走進(jìn)“上海自貿(mào)區(qū)”

貴州財(cái)經(jīng)大學(xué) 王宏舉

走進(jìn)“上海自貿(mào)區(qū)”

貴州財(cái)經(jīng)大學(xué) 王宏舉

上海自貿(mào)區(qū)的建立作為中國(guó)政府新一輪的改革之舉引起了人們極大的關(guān)注，它的改革措施涉及了金融、物流、稅收以及監(jiān)管模式等方面，其中負(fù)面清單和備案制的管理方式更是改革的關(guān)鍵所在。本文通過(guò)對(duì)上海自貿(mào)區(qū)本身和對(duì)上海自貿(mào)區(qū)設(shè)立以來(lái)出現(xiàn)的情況的簡(jiǎn)要介紹，希望能對(duì)上海自貿(mào)區(qū)有進(jìn)一步的了解。

上海自貿(mào)區(qū) 監(jiān)管模式 金融改革 負(fù)面清單 備案制

2013年8月22日，“中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)”經(jīng)國(guó)務(wù)院正式批準(zhǔn)設(shè)立，并于9月29日上午10時(shí)正式掛牌開(kāi)張。政府的這一舉動(dòng)迅速掀起了國(guó)內(nèi)外對(duì)上海自貿(mào)區(qū)的熱議。

有人把這一改革措施類(lèi)比于30多年前以深圳為窗口進(jìn)而引發(fā)的改革開(kāi)放熱潮，對(duì)上海自貿(mào)區(qū)對(duì)于中國(guó)經(jīng)濟(jì)的影響產(chǎn)生了很大的期望和幻想。上海自貿(mào)區(qū)的特別之處究竟在哪里呢？它的真實(shí)面貌又應(yīng)該是怎樣的呢？

中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)（Free Trade Zone縮寫(xiě)FTZ）是設(shè)于上海市的一個(gè)自由貿(mào)易區(qū)，也是中國(guó)大陸境內(nèi)第一個(gè)自由貿(mào)易區(qū)，是根據(jù)本國(guó)（地區(qū)）法律法規(guī)在本國(guó)（地區(qū)）境內(nèi)設(shè)立的區(qū)域性經(jīng)濟(jì)特區(qū)。這種方式屬一國(guó)（或地區(qū)）境內(nèi)關(guān)外的貿(mào)易行為，即某一國(guó)（或地區(qū)）在其轄區(qū)內(nèi)劃出一塊地盤(pán)作為市場(chǎng)對(duì)外做買(mǎi)賣(mài)，對(duì)該地盤(pán)的買(mǎi)賣(mài)活動(dòng)不過(guò)多的插手干預(yù)、且對(duì)外運(yùn)入的貨物不收或優(yōu)惠過(guò)路費(fèi)（關(guān)稅）。試驗(yàn)區(qū)總面積為28.78平方公里，相當(dāng)于上海市面積的1/226，范圍涵蓋上海市外高橋保稅區(qū)、外高橋保稅物流園區(qū)、洋山保稅港區(qū)和上海浦東機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)等4個(gè)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域。

當(dāng)然，如果僅僅是對(duì)貨物貿(mào)易提供關(guān)稅優(yōu)惠，那么上海自貿(mào)區(qū)也就不能稱(chēng)其為“新”了。除了關(guān)稅優(yōu)惠，在備受關(guān)注的金融領(lǐng)域，自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的試點(diǎn)內(nèi)容涉及金融方面的包括利率市場(chǎng)化、匯率自由匯兌、金融業(yè)的對(duì)外開(kāi)放、產(chǎn)品創(chuàng)新等，也涉及一些離岸業(yè)務(wù)。而關(guān)于自貿(mào)區(qū)的稅收政策優(yōu)惠是大家爭(zhēng)議較多的話題，因?yàn)樽再Q(mào)區(qū)的政策和創(chuàng)新需要有可復(fù)制和可推廣的價(jià)值，因此，自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)建設(shè)的目標(biāo)不是傳統(tǒng)的由優(yōu)惠和特殊政策構(gòu)成的“政策洼地”。 在物流方面，自貿(mào)區(qū)推動(dòng)外貿(mào)物流創(chuàng)新發(fā)展：整合了外高橋保稅區(qū)、外高橋保稅物流園區(qū)、浦東機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)等四大保稅區(qū)。

除了以上金融、稅收和物流三個(gè)方面，上海自貿(mào)區(qū)最本質(zhì)的改革體現(xiàn)在貿(mào)易領(lǐng)域監(jiān)管模式創(chuàng)新。上海自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)將實(shí)施“一線逐步徹底放開(kāi)、二線安全高效管住、區(qū)內(nèi)貨物自由流動(dòng)”的創(chuàng)新監(jiān)管服務(wù)新模式，這是與上海綜合保稅區(qū)的主要區(qū)別。所謂“一線”，是指國(guó)境線；“二線”是指國(guó)內(nèi)市場(chǎng)分界線，也就是自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)的空間分界線。創(chuàng)新監(jiān)管模式提出要將一線監(jiān)管集中在對(duì)人的監(jiān)管，口岸單位只做必要的檢驗(yàn)檢疫等工作，特別是海關(guān)方面將不再采用批次監(jiān)管的模式，而采用集中、分類(lèi)、電子化監(jiān)管模式，達(dá)到自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)人與貨物的高效快捷流動(dòng)。

在上海自貿(mào)區(qū)眾多的改革舉措中，負(fù)面清單和備案制的管理方式是兩項(xiàng)十分關(guān)鍵的措施。

負(fù)面清單的管理方式不同于中國(guó)政府一貫的所謂正面清單的管理方式。它列明了企業(yè)不能投資的領(lǐng)域和產(chǎn)業(yè)，開(kāi)放所有其他不在清單之上的領(lǐng)域。這種新方式最大的意義在于行政審批的減少以及政府職能的轉(zhuǎn)變。雖然上海自貿(mào)區(qū)所列的負(fù)面清單長(zhǎng)達(dá)190條，但是從理念上講，這是一個(gè)革命性的變化，它最大的好處是可以激發(fā)市場(chǎng)的創(chuàng)新活力，企業(yè)家們可以進(jìn)入自己擅長(zhǎng)的行業(yè)去實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新和進(jìn)一步效率的提高。上海自貿(mào)區(qū)這個(gè)試驗(yàn)是一小步，但是對(duì)于政府的管理和改革是一大步。

上海自貿(mào)區(qū)改革的另一關(guān)鍵點(diǎn)是把外商投資項(xiàng)目由核準(zhǔn)制改為備案制，解決了“規(guī)則與非關(guān)稅壁壘”，這也正是歐美詬病發(fā)展中國(guó)家的“境內(nèi)壁壘”。

政府希望通過(guò)上海自貿(mào)區(qū)的設(shè)立，讓其成為中國(guó)經(jīng)濟(jì)新的試驗(yàn)田，實(shí)行政府職能轉(zhuǎn)變、金融制度、貿(mào)易服務(wù)、外商投資和稅收政策等多項(xiàng)改革措施，并將大力推動(dòng)上海市轉(zhuǎn)口、離岸業(yè)務(wù)的發(fā)展。

從目前的效果看來(lái)，上海自貿(mào)區(qū)最大的吸引力在于：企業(yè)審批加快，注冊(cè)一家公司最快只需要四天時(shí)間。截止2013年10月29日，上海自貿(mào)區(qū)受理外資新設(shè)企業(yè)51家，外資注冊(cè)資本5.25億美元。內(nèi)資企業(yè)則新設(shè)213家，內(nèi)資注冊(cè)資本27.5億元人民幣。

事實(shí)上，對(duì)于中國(guó)最需要開(kāi)放的金融領(lǐng)域，此次自貿(mào)區(qū)的細(xì)則在金融領(lǐng)域的開(kāi)放程度低于市場(chǎng)預(yù)期，不光是對(duì)外商在金融業(yè)的投資限制，比如人民幣資本項(xiàng)目可兌換、利率市場(chǎng)化和人民幣跨境使用，都強(qiáng)調(diào)了必須是在“風(fēng)險(xiǎn)可控”的條件下，創(chuàng)造條件先行先試，金融改革仍將遵循小步快走的原則。在條件未具備之前，不宜對(duì)自貿(mào)區(qū)內(nèi)的金融改革抱以太大期望。原因則是金融市場(chǎng)的開(kāi)放存在資本套利風(fēng)險(xiǎn)。中國(guó)的金融市場(chǎng)是一定要開(kāi)放的，但是要穩(wěn)步地開(kāi)，注重可能帶來(lái)的細(xì)節(jié)問(wèn)題。

面對(duì)中國(guó)加入WTO后成為僅次于美國(guó)的全球第二大貿(mào)易國(guó)，美國(guó)要捍衛(wèi)全球貿(mào)易霸主地位，采取三大步驟欲捍衛(wèi)霸主地位，并逐步架空WTO：第一是在東半球，與太平洋沿岸國(guó)家建立TPP貿(mào)易同盟，第二是在西半球團(tuán)結(jié)歐盟建立TTIP貿(mào)易同盟，第三是在全球建立PSA服務(wù)貿(mào)易同盟，而這三個(gè)同盟都把全球第一大出口國(guó)和全球第二大進(jìn)口國(guó)中國(guó)排除在外。

中國(guó)國(guó)內(nèi)有不少聲音都認(rèn)為，美國(guó)正在主導(dǎo)建立一個(gè)新的貿(mào)易組織叫做ABC——Anyone But China，美國(guó)推動(dòng)這些貿(mào)易組織的目的富有爭(zhēng)議，而從中國(guó)自身來(lái)看，確實(shí)存在對(duì)外貿(mào)易方面的弱點(diǎn)。比如說(shuō)中國(guó)長(zhǎng)于出口，但是在投資和服務(wù)方面缺少優(yōu)勢(shì)。這也是中國(guó)在新一輪區(qū)域自由貿(mào)易談判中，處于被動(dòng)地位的原因之一。因此，我們希望上海自貿(mào)區(qū)的建立能夠推進(jìn)改進(jìn)中國(guó)投資與服務(wù)貿(mào)易體制，促進(jìn)中國(guó)和世界進(jìn)一步兼容，適應(yīng)世界貿(mào)易游戲規(guī)則的新變化。

[1]陸軍榮,石建勛.海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)的國(guó)際比較研究[J].經(jīng)濟(jì)縱橫,2008(09)

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[3]楊明華.我國(guó)保稅區(qū)向自由貿(mào)易區(qū)轉(zhuǎn)型研究[J].學(xué)海,2008(01)