促進(jìn)企業(yè)“走出去”的外匯服務(wù)改革新舉措

王佳麗

（桂林理工大學(xué)管理學(xué)院，廣西桂林 541000）

在經(jīng)濟(jì)全球化的背景下，隨著中國改革開放的深化，一體化進(jìn)程加快中國經(jīng)濟(jì)與世界經(jīng)濟(jì)的融合，越來越多的企業(yè)走出國門到海外尋求發(fā)展。中國企業(yè)在“走出去”的過程中處于初級階段，存在著融資困難、國際化管理水平低、社會責(zé)任有待強化提高等諸多問題。

一、企業(yè)“走出去”的特征

（一）對外投資規(guī)模不斷擴(kuò)大

2008年以來，受世界金融危機(jī)的影響，世界經(jīng)濟(jì)增長緩慢，各國對外投資一度大幅減少，正當(dāng)世界經(jīng)濟(jì)低迷、復(fù)蘇乏力之時，中國企業(yè)海外投資卻以強勁的勢頭跨洋過海，為全球經(jīng)濟(jì)注入了正能量。2014年我國對外投資規(guī)模約為1 400億美元，超過我國利用外資總規(guī)模約200億美元，這就意味著我國已經(jīng)躋身全球資本凈輸出國行列。

（二）企業(yè)“走出去”的領(lǐng)域不斷拓寬、層次不斷增長

企業(yè)“走出去”的領(lǐng)域不斷拓寬，目前已由初期簡單從事進(jìn)出口貿(mào)易、資源開發(fā)、建筑承包等領(lǐng)域，逐步擴(kuò)大到新能源、合作研發(fā)、資本密集產(chǎn)業(yè)、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等眾多領(lǐng)域。對外投資形式也趨于多樣化，由開始的承包外資工程發(fā)展到跨國并購、設(shè)立研發(fā)中心、海外上市等多種形式。

（三）國有企業(yè)是主體，民營企業(yè)開始提速

在海外投資過程中，國有企業(yè)一直占主導(dǎo)地位，但在未來的幾年中，民營企業(yè)也將迎來海外拓展的機(jī)會。2014年民營企業(yè)在非金融領(lǐng)域的對外直接投資中占40%，越來越多的中小企業(yè)表現(xiàn)出“走出去”的意愿。民營企業(yè)規(guī)模小、對國際市場商機(jī)和風(fēng)險有著很高的敏銳度和靈活性的優(yōu)勢將會發(fā)揮出來，民營企業(yè)海外投資比重會逐漸增加。

二、企業(yè)走出去存在的問題

（一）中小企業(yè)融資困難

融資困難成為我國中小企業(yè)“走出去”過程中的最大障礙，企業(yè)“走出去”的過程中需要大量的資金來開拓海外市場，由于中小企業(yè)規(guī)模小、風(fēng)險控制能力低、投資信息渠道不暢以及海外市場對其經(jīng)營管理、還款信譽等方面缺乏了解，使得中小企業(yè)無論在銀行貸款、直接融資還是海外融資方面都受到阻礙，這就導(dǎo)致無法滿足中小企業(yè)融資需求，阻礙了企業(yè)的發(fā)展，削弱了企業(yè)的國際競爭力。

（二）對外投資收益低

據(jù)國際貨幣基金組織統(tǒng)計，中國的對外投資績效指數(shù)在全球排名比較，遠(yuǎn)低于世界平均水平，這與我國“走出去”企業(yè)缺乏核心競爭力，對外直接投資項目的技術(shù)含量不高、國際化水平低、缺少核心技術(shù)和自主品牌、缺乏自主知識產(chǎn)權(quán)開發(fā)和保護(hù)意識、缺乏創(chuàng)新力及管理經(jīng)驗有著密切的關(guān)系。

（三）為了“走出去”而走出去，缺乏長遠(yuǎn)規(guī)劃

不少海外投資企業(yè)是為了“走出去”而走出去，對外盲目投資，各自為戰(zhàn)，惡性競爭，缺乏長遠(yuǎn)系統(tǒng)的規(guī)劃。在直接面對國際市場時,卻按在國內(nèi)的經(jīng)營模式進(jìn)行管理。企業(yè)經(jīng)營過程中對海外市場以及客戶缺乏了解，存在對市場反應(yīng)滯后、與當(dāng)?shù)匚幕诤铣潭鹊偷痊F(xiàn)象。

（四）國際化管理水平低，缺乏國際化高素質(zhì)人才

我國的中小企業(yè)國際化管理水平低，其中許多企業(yè)仍為家族式企業(yè)，家庭成員在管理過程中起決定作用，產(chǎn)權(quán)不明晰，財務(wù)狀況失真，管理不科學(xué)，對國際市場的變化反應(yīng)不靈敏。同時企業(yè)在海外投資時還忽略了人才的培養(yǎng)和吸引，缺乏對國際化人才的目標(biāo)定位，企業(yè)在招才納才方面尤其欠缺經(jīng)驗，人才管理和培訓(xùn)機(jī)制也不完善。

（五）社會責(zé)任待強化提高

由于海外市場的環(huán)保要求、商務(wù)法律、文化習(xí)俗等領(lǐng)域和國內(nèi)有著很大差異，有些中國企業(yè)對東道國貿(mào)易環(huán)境的認(rèn)識不夠，一味追求自身利益，沒有兼顧海外市場的要求，再加上個別企業(yè)信用意識淡薄，存在惡性競爭，不可避免地與當(dāng)?shù)卣睦婧彤?dāng)?shù)貑T工的權(quán)益發(fā)生摩擦沖突，引來很多海外政府和公眾對我國企業(yè)的負(fù)面評價，不僅使自身形象受損，還使我國的對外關(guān)系受到影響，最后導(dǎo)致在海外投資合作中失利，給國家和企業(yè)都造成了損失。

三、探析促進(jìn)企業(yè)“走出去”的外匯服務(wù)方面改革新舉措

（一）運用外匯儲備支持中小企業(yè)“走出去”

截至2014年年末，我國外匯儲備余額為3.84萬億美元，這一規(guī)模占全世界外儲總量的三分之一。我國現(xiàn)有的巨額外匯儲備，大部分是用來支持央企對外投資的。要想拓展中小企業(yè)海外業(yè)務(wù)，應(yīng)該充分運用外匯儲備為中小企業(yè)“走出去”提供信貸支持，運用部分外匯儲備作為專項基金，重點投資于發(fā)展前景看好并能長期發(fā)展的領(lǐng)域，如新興產(chǎn)業(yè)相關(guān)的裝備、技術(shù)等。

（二）提供多元的外匯管理服務(wù)拓展企業(yè)境外融資渠道

引導(dǎo)和支持海外投資企業(yè)利用海外資本市場融資獲取發(fā)展基金，提高海外企業(yè)資金使用效率。繼續(xù)發(fā)揮海外投融資平臺作用，引導(dǎo)企業(yè)因地制宜進(jìn)行海外融資，支持企業(yè)合理、真實的融資需求。如鼓勵和支持符合條件的中小企業(yè)到境外銀行開立境外賬戶，繼續(xù)增加出口收入存放境外業(yè)務(wù)推廣力度來降低海外企業(yè)的外匯資金轉(zhuǎn)移的費用和交易成本。

（三）銀行為“走出去”企業(yè)提供外匯專項貸款

加大銀行對“走出去”企業(yè)的外匯支持力度，出臺政策措施鼓勵現(xiàn)有銀行向境外機(jī)構(gòu)直接提供外匯專項貸款、貿(mào)易融資等，拓寬境外投資企業(yè)后續(xù)資金支持力度，解決銀行不愿意給中小企業(yè)貸款的問題。針對“走出去”前景看好的大型項目，銀行要靈活運用信貸產(chǎn)品或產(chǎn)品組合滿足企業(yè)融資需求，對于交易結(jié)構(gòu)復(fù)雜的融資需求,通過創(chuàng)新信貸產(chǎn)品給予支持。

（四）創(chuàng)新外匯品種為企業(yè)提供匯率避險工具

增加外匯產(chǎn)品創(chuàng)新，增加外匯市場交易品種，積極支持外匯指定銀行為企業(yè)開辦更多的匯率避險工具并推出各類外匯資金管理服務(wù)，包括遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、掉期業(yè)務(wù)、組合掉期業(yè)務(wù)和期權(quán)業(yè)務(wù)。并根據(jù)企業(yè)自身情況及東道國情況來設(shè)計更有利分散風(fēng)險的業(yè)務(wù)組合，幫助企業(yè)防范匯率風(fēng)險，解決資金周轉(zhuǎn)困難。

（五）為“走出去”企業(yè)海外發(fā)展提供科學(xué)的咨詢服務(wù)

首先，要綜合了解復(fù)雜多變的國際市場環(huán)境以及對“走出去”企業(yè)的影響，積極履行外匯管理和服務(wù)的職能，盡可能的為企業(yè)提供政策咨詢，排憂解難，促進(jìn)企業(yè)與當(dāng)?shù)氐娜诤?，為企業(yè)“走出去”營造良好的外部環(huán)境。其次，認(rèn)真評估企業(yè)走出去前景，幫助企業(yè)科學(xué)制定海外投資戰(zhàn)略規(guī)劃、明確對外發(fā)展的目標(biāo)、增強對自身以及該行業(yè)未來發(fā)展趨勢的分析及判斷意識，以推動企業(yè)更好地“走出去”發(fā)展。

（六）設(shè)立“中小企業(yè)海外人才培養(yǎng)專項基金”

設(shè)立“中小企業(yè)海外人才培養(yǎng)專項基金”，為即將“走出去”的企業(yè)派遣員工到國外進(jìn)行相關(guān)技能的培訓(xùn)，為企業(yè)培養(yǎng)更多具備全球經(jīng)營的高級管理人員，使企業(yè)能夠得到更好的發(fā)展。同時，采取更加靈活的方式引進(jìn)國外專家和具有全球經(jīng)營視野、創(chuàng)新能力強的國際化人才，推動人才更多向企業(yè)集聚。在海外人才培養(yǎng)專項基金運用過程中要定期檢查基金使用情況，確保專款專用。

（七）簡化外商投資外匯登記管理手續(xù)，促進(jìn)投資便利化

為了促進(jìn)企業(yè)“走出去”的道路更加平坦，外匯管理部門在外匯服務(wù)管理上要進(jìn)行一定程度的改革舉措，嚴(yán)格按照外匯服務(wù)管理的五個轉(zhuǎn)變思路。必須要順應(yīng)企業(yè)“走出去”的大趨勢，建立監(jiān)管高效、服務(wù)到位、管理科學(xué)的境外投資綜合管理體系。通過繼續(xù)縮小核準(zhǔn)范圍，縮短境外投資企業(yè)開辦時間，簡化和優(yōu)化對外投資程序，同時對于不必要的可以取消，要逐步由現(xiàn)在的審批制向備案制過渡等措施來提高境外投資的便利化水平。

（八）全面推進(jìn)外匯信用體系建設(shè)，為涉外經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航

基于現(xiàn)有的信息資源體系，建立科學(xué)的外匯市場信用評價體系。外匯管理部門可以從信用評價的角度出發(fā)，通過對現(xiàn)有的跨境資金流動監(jiān)測系統(tǒng)、國際收支統(tǒng)計申報系統(tǒng)、直接投資系統(tǒng)、貿(mào)易收付匯核查系統(tǒng)、外匯賬戶管理系統(tǒng)等系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行整合，對“走出去”企業(yè)社會責(zé)任進(jìn)行系統(tǒng)規(guī)劃和定位，包含其所有涉外交易信息的外匯市場信用評價信息，為每個海外企業(yè)建立一份外匯市場信用檔案。充分調(diào)動銀行、企業(yè)的積極性和主動性，普及外匯管理政策，從而營造出誠實守信的涉匯信用氛圍。讓每個海外投資企業(yè)能夠重視自己的信用記錄，尊重當(dāng)?shù)氐奈幕土?xí)俗，注重回饋當(dāng)?shù)厣鐣?，維護(hù)當(dāng)?shù)貑T工的權(quán)益，擴(kuò)大自身影響，積極承擔(dān)社會責(zé)任，樹立良好企業(yè)形象。