不到位造成的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)嚴(yán)格追究管理人員的責(zé)任。對(duì)確實(shí)因國(guó)家行業(yè)政策調(diào)整等客觀原因造成信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的，要實(shí)事求是認(rèn)定責(zé)任，注意保護(hù)信貸從業(yè)人員和基層機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)展的積極性，真正做到“失職就要追責(zé)、盡職方能免責(zé)”。

（二）提升軟實(shí)力。

1.強(qiáng)化人員培訓(xùn)與管理。

近幾年來(lái)，農(nóng)業(yè)銀行與其他商業(yè)銀行一樣，信貸規(guī)模大幅度增長(zhǎng)，為適應(yīng)信貸業(yè)務(wù)發(fā)展和管理的需要，大幅增加了從事信貸工作的員工人數(shù)，充實(shí)了信貸員工隊(duì)伍，但新增加的員工大部分為年輕人或從未從事過(guò)信貸工作的員工，缺乏相應(yīng)工作經(jīng)驗(yàn)及人生歷練。因此，要結(jié)合健康信貸文化建設(shè)工作，加強(qiáng)信貸業(yè)務(wù)員工的知識(shí)培訓(xùn)和管理力度，在強(qiáng)化知識(shí)培訓(xùn)的同時(shí)，重視員工的實(shí)踐鍛煉，例如學(xué)習(xí)如何準(zhǔn)確查閱企業(yè)賬目、水電氣繳費(fèi)情況等，根據(jù)業(yè)務(wù)素質(zhì)和信貸經(jīng)驗(yàn)，做好工作分工，通過(guò)信貸人員的不斷培訓(xùn)和合理分工，把控好信貸業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)。

2.深化行內(nèi)的機(jī)構(gòu)協(xié)同。

一方面，針對(duì)集團(tuán)客戶、貿(mào)易融資客戶及交易對(duì)手位于銀行不同機(jī)構(gòu)的情況，各單位不僅可以加強(qiáng)業(yè)務(wù)方面的合作，還可以通過(guò)機(jī)構(gòu)間聯(lián)手，信息共享，共同防范信貸風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，既要嚴(yán)格按照信貸業(yè)務(wù)前、中、后臺(tái)分立管理的模式，明確前、中、后臺(tái)各自的責(zé)任和職責(zé)，又要加強(qiáng)前、中、后臺(tái)的協(xié)同運(yùn)作。前臺(tái)人員按要求做好客戶的營(yíng)銷和盡職調(diào)查工作，切實(shí)把好客戶準(zhǔn)入關(guān)，防止“病從口入”，貸款發(fā)放后要嚴(yán)格按要求做好貸后管理，監(jiān)控好客戶的資金流，嚴(yán)禁發(fā)生“裸貸”；中臺(tái)人員要認(rèn)真審查貸款客戶貸款的合理性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，并提出增強(qiáng)貸款安全的具體措施；后臺(tái)人員要認(rèn)真核實(shí)貸款前提條件是否落實(shí)，以及貸款資料的完整性和合規(guī)性，確保貸款資料的合法、合規(guī)。

3.培養(yǎng)健康的信貸文化。

農(nóng)業(yè)銀行在制度建設(shè)方面下了很大的功夫，但是任何內(nèi)控制度都不可能面面俱到。信貸業(yè)務(wù)存在許多不確定性，不可能完全通過(guò)剛性約束來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)，信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制，要依靠員工的積極投入和用心配合，員工愛(ài)行敬業(yè)的工作精神是農(nóng)業(yè)銀行培養(yǎng)健康信貸文化的重要土壤。健康向上、嚴(yán)明自律的信貸文化可以形成道德上的強(qiáng)大約束力。

（三）聯(lián)動(dòng)外部力量。

1.建立銀政信息共享機(jī)制。

銀行發(fā)生信貸資產(chǎn)損失，很大一部分是由于信息不對(duì)稱所致，因此銀行間以及銀行與政府間應(yīng)建立信息共享機(jī)制，一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)及時(shí)共同商討解決方案，制定合理的、符合各方利益以及可操作的解決方案。防止一些地方政府為保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)或地方銀行，繞過(guò)其他銀行單獨(dú)采取信貸風(fēng)險(xiǎn)處置措施，努力通過(guò)整體行動(dòng)方案，確保信貸資產(chǎn)得以保全或?qū)p失最小化。

2.建設(shè)銀政案件處置平臺(tái)。

在新常態(tài)下，企業(yè)盲目擴(kuò)張與民間融資泛濫所致的企業(yè)“非正常死亡”案件不斷增多，這對(duì)銀行信貸資產(chǎn)的安全造成巨大影響。在該類案件形成和解決的過(guò)程中，政府相關(guān)部門行政能力的發(fā)揮具有重要作用。以某集團(tuán)資金鏈斷裂的處置經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，銀政合作在該類“非正常死亡”企業(yè)的資金鏈融通中具有重要作用，一方面能夠嚴(yán)格控制民間借貸對(duì)企業(yè)資產(chǎn)的侵蝕，另一方面能夠在金融機(jī)構(gòu)間形成合力。

3.探索第三方機(jī)構(gòu)的介入。

應(yīng)進(jìn)一步探索引入第三方機(jī)構(gòu)如保險(xiǎn)公司、資產(chǎn)管理公司等參與信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)防控和化解。銀行在防控和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，要借助第三方的業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)，共同探討業(yè)務(wù)發(fā)展方向和業(yè)務(wù)產(chǎn)品，為銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量保駕護(hù)航。

（四）其他關(guān)鍵點(diǎn)。

1.加強(qiáng)貸款大戶和集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶風(fēng)險(xiǎn)管理。

重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)資金流向和流量的跟蹤監(jiān)督和管理，重點(diǎn)分析集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶企業(yè)間的資金占用、相互擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、借款主體多頭融資等關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)，提高貸后日常管理工作的及時(shí)性和有效性，切實(shí)落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控措施。

2.加強(qiáng)對(duì)審計(jì)報(bào)表的審查。

對(duì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)的報(bào)表，要采取相信但不全信，取用但不斷佐證的態(tài)度和觀念。要對(duì)企業(yè)的重要財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行多方調(diào)查和求證，同時(shí)結(jié)合企業(yè)每月水、電、氣費(fèi)用情況，對(duì)企業(yè)真實(shí)性的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行綜合判斷。

3.加強(qiáng)國(guó)內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)管理。

確保商品交易真實(shí)性，規(guī)范業(yè)務(wù)操作，保障業(yè)務(wù)健康發(fā)展?？蛻艚?jīng)理要加強(qiáng)對(duì)購(gòu)銷合同、發(fā)票真實(shí)性核驗(yàn)等貿(mào)易背景調(diào)查，確保商品交易真實(shí)性。

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（課題組成員：陳國(guó)遠(yuǎn)、姚碩執(zhí)筆：畢樺）