國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評(píng)估*

孫建樂

（中煤科工集團(tuán)西安研究院有限公司，陜西 西安 710077）

0 引言

據(jù)西安市2010年至2014年國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)，全年全社會(huì)固定資產(chǎn)投資分別是3 250.56億元、3 352.12億元、4 243.43億元、5 134.56億元和5 903.98億元，逐年上漲而且上漲幅度較大，西安市全年全社會(huì)固定資產(chǎn)投資2014年比2010年增幅高達(dá)81%。固定資產(chǎn)投資中，國(guó)有企業(yè)投資占絕對(duì)多數(shù)，而固定資產(chǎn)投資的重要方面就是國(guó)有企業(yè)開展各類新建、改建、擴(kuò)建建設(shè)項(xiàng)目。但是國(guó)企業(yè)主方對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目管理本身比較陌生，對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)更是存在認(rèn)識(shí)不足、難以控制等問題。投資巨大而管控不力的矛盾，亟待解決，而要有效管控建設(shè)項(xiàng)目，首先就需要對(duì)建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別與評(píng)估。

1 國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

國(guó)企的中心任務(wù)是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，建設(shè)項(xiàng)目往往時(shí)斷時(shí)續(xù)，國(guó)企基建管理能力有限，國(guó)有企業(yè)的基建項(xiàng)目管理比較粗放，目前主要存在以下問題和特點(diǎn)：

（1）國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目管理人員專業(yè)化程度不高，個(gè)別人是建筑專業(yè)的畢業(yè)生，但大多數(shù)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)不足。

（2）項(xiàng)目管理機(jī)構(gòu)的特殊性，使之往往是隨機(jī)組合的，或臨時(shí)拼湊的。

（3）傳統(tǒng)思想束縛，接受新事物緩慢，對(duì)基建工作還是采取工業(yè)產(chǎn)品的管理方式。

（4）缺乏基建管理的相關(guān)制度，靠“人治”管理建設(shè)項(xiàng)目。

（5）建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)在國(guó)企內(nèi)部或者國(guó)企相對(duì)應(yīng)的主管部門審批較慢，而建設(shè)項(xiàng)目又有急需盡快完成形成產(chǎn)能的特點(diǎn)。

（6）項(xiàng)目建成后的使用部門和建設(shè)項(xiàng)目管理部門具有不一致的特點(diǎn)。

（7）國(guó)企建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主管理的復(fù)雜性，首先，是設(shè)計(jì)管理的復(fù)雜，由于生產(chǎn)工藝復(fù)雜，基建管理人員未必搞得清楚，搞得清楚的生產(chǎn)技術(shù)人員往往又不參與設(shè)計(jì)工作；其次，是生產(chǎn)配套設(shè)備的采購(gòu)?fù)鶑?fù)雜。因此，國(guó)企的建設(shè)項(xiàng)目管理必須探索符合自身特點(diǎn)的管理模式與管理方法，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。

1.1 國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的

國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的任務(wù)是識(shí)別項(xiàng)目全生命周期過程中存在哪些風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)只有在被正確識(shí)別的情況下才能被控制、轉(zhuǎn)移和管理，從此可以看出，后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)都是以國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別為基礎(chǔ)的。風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)是經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)、經(jīng)驗(yàn)和覺察力，如前所述，所有建設(shè)項(xiàng)目都有其個(gè)別性，即使相近的項(xiàng)目，相近的風(fēng)險(xiǎn)并不一定重復(fù)發(fā)生。因此，對(duì)于國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別，可以參照本單位以往建設(shè)項(xiàng)目過程中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素以及其他建筑企業(yè)類似工程項(xiàng)目普遍存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，進(jìn)行認(rèn)真分析，總結(jié)出具體實(shí)施項(xiàng)目可能存在的各種風(fēng)險(xiǎn)因素。

1.2 國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法

雖然說國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有其特別性，但也遵循一般的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法，常用的有：德爾菲法、頭腦風(fēng)暴法、情景分析法、咨詢法、檢查表法、歷史資料法、流程圖法、系統(tǒng)分解法、WBS法、因果圖法、SWOT法、事故樹分析法、調(diào)查與專家打分法、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法、情景分析法、統(tǒng)計(jì)記錄法、環(huán)境分析法等。通過這些科學(xué)有效的方法，國(guó)企業(yè)主方可以盡可能多地識(shí)別出項(xiàng)目管理過程中的風(fēng)險(xiǎn)所在，在采取有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施后，就可以減少損失。

1.3 用頭腦風(fēng)暴法識(shí)別國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

頭腦風(fēng)暴法顧名思義就是激發(fā)多個(gè)聰明的腦袋，讓方案像風(fēng)暴一樣向知識(shí)庫(kù)涌來，這些方案是不加分析和論證的，因此，這些方案有些是正確的、可以用的，有些可能還是錯(cuò)誤的，換句話說，頭腦風(fēng)暴法可以理解為集思廣益。該方法主要是采用專家小組開會(huì)討論的方式進(jìn)行，由于其組織的方便性、靈活性及透明性，很快就受到相關(guān)行業(yè)的采用和重視，這種方式的專家一般為5個(gè)人。在組織者組織的會(huì)議中，所有人可以暢所欲言，隨意說出自己的觀點(diǎn)供別人參考，在這種輕松愉悅中，大家最終得到一個(gè)相對(duì)一致的結(jié)論。運(yùn)用頭腦風(fēng)暴法，采用專家小組開會(huì)討論的方式進(jìn)行，安排專人進(jìn)行記錄。之后對(duì)記錄進(jìn)行整理，得到如表1所示的國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目管理的風(fēng)險(xiǎn)清單。

表1 國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)清單

2 國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析與評(píng)價(jià)的意義在于通過風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的具體方法，對(duì)國(guó)企業(yè)主方的建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析，排出主次順序，使得國(guó)企業(yè)主方在資源有限的情況下抓住主要矛盾，提高工作效率和風(fēng)險(xiǎn)防控能力。

2.1 層次分析法

應(yīng)用定性分析和定量分析相結(jié)合來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的方法就是層次分析法，該方法的原理是將復(fù)雜的事情先進(jìn)行分層，再以層為單位，以主觀判斷為依據(jù)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化。由于風(fēng)險(xiǎn)可能引起的損失量、風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生概率的權(quán)重系數(shù)不同，該方法中各指標(biāo)的權(quán)重賦值具有很大的主觀性，因此必須保證最終的結(jié)果不出現(xiàn)互斥的現(xiàn)象。層次分析法分析風(fēng)險(xiǎn)的過程與人們思考解決問題的基本思路是一致的，即合-分-合，就是將一個(gè)整體的工程分解成很多小的工作，分析每個(gè)工作后，再對(duì)所有的結(jié)果進(jìn)行整理歸納。單一準(zhǔn)則下，被比較元素的相對(duì)權(quán)重的計(jì)算方法如下：

單一準(zhǔn)則下，被比較元素的相對(duì)權(quán)重的計(jì)算，需要根據(jù)判斷矩陣計(jì)算出對(duì)于目標(biāo)元素而言各元素相對(duì)重要性次序的權(quán)值，即A w=λmaxW。

λmax和w的計(jì)算在精度要求不高的情況下，可以用近似方法計(jì)算，步驟如下：

（3）將?i歸一化，得[?1，?2，…，?n]T為所求向量。

2.2 運(yùn)用層次分析法評(píng)估國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)

按照層次分析法的理論，可將國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分為A、B、C、D四個(gè)層次，見圖1。并可分解為一級(jí)和二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)因素，見表2。

圖1 工程項(xiàng)目合同狀態(tài)模型

表2 國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分解

根據(jù)國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目的特點(diǎn)，邀請(qǐng)專家對(duì)報(bào)批階段、設(shè)計(jì)階段、招標(biāo)階段、各階段合同管理、施工階段、驗(yàn)收保修階段國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目管理的一般風(fēng)險(xiǎn)和法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行相對(duì)重要性打分，根據(jù)評(píng)判準(zhǔn)則對(duì)因素兩兩比較，分別得出A-B層次對(duì)比及B-C層次的判斷矩陣（表3～表10），并最終得到針對(duì)一般風(fēng)險(xiǎn)的C層次排序（表11）。

表3 A-B層次判斷矩陣

表4 B1-C層次判斷矩陣

表5 B2-C層次判斷矩陣

表6 B3-C層次判斷矩陣

表7 B4-C層次判斷矩陣

表8 B5-C層次判斷矩陣

表9 B6-C層次判斷矩陣

表10 B7-C層次判斷矩陣

表11 C層次的排序

而對(duì)于法律責(zé)任的細(xì)致分析，進(jìn)行B對(duì)C層次以及D層次的判斷矩陣的計(jì)算與分析，求得D層次的排序（表12～表16）。

表12 C15-D層次判斷矩陣

表13 C16-C層次判斷矩陣

表14 C17-C層次判斷矩陣

表15 C18-C層次判斷矩陣

表16 D層次的排序

3 結(jié)果分析

根據(jù)計(jì)算結(jié)果和權(quán)重排序分析，對(duì)于層次C，權(quán)重越大，排序越靠前的風(fēng)險(xiǎn)因素在國(guó)企業(yè)主方建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)中所引起的后果越嚴(yán)重，越應(yīng)該受到建設(shè)單位的重視，并加以避免或者轉(zhuǎn)移相關(guān)建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。在諸多風(fēng)險(xiǎn)中，國(guó)企業(yè)主方招標(biāo)階段法律風(fēng)險(xiǎn)最大，而合同條款風(fēng)險(xiǎn)最小。除法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)外，國(guó)企業(yè)主方設(shè)計(jì)成本控制風(fēng)險(xiǎn)最大，其次是竣工結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)。

同樣地，根據(jù)計(jì)算結(jié)果和權(quán)重排序分析，對(duì)于層次D，權(quán)重越大，排序越靠前的風(fēng)險(xiǎn)因素可能引起建設(shè)單位法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的后果越嚴(yán)重，越應(yīng)該受到建設(shè)單位的重視，加以避免或者轉(zhuǎn)移相關(guān)法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。建設(shè)單位串通招標(biāo)的法律風(fēng)險(xiǎn)最大，而施工安全方面的法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)最小。

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