一周高論20140918

2014.9.10-2014.9.16

這些聲音值得記住……

推薦人：倪艷

阿里將受美國《反海外腐敗法》管轄

N0.1

◤財新網(wǎng)◤2014年9月15日◤陳立彤

（原文摘編）阿里巴巴集團將在紐交所掛牌上市，其合規(guī)管理工作也將面臨兩線作戰(zhàn)。許多美國法律將對阿里適用，比如《反海外腐敗法》。

首先是反賄賂條款，禁止個人和企業(yè)向任何外國官員、政府雇員、公共國際組織官員、外國政黨或政治候選人或任何代表這些實體的人直接或間接提出、承諾、或授權(quán)向這些人支付任何有價物品。這里的“外國官員”還包括中國國企及其他國有機構(gòu)的工作人員。

其次是會計條款。一是保持記錄，“制作并保留合理詳細、精確的賬簿、記錄和賬目，清楚地反映發(fā)行者的交易過程及對資產(chǎn)額處置”。二是內(nèi)部控制，“設(shè)計、維持一種內(nèi)部財務(wù)控制制度，以充分地使人合理確信所有的交易都獲得了適當(dāng)授權(quán)”。

違反反賄賂條款，個人就被認定的每一項違法指控最高可被判處25萬美元的刑事罰款并處最高5年的徒刑。公司就被認定的每一項違法指控最高可被判處200萬美元的罰金。違反會計條款，個人可能面臨500萬美元的刑事處罰和/或20年的監(jiān)禁；公司則可能面臨2500萬美元的刑事處罰。根據(jù)聯(lián)邦法律，可對被告處以最高相當(dāng)于非法所得或者第三方所受損失金額兩倍的罰款。西門子公司曾因為違反該法而分別被美、德課以8億和5.3億美元的罰款。

已有中國公司受該法的處罰。寧波的科元石化公司與大連綠諾國際公司，均于2013年受到處罰。綠諾的不當(dāng)行為包括利用公司資金為個別高管謀利。其股票發(fā)行收入被用來為幾個高管的配偶購買汽車、品牌服裝和位于加州的房產(chǎn)。被侵占的公司資產(chǎn)總價值為350萬美元。美國證交會指控綠諾及其個別高管違反（或協(xié)同違反）該法的賬簿和會計記錄條款以及內(nèi)部控制條款。

希望阿里能在新的合規(guī)戰(zhàn)場上防守到位。

【推薦理由】作者系在中美同時執(zhí)業(yè)的律師，著有《商業(yè)風(fēng)險管理》。其所談美國《反海外腐敗法》對將在美國上市的中國公司的影響，是業(yè)內(nèi)人士的知見，不宜忽略。

“美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)可以休矣

N0.2

◤《南方都市報》◤2014年9月11日◤聶日明

（原文摘編）2008年，浙江省安吉縣首次正式提出“中國美麗鄉(xiāng)村”計劃。財政部網(wǎng)站資料顯示，安徽、海南、江蘇等十余個省份全部或部分地區(qū)均有美麗鄉(xiāng)村建設(shè)行動。

問題是，美麗鄉(xiāng)村建設(shè)能多大程度上改變農(nóng)村風(fēng)貌，需要花多大代價？湖南省桂陽縣在2013年安排3000萬元專項資金投入，其中農(nóng)村環(huán)境整治投入2000萬，點亮工程投入1000萬。按全國兩千余個縣計算，僅點亮工程就需要200億-300億，環(huán)境整治需要加倍。

河南省陜縣開展村級公益事業(yè)建設(shè)，財政獎補資金720.53萬元，才覆蓋了全市13個鎮(zhèn)39個行政村，僅惠及4萬余農(nóng)民群眾，人均受惠不到200元。哪怕按此標(biāo)準(zhǔn)，全國按5億人口居住在農(nóng)村，也需要1000億元。對比一下山東全省才撥出6000萬元資金、覆蓋八個縣區(qū)，按湖南的標(biāo)準(zhǔn)，每個縣連點亮工程都完不成。

垃圾和污水處理、公共照明這些公共服務(wù)，供給的前提就是要有規(guī)模效應(yīng)。但農(nóng)村的人口密度太低，為農(nóng)村提供這個服務(wù)，不經(jīng)濟，也無法持續(xù)。建個垃圾場的一百萬元或許可以財政出資，但長期的垃圾收集、處理費用誰來出？

而農(nóng)房改造、道路硬化這類基礎(chǔ)設(shè)施方面的投資，更是打了水漂。可以預(yù)見，農(nóng)民向城市轉(zhuǎn)移的勢頭不減，直至達到70%的城市化率才會慢下來，并且留在農(nóng)村的往往是中老年人，隨著他們的去世，農(nóng)村人口將進一步減少。這意味著，大多數(shù)鄉(xiāng)村的人口密度會進一步降低，這些基礎(chǔ)設(shè)施的利用率會越來越低。

美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，雖然一時改善了農(nóng)民的處境，但無法改變農(nóng)民進城的趨勢。準(zhǔn)備投在美麗鄉(xiāng)村建設(shè)行動的資金，不如用于補貼農(nóng)民進城、在城市落戶生根。農(nóng)民進城，不僅僅解決了道路硬化、公共照明、垃圾與污水處理等問題，也提高了城市公共服務(wù)的效率。

【推薦理由】尊重自發(fā)城市化的趨勢，順勢而為，而不是逆勢而動，拼命把農(nóng)民留在農(nóng)村或當(dāng)?shù)?，是社會成本最低的治理模式。也就是老子說的至簡大道：無為而治。

副市長去哪了，公開比答案重要

N0.3

◤《新京報》◤2014年9月16日◤燕農(nóng)

（原文摘編）2014年9月14日開始流傳于網(wǎng)絡(luò)的一組“8·5專案排查提綱”照片顯示，洛陽市副市長郭宜品及地產(chǎn)商俞國強等三人在伊川縣鴉嶺鄉(xiāng)被挨家挨戶排查。郭宜品的失聯(lián)日期或為8月5日，目前在洛陽市人民政府官方網(wǎng)站，郭的簡歷已被撤下。對于三人關(guān)系、所涉案情、排查結(jié)果等消息，官方尚未有公開說明。

郭宜品在就任副市長之前，已遭多次舉報，指其涉嫌以權(quán)謀私等問題，此次失聯(lián)更加重了民眾的“腐敗猜想”。副市長到底去哪了，去因與去向皆成謎，委實備受關(guān)注。

但是，更大的謎團是，從排查提綱中看，郭宜品或于8月5日失聯(lián)，而專案組直到9月14日才出臺排查提綱，其失聯(lián)事實才大白于天下。

一位分管洛陽市多個領(lǐng)域工作的副市長失聯(lián)多日，當(dāng)?shù)毓俜揭粋€多月后才成立專案組，實在讓人匪夷所思。一者，處在機關(guān)中的官員，跟普通職員一樣有請銷假制度，副市長失聯(lián)多日而不被知，是哪個監(jiān)管環(huán)節(jié)出了問題？二者，相關(guān)工作需要進行，而分管副市長不在其位，行政又是如何運轉(zhuǎn)的？

一般而言，地方官員失聯(lián)，最起碼表明對官員動向的監(jiān)管形同虛設(shè)。但是，現(xiàn)代公共行政的一個基本準(zhǔn)則，是信息公開透明。包括行蹤在內(nèi)的官員信息，尤其關(guān)乎行政權(quán)力運行，都是必須公開的政務(wù)信息的內(nèi)容之一。憚于“丑聞”的負面效應(yīng)而捂蓋子，只能讓“丑聞”更丑，讓民間對官場的猜測浮想聯(lián)翩。

副市長去哪了這個問題，固然需要答案，但是，郭宜品與其他二人到底是何關(guān)系、涉及了怎樣的案情，以及郭失聯(lián)后當(dāng)?shù)毓残姓I(lǐng)域圍繞此事如何運轉(zhuǎn)和應(yīng)對，需要及時公開。當(dāng)前階段，地方政府履行信息公開的法定義務(wù)，比“副市長到底去哪了”的答案，更重要。

【推薦理由】是不是抱著盡早找回來就不算失聯(lián)的心思，才捂了一個月之久的？難以想象對這樣的事情沒有事先設(shè)定的規(guī)則與程序。出了事也好，趕緊從速改進堵上漏洞吧。

老子的無為而治就是自發(fā)秩序

N0.4

◤《上海經(jīng)濟評論》◤2014年9月16日◤馮興元

（原文摘編）老子主張“無為而治”，哈耶克對其大為贊嘆。1966年9月，哈耶克在東京作《自由主義社會秩序諸原則》的演講，談到自發(fā)秩序理論時，激動地反問道：“難道這一切不正是《老子》第57章所言‘我無為，而民自化，我好靜，而民自正嗎？”

民之“自化”和“自正”的秩序就是一種自發(fā)秩序，而圣人之“無為”和“好靜”則是自發(fā)秩序得以運行的保障。根據(jù)哈耶克的解釋，“自發(fā)秩序”是指人之行動而非人之設(shè)計的產(chǎn)物。如市場交換秩序就是自發(fā)秩序。它是無數(shù)人的行動的產(chǎn)物，不是單個頭腦人為設(shè)計的產(chǎn)物。

老子的古典世界是簡單的初民社會，要求遵循一些較為簡單的規(guī)則。哈耶克的現(xiàn)代世界是復(fù)雜得多的（后）工業(yè)社會，需要確立和明示更多、更詳盡的規(guī)則。老子主張“道法自然”，哈耶克應(yīng)該并不反對。不過，（后）工業(yè)社會不能僅僅停留于“道法自然”的說法，而是要體悟它，并且通過發(fā)現(xiàn)和確立一套規(guī)則而最終踐行它。

按照哈耶克的看法，市場秩序或者自由企業(yè)制度需要一套規(guī)則去呵護，市場秩序本身、甚至這套規(guī)則本身均屬于人類文明的核心內(nèi)容，總體上是演化而來的自發(fā)秩序。政府可以根據(jù)一般的、抽象的、非選擇性的規(guī)則改善市場競爭的一些消極條件，如財產(chǎn)法和合同法，也可以改善一些積極的條件，比如更好地做出專利法制度安排，保護創(chuàng)新，但又不使其成為實現(xiàn)進一步創(chuàng)新的障礙。而且，所有這些有關(guān)市場競爭的規(guī)則需要通過一種規(guī)則之間的競爭程序來加以檢驗和篩選。

無論如何，哈耶克主張的立則，本身也要遵循一種“道”，體現(xiàn)老子所言“道常無為而無不為”，其含義就是：道永遠順其自然，卻又沒有任何事情不是出自它所作為。

【推薦理由】因為古書上有“勾三股四弦五”，就說中國古人發(fā)現(xiàn)了畢達哥拉斯定理，那是扯。但說老子的無為而治是倡導(dǎo)自發(fā)秩序，有根據(jù)，不能輕視中國古人的智慧。

自主保潔的本質(zhì)是大學(xué)違約

N0.5

◤《另一面》◤第1148期◤周蔚

（原文摘編）日前，南昌大學(xué)校方強推“學(xué)生自主保潔”，辭退所有保潔工人，讓學(xué)生負責(zé)宿舍公共區(qū)域的保潔工作。校方的做法沒有履行和學(xué)生之間租賃宿舍的合同義務(wù)。

學(xué)校和大學(xué)生是房東和租客的關(guān)系，高校對學(xué)生的“管理責(zé)任”也并不能改變宿舍租賃中這一關(guān)系的性質(zhì)。

根據(jù)江西省教育廳的高校收費標(biāo)準(zhǔn)，高校收取的宿舍費包括宿舍折舊費、水電費、床位桌椅等必要硬件設(shè)施折舊費和“宿舍管理費”。這就是說南昌大學(xué)學(xué)生繳納的宿舍費已經(jīng)包括涵蓋公共區(qū)域保潔費用的物業(yè)管理費。而廣東和湖北教育廳也在高校學(xué)生宿舍住宿費收費標(biāo)準(zhǔn)中規(guī)定“需由校方專人負責(zé)衛(wèi)生和安全保衛(wèi)”，確認了學(xué)生宿舍費中包含物業(yè)管理費。

南昌大學(xué)校方全面推行所謂“學(xué)生自主保潔”，宣稱不能“因為有不同的聲音就停滯不前”。事情的實質(zhì)是：房東和房客簽訂了合同，合同規(guī)定房東有義務(wù)打掃公共區(qū)域，房客也盡到了按時足額繳納房租與物業(yè)費的合同義務(wù)，房東卻單方面違約，不再提供公共區(qū)域保潔服務(wù)。這在法理上是民事違約行為。

說白了，學(xué)生宿舍公共區(qū)域保潔這件事和校方所謂的“品格培養(yǎng)”、“自主意識培養(yǎng)”并無多大關(guān)系，而是校方把民事合同中應(yīng)承擔(dān)的法律義務(wù)推給了學(xué)生：違約就是違約，在道德上如何指摘學(xué)生也無法改變這一點。

在英美等國，高校和學(xué)生在宿舍租賃上的民事契約關(guān)系非常明確。大部分高校都會在宿舍租賃合同中寫明校方會負責(zé)公共洗手間、走廊等公共區(qū)域的定期保潔和垃圾回收，而學(xué)生則有保證個人房間內(nèi)清潔的義務(wù)。比如，耶魯大學(xué)在研究生宿舍手冊中明確指出，研究生住宿辦公室會負責(zé)公共區(qū)域和走廊的清潔工作以及垃圾和積雪清理工作。

【推薦理由】高校違反宿舍租賃協(xié)議，在學(xué)生繳納了物業(yè)管理費的情況下，把本應(yīng)自己承擔(dān)的公共區(qū)域保潔工作推給學(xué)生，并美其名曰“品格培養(yǎng)”，真是聰明得過頭了哈。