銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析

蘇永強(qiáng)

(中國(guó)人民銀行濟(jì)南分行營(yíng)業(yè)管理部，山東 濟(jì)南 250001)

現(xiàn)階段，我國(guó)很多銀行金融機(jī)構(gòu)并沒(méi)有將洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理作為一項(xiàng)長(zhǎng)期的規(guī)范化、系統(tǒng)化工程，不管是在風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估環(huán)節(jié)，還是在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)等環(huán)節(jié)都有或多或少的問(wèn)題和缺陷。

1.當(dāng)前銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及問(wèn)題分析

1.1 風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)方面的問(wèn)題

目前，我國(guó)金融機(jī)構(gòu)整體上的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)仍然算是合規(guī)管理，主要圍繞著規(guī)避違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的層面上制定反洗錢的相關(guān)工作制度以及操作規(guī)程，并沒(méi)有注重如何識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)以及客戶監(jiān)測(cè)、交易等方面。導(dǎo)致存在諸多問(wèn)題，具體體現(xiàn)在以下幾點(diǎn):①銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢的風(fēng)險(xiǎn)控制政策目標(biāo)有所偏離。很多金融機(jī)構(gòu)制定風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)時(shí)，僅僅關(guān)注反洗錢工作的合規(guī)性，并沒(méi)有意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)控制的重要意義。②高層管理人員并沒(méi)有全面認(rèn)識(shí)洗錢風(fēng)險(xiǎn)，也沒(méi)有正確的引導(dǎo)員工。目前很多金融機(jī)構(gòu)高層管理人員認(rèn)為控制反洗錢風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)在于反洗錢違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)避方面，工作指導(dǎo)方向遠(yuǎn)遠(yuǎn)偏離了洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理。③反洗錢制度的更新速度比較慢，很難跟上業(yè)務(wù)發(fā)展步伐。銀行機(jī)構(gòu)(除開商業(yè)銀行外)往往更新反洗錢內(nèi)控制度或者具體操作流程的速度比較慢，尤其是地方法人機(jī)構(gòu)的反洗錢制度嚴(yán)重和其業(yè)務(wù)發(fā)展脫節(jié)，有的金融機(jī)構(gòu)當(dāng)前采用的客戶身份制度仍然是2007版，這樣很多新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)無(wú)法及時(shí)納入到洗錢監(jiān)測(cè)以及洗錢風(fēng)險(xiǎn)控制的范疇內(nèi)。④并未合理規(guī)劃反洗錢資源配置。目前，很少銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)會(huì)專門安排專業(yè)人員或者專門的團(tuán)隊(duì)跟進(jìn)反洗錢工作，大多數(shù)都是由內(nèi)設(shè)部門人員以兼職身份工作，同時(shí)也會(huì)常常變動(dòng)崗位、部門，這樣非常不利于順利開展反洗錢工作。

1.2 反洗錢風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面的問(wèn)題

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要環(huán)節(jié)，但是在這兩個(gè)環(huán)節(jié)中仍然存在很多缺陷和問(wèn)題，具體體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:①風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別以及測(cè)量工具比較缺乏。目前很多銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)并沒(méi)有建立客戶風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)敞口識(shí)別、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)敞口識(shí)別的統(tǒng)計(jì)工具，而且也沒(méi)有實(shí)際受益人識(shí)別的統(tǒng)計(jì)工具。②產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制欠缺。很多銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)并沒(méi)有嚴(yán)格根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及客戶分類管理指引》中提出的要求制定科學(xué)、完善的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。③客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)設(shè)計(jì)欠缺。目前，金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有根據(jù)相關(guān)的要求對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制定綜合評(píng)估指標(biāo)，客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理缺乏系統(tǒng)化、動(dòng)態(tài)化。

1.3 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)現(xiàn)狀及問(wèn)題

目前，很多銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)并沒(méi)有在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)納入反洗錢以及反恐怖融資黑名單，沒(méi)有設(shè)置相應(yīng)的業(yè)務(wù)觸發(fā)點(diǎn)，也無(wú)法實(shí)時(shí)更新反恐怖以及反洗錢的融資監(jiān)控名單。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)并沒(méi)有制定科學(xué)、有效的內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督機(jī)制，本級(jí)以及分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部的審計(jì)監(jiān)督工作停留于表面，并沒(méi)有達(dá)到真正有效的風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)。其次，目前金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有持續(xù)調(diào)查客戶的輔助工具，不僅僅在很大程度上降低了工作效率，同時(shí)對(duì)于客戶身份持續(xù)識(shí)別工作效果造成了很大的影響。另外，對(duì)于一些可疑交易并沒(méi)有制定綜合的監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，這樣可能會(huì)遺漏很多大的可疑風(fēng)險(xiǎn)隱患。

1.4 應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況以及問(wèn)題

在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)環(huán)節(jié)，很多金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有制定科學(xué)的高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)管控措施，出現(xiàn)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，或者是高風(fēng)險(xiǎn)客戶進(jìn)行異常交易的情況下，沒(méi)有制定科學(xué)、有效的控制措施。同時(shí)，很多金融機(jī)構(gòu)，特別是地方性機(jī)構(gòu)并沒(méi)有制定追溯、審查、分析典型案例的制度，沒(méi)有深入查找自身的風(fēng)險(xiǎn)控制漏洞，總結(jié)有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，這樣很難提高金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)消化能力以及風(fēng)險(xiǎn)對(duì)抗能力。其次，大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)急處理能力較差，發(fā)生自身案件后很難在短時(shí)間內(nèi)快速做出反應(yīng)。

2.進(jìn)一步優(yōu)化、完善銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理工作的幾點(diǎn)建議

2.1 積極轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)管理觀念，建立良好的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

想要進(jìn)一步完善金融機(jī)構(gòu)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理工作，金融機(jī)構(gòu)相關(guān)的工作人員，尤其是金融機(jī)構(gòu)管理團(tuán)隊(duì)首先應(yīng)該積極轉(zhuǎn)變對(duì)于反洗錢的工作理念，樹立一種正確的洗錢風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，明確反洗錢工作的主要目標(biāo)，全身心的投入到反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理工作中。其次，應(yīng)該在本機(jī)構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)中，加入反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理，使員工們能夠立足于合規(guī)的前提下，不斷加大反洗錢風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)管控力度。

2.2 增加風(fēng)險(xiǎn)管理工作的投入成本，建立系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)

各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該積極根據(jù)《指引》中提出的相關(guān)要求和規(guī)范全面、認(rèn)真落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理框架中提出的工作制度以及相應(yīng)的反洗錢操作規(guī)程，能夠綜合、全面、客觀的評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)以及業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，更準(zhǔn)確的識(shí)別出風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，應(yīng)該進(jìn)一步優(yōu)化、完善反洗錢技術(shù)手段，增加對(duì)于反洗錢工作技術(shù)的輔助系統(tǒng)成本投入，根據(jù)機(jī)構(gòu)反洗錢的實(shí)際情況建立一套完善、系統(tǒng)的反洗錢分析監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，配置完善的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別工具、測(cè)量工具以及統(tǒng)計(jì)工具，不斷增強(qiáng)機(jī)構(gòu)監(jiān)測(cè)、分析高風(fēng)險(xiǎn)客戶以及高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的能力。其次，反洗錢資源配置的過(guò)程中，應(yīng)該綜合考慮機(jī)構(gòu)接受風(fēng)險(xiǎn)能力、當(dāng)前技術(shù)手段、客戶市場(chǎng)拓展以及產(chǎn)品市場(chǎng)拓展等多個(gè)方面，如果機(jī)構(gòu)條件允許的情況下，應(yīng)該安排專業(yè)人員或者工作團(tuán)隊(duì)推廣反洗錢工作。

2.3 制定科學(xué)、合理的工作流程，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與監(jiān)測(cè)能力

工作人員的反洗錢意識(shí)、執(zhí)行能力以及工作能力等各方面因素都會(huì)在一定程度上影響反洗錢的工作成效，因此，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該高度重視員工培訓(xùn)，不斷提高工作人員的綜合素質(zhì)以及業(yè)務(wù)能力。同時(shí)，有必要制定一套綜合、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制。在實(shí)際工作過(guò)程中，一定要合理利用各種各樣的工作信息以及工作資源建立一套綜合的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制以及相應(yīng)的指標(biāo)，能夠?qū)蛻暨M(jìn)行動(dòng)態(tài)化的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理。其次，應(yīng)該制定一套合理的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程，應(yīng)該有機(jī)結(jié)合人工審核以及系統(tǒng)自動(dòng)評(píng)估兩種模式，這樣可以人機(jī)互補(bǔ)，有效提高風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估效率以及評(píng)估質(zhì)量，持續(xù)動(dòng)態(tài)化的進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)管理以及審核。另外，需要特別注意一些異常交易行為，有必要根據(jù)機(jī)構(gòu)自身消化風(fēng)險(xiǎn)能力、業(yè)務(wù)開展情況、客戶群體分布狀況等建立一套可疑交易監(jiān)測(cè)模型，全面、認(rèn)真落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)工作。

2.4 建立良好的內(nèi)外溝通機(jī)制，增強(qiáng)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力

首先，應(yīng)該加強(qiáng)針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)的防控措施，對(duì)于客戶辦理高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的類型、次數(shù)以及金額等進(jìn)行合理、科學(xué)的限制，這樣可以有效控制風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，應(yīng)該制定一套科學(xué)的洗錢風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，這樣一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)案件后，可以在最短的時(shí)間內(nèi)快速采取相應(yīng)的應(yīng)急處理辦法，盡可能減少風(fēng)險(xiǎn)損失。其次，制定一套合理的內(nèi)部溝通機(jī)制，也就是反洗錢部門應(yīng)該和下級(jí)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線等一起不定期或者定期的回溯、審查、研究反洗錢的內(nèi)控措施以及風(fēng)險(xiǎn)控制措施，明確當(dāng)前反洗錢工作中的風(fēng)險(xiǎn)漏洞，不斷提高自身的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力。

綜上所述，目前我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理工作中仍然存在很多缺陷，金融機(jī)構(gòu)一定要明確反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理本質(zhì)，樹立正確的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，制定合理的工作流程，不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力，全面提高反洗錢工作的有效性。

［1］張玉，張宏.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析［J］.金融與法，2015.