農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險控制策略分析

趙立華

摘 要：農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)一定程度上滿足了農(nóng)戶資金需要，推動了我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。但受多種因素影響，農(nóng)村信用社小額信貸存在風(fēng)險管理水平低、風(fēng)險管理意識弱等諸多問題，影響農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)功能的充分發(fā)揮。本文對農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險及風(fēng)險管理存在的問題進(jìn)行分析，并在此基礎(chǔ)上提出改善風(fēng)險控制策略，以期為提高農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險管理水平提供參考。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村信用社；小額信貸；風(fēng)險控制；策略；分析

小額信貸指向中低收入階層提供小額度持續(xù)的信貸服務(wù)活動，農(nóng)村信用社的小額信貸業(yè)務(wù)，在調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、維護(hù)農(nóng)村正常的金融秩序上發(fā)揮著重要作用，因此，加強(qiáng)農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險管理研究具有重要的現(xiàn)實意義。

一、農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險分析

從大的方面來講，農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險有外部與內(nèi)部風(fēng)險之分，其中外部風(fēng)險包括自然風(fēng)險、市場風(fēng)險、信用風(fēng)險，內(nèi)部風(fēng)險被細(xì)分為管理風(fēng)險、利率風(fēng)險，接下來逐一對其進(jìn)行分析。

1.外部風(fēng)險

在自然風(fēng)險方面：農(nóng)戶得到信用社發(fā)放的小額貸款后，通常會用于種植、養(yǎng)殖等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展上。農(nóng)戶只有從其中獲得收益才能如期償還貸款，而且獲得的收益越高具備的還款能力就越強(qiáng)。不過農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展受自然因素的影響較大，一旦遇到惡劣自然災(zāi)害，農(nóng)戶的收益會大大降低，甚至可能是負(fù)數(shù)，導(dǎo)致農(nóng)戶不能準(zhǔn)時歸還貸款。研究調(diào)查表明，對于經(jīng)濟(jì)比較落后的地區(qū)，自然災(zāi)害因素是影響農(nóng)戶償還貸款的重要因素，使信用社面臨較大風(fēng)險。在市場風(fēng)險方面：受市場信息不對稱因素影響，一些農(nóng)產(chǎn)品價格存在較大波動，同時，農(nóng)戶又不能在短時間調(diào)整農(nóng)業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，導(dǎo)致農(nóng)戶從農(nóng)產(chǎn)品獲得的收益降低，還款能力隨之降低，這是信用社小額信貸面臨的市場風(fēng)險。在信用風(fēng)險方面：小額信貸不需要實物抵押，是以個人信用為貸款償還保障的借貸方式，與傳統(tǒng)的抵押貸款相比不確定性更大。另外，當(dāng)前信用社小額信貸放貸額度比較大，區(qū)域較集中，以及農(nóng)戶文化水平較低等因素影響，不利于信用評級工作的順利開展，增加農(nóng)村信用社信用風(fēng)險。

2.外部風(fēng)險

農(nóng)村信用社小額信貸面臨的內(nèi)部風(fēng)險，主要有管理風(fēng)險以及利率風(fēng)險。其中在管理方面農(nóng)村信用社存在信息披露不及時、相關(guān)約束激勵機(jī)制不健全、產(chǎn)權(quán)不明細(xì)等問題，這些問題嚴(yán)重影響信用社工作人員的工作積極性，導(dǎo)致工作人員的事業(yè)心、責(zé)任心缺乏，風(fēng)險防范意識薄弱，使信用社蒙受信貸資金損失的機(jī)率大大增加。當(dāng)前很多地區(qū)的信用社開展小額信貸業(yè)務(wù)采用利率優(yōu)惠政策，導(dǎo)致放貸利率與放貸面臨的風(fēng)險不協(xié)調(diào)，因此，部分信用社因害怕承擔(dān)風(fēng)險而不愿意放貸，致使小額信貸無法滿足農(nóng)戶資金需求。

二、農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險管理存在的問題

農(nóng)村信用社在促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展上發(fā)揮著重要作用，但受多種因素影響，信用社小額信貸風(fēng)險管理存在較多問題，使信用社小額信貸面臨較大風(fēng)險，不利于小額信貸業(yè)務(wù)的長遠(yuǎn)開展。下面對信用社小額信貸風(fēng)險管理存在的問題進(jìn)行總結(jié)。

1.風(fēng)險管理意識不強(qiáng)

我國很多地區(qū)信用社信貸管理人員風(fēng)險管理意識不強(qiáng)，導(dǎo)致信用社抗風(fēng)險能力較低，給信用社健康、長遠(yuǎn)發(fā)展帶來較大潛在威脅。首先，我國信用社工作人員文化水平較低，尤其在經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的地區(qū)，員工多以“接班”形式上崗，對文化水平、專業(yè)能力要求較低；其次，信用社員工綜合素質(zhì)較低，只重視增加業(yè)務(wù)量，未充分分析放貸所帶來的風(fēng)險，而且未積極采取有效的規(guī)避風(fēng)險措施，導(dǎo)致信用社小額信貸風(fēng)險的增加。

2.風(fēng)險管理實施、監(jiān)督不到位

部分農(nóng)村信用社開展小額信貸業(yè)務(wù)時比較重視過程控制，而忽略事前、事后的風(fēng)險管理，導(dǎo)致信用社面臨較多不可預(yù)知的風(fēng)險。究其原因主要有以下原因造成。

首先，缺乏完善的信貸管理制度。目前，部分信用社制定的風(fēng)險管理制度存在實踐性、針對性弱等缺陷，不能給小額信貸業(yè)務(wù)的實施提供有效指導(dǎo)。并且風(fēng)險管理實施程序不科學(xué)，在貸前調(diào)查、貸中檢查、貸后檢查等流程上較為混亂，存在一人擔(dān)當(dāng)多種職務(wù)的情況。而且一些信貸管理制度實際落實較差，部分信用社員工，未嚴(yán)格按照相關(guān)條款內(nèi)容開展信貸業(yè)務(wù)。

其次，信用評級存在較大缺陷。貸前調(diào)查是信用社防范風(fēng)險的有效途徑之一。然而部分信用社不重視貸前調(diào)查，影響對貸款申請人信用的準(zhǔn)確評級。一方面，農(nóng)戶小額信貸業(yè)務(wù)具有明顯的季節(jié)性、信貸發(fā)放較為集中，大大增加貸前信用調(diào)查工作量，容易出現(xiàn)調(diào)查不深入、不能及時準(zhǔn)確識別潛在風(fēng)險等問題。另一方面，農(nóng)村信用社小額信貸征信系統(tǒng)比較落后，不能給信貸員業(yè)務(wù)的開展提供有力的支持。另外，信貸評價時，對農(nóng)戶及村委會提供的材料過分依賴，而且評級過程中容易受主觀因素干擾。

再次，貸中檢查不到位。一方面，貸中檢查與貸前調(diào)查工作內(nèi)容界限劃分不清晰，工作內(nèi)容有交叉，出現(xiàn)重復(fù)工作的現(xiàn)象，嚴(yán)重影響貸中檢查工作效率。另一方面，貸中檢查使用的方法缺乏定量分析，而仍以定性分析為主，檢查過程中難免受主觀因素影響。

最后，貸后檢查監(jiān)督機(jī)制不完善。貸后檢查是降低小額信貸風(fēng)險，提高資金效益性、安全性以及流動性的有效方法之一。不過因農(nóng)村信用社配比的人員相對較少，對農(nóng)戶貸款運(yùn)用情況進(jìn)行全過程監(jiān)督并不現(xiàn)實。另外，信貸檔案相關(guān)內(nèi)容記錄不詳細(xì)、不清晰，導(dǎo)致信用社錯失最佳收貸款時間，增加農(nóng)戶貸款不良比率。

3.風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制不健全

風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制是農(nóng)村信用社風(fēng)險管理工作實施的重要保障，因此，應(yīng)引起信用社的高度重視。然而我國農(nóng)村信用社補(bǔ)償機(jī)制尚不健全，引起資本充足率不達(dá)標(biāo)、不能及時核銷損失的小額貸款，以及可疑與符合標(biāo)準(zhǔn)的小額貸款準(zhǔn)備金提取比例不足等現(xiàn)象的發(fā)生。

三、農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險控制策略

針對我國農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險管理存在的諸多問題，下面結(jié)合筆者多年信用社小額信貸業(yè)務(wù)工作實踐經(jīng)驗，探討改善信用社小額信貸風(fēng)險管理的措施。endprint

1.制定嚴(yán)格的獎懲制度

規(guī)范信用社小額信貸程序是降低小額信貸風(fēng)險的基礎(chǔ)，因此，農(nóng)村信用社應(yīng)注重完善獎懲制度，規(guī)范小額貸款操作流程，降低信用社小額信貸風(fēng)險。一方面，農(nóng)村信用社應(yīng)嚴(yán)厲處罰不按照規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)的放貸行為，尤其應(yīng)嚴(yán)厲打擊人情貸款、騙取貸款的行為。對因自身過錯導(dǎo)致貸款損失的工作人員，應(yīng)嚴(yán)格根據(jù)規(guī)章制度實施問責(zé)。另一方面，積極獎勵獲得高質(zhì)量信貸業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員，并鼓勵信貸人員加強(qiáng)不良信貸款的追回工作，最大限度的降低農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險。

2.完善農(nóng)村信用社信用評級制度

信用評級是信用社放款的重要參考，是降低信用社小額信貸風(fēng)險的重要舉措，為此，信用社應(yīng)重視信用評級工作，將其當(dāng)做工作的重點(diǎn)嚴(yán)格落實。一方面要求信貸人員善于反思與總結(jié)信用評級過程中存在的問題，及時采取針對性措施加以解決。另一方面，加強(qiáng)信用評級制度的完善，尤其應(yīng)在資信狀況、家庭年收入、承包土地面積等調(diào)查方面制定定量評價標(biāo)準(zhǔn)，確保信用評級的合理性與科學(xué)性。

3.加強(qiáng)信用社小額信貸內(nèi)部風(fēng)險控制

內(nèi)部風(fēng)險控制是降低信用社小額信貸風(fēng)險，確保信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展的關(guān)鍵。為此，農(nóng)村信用社應(yīng)注重優(yōu)化風(fēng)險評估方法、監(jiān)督檢查制度，以及信息溝通渠道等。結(jié)合信用社小額信貸風(fēng)險管理實際，通過認(rèn)真研究與論證，建立一套涉及工作人員、工作環(huán)節(jié)、涵蓋所有部門的內(nèi)部控制制度，以實現(xiàn)小額信貸各工作環(huán)節(jié)的嚴(yán)密監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)存在的問題，盡早排除增加信貸風(fēng)險的各種影響因素，從根本上防范信用社小額信貸風(fēng)險的出現(xiàn)。

4.注重小額信貸制度的創(chuàng)新

信用社小額信貸業(yè)務(wù)要想更好的滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金需要，應(yīng)加強(qiáng)信貸制度方面的創(chuàng)新。一方面積極擴(kuò)寬業(yè)務(wù)渠道，通過建立不同形式的供給渠道，及時滿足農(nóng)戶對貸款的要求。另一方面，通過認(rèn)真研究農(nóng)村金融市場、農(nóng)戶償還貸款的能力以及信用社成本等多項因素，市場化改革小額信貸業(yè)務(wù)，以提高信用社小額信貸的服務(wù)質(zhì)量。另外，信用社應(yīng)針對風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制存在的缺陷，結(jié)合信用社小額信貸發(fā)展實際，不斷建立與完善各種形式的風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制。

四、總結(jié)

農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)一定程度上緩解了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展資金緊張問題，給農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展與建設(shè)提供有力的支持。但不可否認(rèn)，農(nóng)村信用社小額信貸風(fēng)險管理仍存在一些問題，給信用社小額信貸業(yè)務(wù)的順利開展產(chǎn)生不良影響，為此，信用社應(yīng)加強(qiáng)小額信貸風(fēng)險類型分析，并積極尋找針對性解決措施，為農(nóng)村信用社小額信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展創(chuàng)造良好的條件。

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