淺析銀行與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作中存在的問題及建議

【摘要】銀行與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作是解決小微企業(yè)融資難的一大途徑。近年來，商業(yè)銀行與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)廣泛開展合作，快速拓展商業(yè)銀行與中小企業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)展渠道，進(jìn)一步改善和加強(qiáng)了中小企業(yè)金融服務(wù)。為更好地開展和落實(shí)商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù)，進(jìn)一步促進(jìn)銀擔(dān)合作，加強(qiáng)擔(dān)保公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理，不斷完善融資擔(dān)保體系，防范銀擔(dān)合作中的風(fēng)險(xiǎn)勢(shì)在必行。

【關(guān)鍵詞】銀行與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu) 融資擔(dān)保 問題 建議

近年來，商業(yè)銀行與信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)廣泛開展合作（以下簡(jiǎn)稱銀擔(dān)合作），進(jìn)一步改善和加強(qiáng)了中小企業(yè)金融服務(wù)。但在實(shí)踐中問題重重，一些擔(dān)保企業(yè)并未在信用擔(dān)保領(lǐng)域開展業(yè)務(wù)，而是充當(dāng)民間借貸的中介，高比例收取企業(yè)保證金，甚至涉嫌非法吸存和非法集資，有的直接從事拆借、搭橋貸款、高風(fēng)險(xiǎn)投資等業(yè)務(wù)，融資性保函得不到銀行認(rèn)可從而使銀行不愿意與擔(dān)保公司合作等現(xiàn)象日益嚴(yán)重。導(dǎo)致信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨的融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)越來越大。本文主要介紹信用擔(dān)保行業(yè)的整體情況和發(fā)展現(xiàn)狀，剖析了銀擔(dān)合作中存在問題的原因，并為更好地防范融資擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)提出了相應(yīng)的措施和發(fā)展建議。

一、銀擔(dān)合作整體情況及現(xiàn)狀

（一）機(jī)構(gòu)增長(zhǎng)速度放緩，業(yè)務(wù)規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)

截至2012年末，全國(guó)融資擔(dān)保行業(yè)共有法人機(jī)構(gòu)8590家，其中，國(guó)有控股1907家，民營(yíng)及外資控股6683家，分別占22.2%和77.8%。在保余額21704億元，較年初增長(zhǎng)16.4%；其中，融資性擔(dān)保在保余額18955億元，較年初增長(zhǎng)15.1%，占比87.3%。從業(yè)人員12.6萬(wàn)人，同比增長(zhǎng)3.7%。

（二）融資擔(dān)保貸款繼續(xù)保持增長(zhǎng)，但增速放緩

截至2013年6月末，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融資擔(dān)保貸款余額為15531億元，較年初增長(zhǎng)6.1%；與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)合作的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（含分支機(jī)構(gòu)）15525家，較年初增長(zhǎng)1.0%。2013年上半年融資擔(dān)保貸款繼續(xù)保持增長(zhǎng)，但增速比去年同期降低3.3個(gè)百分點(diǎn)，融資擔(dān)保貸款戶數(shù)和余額在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款中的占比均有所下降，分別為9.9%和2.2%，各比年初下降5.8%和1.6%，顯示與各項(xiàng)貸款增速相比，融資擔(dān)保貸款相對(duì)增速放緩。

（三）融資性擔(dān)保代償率上升，存在信用風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患

受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等因素影響，不少中小企業(yè)無(wú)法歸還到期貸款，造成融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償規(guī)模和代償率明顯增加。截至2012年末，融資性擔(dān)保代償率為1.3%，較上年末增加0.9個(gè)百分點(diǎn)。融資性擔(dān)保損失率為0.1%，較上年末增加0.1個(gè)百分點(diǎn)。根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)，截至2012年末，融資性擔(dān)保貸款不良率為1.3%，較年初增加0.5個(gè)百分點(diǎn)。從總體上看，融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)仍在可控范圍內(nèi)，但一些融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)集中度過高或隱蔽關(guān)聯(lián)交易，存在較大單體信用風(fēng)險(xiǎn)隱患。同時(shí)，一些融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)代償能力下降，存在較大單體流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

二、銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)中存在的問題

（一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量偏多，擔(dān)保盈利能力偏弱

目前，擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量偏多，擔(dān)保業(yè)務(wù)盈利能力偏弱，不利于行業(yè)可持續(xù)發(fā)展。近年來，擔(dān)保市場(chǎng)過度競(jìng)爭(zhēng)的問題日益突出，行業(yè)整體擔(dān)保費(fèi)率一直保持在1.9%左右。融資擔(dān)保主業(yè)規(guī)模效應(yīng)不高，2012年末全行業(yè)融資擔(dān)保放大倍數(shù)僅為2.1倍，與前兩年持平，融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)盈利模式難以形成，可持續(xù)發(fā)展壓力較大。擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊(cè)資金少、規(guī)模小，不能滿足當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的融資需求。同時(shí)，擔(dān)保公司注冊(cè)資金實(shí)際用于擔(dān)保業(yè)務(wù)的資金量較少很難取得銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的認(rèn)可。

（二）違規(guī)經(jīng)營(yíng)、高利放貸、非法集資等現(xiàn)象較為嚴(yán)重

融資擔(dān)保業(yè)務(wù)盈利壓力大，導(dǎo)致機(jī)構(gòu)偏離主業(yè)，熱衷于從事高風(fēng)險(xiǎn)、高收益活動(dòng)，違法違規(guī)行為較為突出。主要表現(xiàn)三個(gè)方面。

1.抽逃資本金。風(fēng)險(xiǎn)排查結(jié)果顯示，部分省市存在融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)抽逃注冊(cè)資本的問題，有的地區(qū)問題比較突出。

2.違規(guī)運(yùn)用資金。部分融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)將自有資金超出規(guī)定比例進(jìn)行投資或直接用于發(fā)放貸款，造成擔(dān)保能力虛置，代償能力下降。

3.關(guān)聯(lián)交易比較嚴(yán)重，部分機(jī)構(gòu)通過隱蔽、復(fù)雜的關(guān)聯(lián)交易掩蓋違法違規(guī)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，加劇了風(fēng)險(xiǎn)。

4.部分機(jī)構(gòu)參與非法集資，嚴(yán)重影響了地區(qū)經(jīng)濟(jì)、金融、社會(huì)的穩(wěn)定。

（三）監(jiān)管主體不明確，不能有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制

1.監(jiān)管內(nèi)容不明確，缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制。由于對(duì)擔(dān)保公司的資產(chǎn)運(yùn)作業(yè)務(wù)，運(yùn)作方式和內(nèi)容缺乏統(tǒng)一規(guī)范的監(jiān)管，部分擔(dān)保公司具體操作時(shí)遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過財(cái)政部《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理暫行辦法》中規(guī)定的“單筆擔(dān)保業(yè)務(wù)的額度不得超過擔(dān)保公司資本金10%”的要求。例如，新疆地區(qū)1家注冊(cè)資金為1000萬(wàn)元的擔(dān)保公司，其開展的15筆業(yè)務(wù)中，有7筆超過10%的要求，最大的一筆業(yè)務(wù)為483.7萬(wàn)元，占注冊(cè)資金的48%。

2.缺少擔(dān)保機(jī)構(gòu)信息共享機(jī)制與違約通報(bào)機(jī)制，致使銀行選擇合作擔(dān)保機(jī)構(gòu)非常謹(jǐn)慎，制約了銀擔(dān)合作進(jìn)一步深化。

3.監(jiān)管能力需進(jìn)一步提高。與融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量和業(yè)務(wù)規(guī)模相比，監(jiān)管資源不匹配、監(jiān)管力量不足等問題較為突出。各地雖搭建了基本的監(jiān)管架構(gòu)，但監(jiān)管不到位甚至缺位的情況難以對(duì)現(xiàn)有違法違規(guī)行為及時(shí)制止和處罰，不能盡早防范和化解風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)重影響行業(yè)的穩(wěn)健運(yùn)行和規(guī)范發(fā)展。

（四）風(fēng)險(xiǎn)防范體系和制度體系有待健全

1.擔(dān)保公司管理機(jī)制不完善，存在政策性風(fēng)險(xiǎn)。如，調(diào)查中發(fā)現(xiàn)部分融資擔(dān)保公司，大部分為政府出資設(shè)立，在其經(jīng)營(yíng)過程中不可避免地存在政府行為，未真正實(shí)現(xiàn)商業(yè)化、市場(chǎng)化運(yùn)作，存在因政策導(dǎo)向、領(lǐng)導(dǎo)決策、行政行為等因素影響所致的政策風(fēng)險(xiǎn)，繼而影響到信貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.擔(dān)保公司專業(yè)化程度不高，存在操作風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)調(diào)查，部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)董事長(zhǎng)或總經(jīng)理一般是政府部門單位兼職人員，未經(jīng)專門業(yè)務(wù)管理培訓(xùn)，缺乏專業(yè)人才，在一定程度上限制了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)防控。

3.擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制和補(bǔ)償機(jī)制主要停留在直接資金補(bǔ)助階段，還不能算是真正的市場(chǎng)化機(jī)制。目前，有的地區(qū)已設(shè)立了再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，在探索業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)模式方面取得了一定經(jīng)驗(yàn)，但發(fā)展實(shí)踐仍不充分。

（五）現(xiàn)行銀擔(dān)合作模式下，銀行面臨多種風(fēng)險(xiǎn)

1.對(duì)融資性擔(dān)保公司的準(zhǔn)入關(guān)把握不嚴(yán)，存在操作風(fēng)險(xiǎn)。例如，個(gè)別銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為了拓展業(yè)務(wù)，往往主動(dòng)爭(zhēng)取與各類擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作，但放松了準(zhǔn)入條件的審查，致使合作擔(dān)保機(jī)構(gòu)在資質(zhì)上存在一定瑕疵。

2.貸前調(diào)查重心偏離，依賴性強(qiáng)。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)往往忽視對(duì)貸款企業(yè)第一還款來源調(diào)查，過分依賴作為第二還款來源的擔(dān)保公司，從貸前調(diào)查到貸款審批，只要是擔(dān)保公司提供保證的，往往“一路綠燈”，掩蓋了貸款企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況，易形成信貸風(fēng)險(xiǎn)。

3.貸后管理流于形式，不能有效識(shí)別和化解風(fēng)險(xiǎn)。從日常信貸檢查中發(fā)現(xiàn)，大部分此類保證貸款的貸后檢查流于形式，如個(gè)別商業(yè)銀行貸款自發(fā)放后未深入企業(yè)調(diào)查，往往在貸后檢查報(bào)告中結(jié)論均為“此筆貸款由擔(dān)保公司提供保證，因此風(fēng)險(xiǎn)較小”之類表述，認(rèn)為保證貸款是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的，即使產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)，也由擔(dān)保公司承擔(dān)保證責(zé)任，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)。

4.銀擔(dān)合作方式較為單一。目前，轄內(nèi)銀擔(dān)合作的主要方式是在保證金的基礎(chǔ)上放大擔(dān)保倍數(shù)，而各商業(yè)銀行放大的擔(dān)保倍數(shù)有所不同，對(duì)中小企業(yè)貸款放大倍數(shù)較低。

三、加快銀擔(dān)合作業(yè)務(wù)發(fā)展的措施建議

（一）政府加大投入和引導(dǎo)，發(fā)展壯大融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模

一是政府加大投入，發(fā)展政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，把目前各地財(cái)政出資建立的融資性擔(dān)保公司明確歸類為政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，建立由中央、省、市財(cái)政共同出資的資金補(bǔ)充機(jī)制，出臺(tái)全國(guó)統(tǒng)一的政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)營(yíng)基本法則，并規(guī)定不以盈利為目的。對(duì)小微企業(yè)、保障性住房、環(huán)境保護(hù)等涉及國(guó)計(jì)民生的領(lǐng)域，以政策性擔(dān)保為主，發(fā)揮增加征信、分散風(fēng)險(xiǎn)和資金杠桿作用，對(duì)各專業(yè)領(lǐng)域的信用擔(dān)保則更多由商業(yè)性融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)揮作用。

二是鼓勵(lì)和扶持民間資本進(jìn)入，并鼓勵(lì)兼并重組和成立集團(tuán)式擔(dān)保公司，整合現(xiàn)有資源，進(jìn)一步壯大公司規(guī)模，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保公司可持續(xù)發(fā)展。對(duì)目前融資性擔(dān)保行業(yè)“小、亂、多”的狀況進(jìn)行規(guī)范清理，出臺(tái)減免稅費(fèi)、補(bǔ)貼等優(yōu)惠政策措施，鼓勵(lì)民間資本和有實(shí)力的擔(dān)保公司兼并重組和成立集團(tuán)式擔(dān)保公司。

三是擔(dān)保公司要不斷加強(qiáng)自身建設(shè)，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。擔(dān)保機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制規(guī)定，規(guī)范資金用途，注冊(cè)資金不得抽用發(fā)展其他業(yè)務(wù)，加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制管理。

（二）完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展后勁

一是建立政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金。建議各級(jí)政府根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財(cái)政收入和擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際，采取財(cái)政預(yù)算資金注入、優(yōu)惠稅率、獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助、劃撥項(xiàng)目等方式逐步增加擔(dān)保機(jī)構(gòu)資本金及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金，增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金實(shí)力和誠(chéng)信度，提高擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的融資擔(dān)保能力。

二是建立信用促進(jìn)會(huì)等民間機(jī)構(gòu)，并加快法制建設(shè)與完善，使民促會(huì)與銀行和擔(dān)保公司進(jìn)行正常相互溝通與聯(lián)絡(luò)，加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況的了解。

三是加強(qiáng)政府監(jiān)管和督導(dǎo)能力的提升。明確地方人民政府對(duì)融資性擔(dān)保公司等機(jī)構(gòu)的管理職責(zé)，按照“誰(shuí)審批、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，強(qiáng)化地方政府的風(fēng)險(xiǎn)處置責(zé)任。建議地方政府樹立審慎監(jiān)管理念，把工作重心從機(jī)構(gòu)審批轉(zhuǎn)移到日常監(jiān)管上來，加強(qiáng)對(duì)地區(qū)機(jī)構(gòu)規(guī)劃布局的引導(dǎo)，嚴(yán)控機(jī)構(gòu)數(shù)量規(guī)模，實(shí)現(xiàn)行業(yè)發(fā)展的速度與結(jié)構(gòu)、質(zhì)量、效益相統(tǒng)一。

（三）金融機(jī)構(gòu)要不斷完善和加強(qiáng)貸后管理等風(fēng)險(xiǎn)體系

一是密切關(guān)注擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)管理情況，及時(shí)獲取保證人財(cái)務(wù)報(bào)表及財(cái)務(wù)信息，隨時(shí)掌握保證人最新負(fù)債、全部對(duì)外擔(dān)保總額、擔(dān)保貸款的資產(chǎn)質(zhì)量、對(duì)外賠付、保證金賬戶、保證意愿、保證能力等情況。二是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在發(fā)起中小企業(yè)授信項(xiàng)目時(shí)應(yīng)以第一還款來源為重點(diǎn)，嚴(yán)格把控前期風(fēng)險(xiǎn)。三是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)擔(dān)保公司貸后管理，要按照相關(guān)擔(dān)保管理辦法及擔(dān)保公司批復(fù)文件的要求， 對(duì)擔(dān)保公司以及貸款企業(yè)開展貸后檢查。四是銀擔(dān)合作中，要建立健全風(fēng)險(xiǎn)隔離和防火墻機(jī)制，做好信貸資產(chǎn)的保全，嚴(yán)防風(fēng)險(xiǎn)向銀行機(jī)構(gòu)傳遞。

（四）進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)管，促進(jìn)良好的外部環(huán)境

一是監(jiān)管部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保公司的監(jiān)管。定期或不定期對(duì)擔(dān)保公司進(jìn)行檢查，重點(diǎn)檢查擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、對(duì)外投資情況、關(guān)聯(lián)交易情況、所提供擔(dān)保的借款人的戶數(shù)、貸款余額、貸款質(zhì)量和擔(dān)保放大倍數(shù)（全部擔(dān)保責(zé)任余額/擔(dān)保機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)）等。二是對(duì)出現(xiàn)預(yù)警信號(hào)的擔(dān)保公司，要采取暫停受理業(yè)務(wù)、追加擔(dān)保基金、退出等措施，防范擔(dān)保公司信用風(fēng)險(xiǎn)。三是加強(qiáng)與人民銀行的溝通，在人行征信系統(tǒng)中加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理信息和財(cái)務(wù)信息公開透明度以及對(duì)外擔(dān)保違約信息等板塊建設(shè)，避免信息不對(duì)稱等因素影響銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)控制程度。四是建立完善溝通交流機(jī)制與信息共享機(jī)制。建議監(jiān)管部門加強(qiáng)協(xié)調(diào)，引導(dǎo)各方加強(qiáng)相互間信息交流與溝通。五是加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)管與培訓(xùn)，建立擔(dān)保業(yè)務(wù)從業(yè)人員資格考試制度，以提高擔(dān)保公司整體業(yè)務(wù)水平和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。

作者簡(jiǎn)介：洪濤（1975-），男，漢族，新疆烏市人，金融學(xué)碩士研究生，經(jīng)濟(jì)師，任職于中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)新疆監(jiān)管局，研究方向：金融學(xué)。