我國商業(yè)銀行非利息收入研究

作者簡介：孫清華（1990.06-） ，男，漢族，四川大學經(jīng)濟學院研究生。

摘 要：隨著我國利率市場化進程的推進，以余額寶為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融的沖擊，以及巴塞爾協(xié)議逐漸提高銀行資本充足率的標準，銀行既要滿足監(jiān)管標準，又要拓展利潤渠道，非利息業(yè)務由于占用經(jīng)濟資本少的特點倍受銀行業(yè)關(guān)注。在此背景下，本文將對我國商業(yè)銀行非利息收入業(yè)務的現(xiàn)狀及存在制約進行分析，并提出建議。

關(guān)鍵詞：非利息收入；商業(yè)銀行；利差

長期以來，存貸利差一直是我國商業(yè)銀行最主要的收入來源，利差收入占總利潤的70%—80%，但是隨著我國利率市場化進程的穩(wěn)步推進，以及互聯(lián)網(wǎng)理財產(chǎn)品和融資渠道的發(fā)展，商業(yè)銀行的利差收入必將逐步縮小，這將促使其尋求新的收入來源。此外，巴塞爾協(xié)議III對商業(yè)銀行的資本充足率有了更高的要求，非利息收入業(yè)務由于占用經(jīng)濟資本較少的先天優(yōu)勢，成為了應對這些挑戰(zhàn)的一個有效途徑，因而受到國內(nèi)商業(yè)銀行的普遍青睞。以2011年為例，當年我國商業(yè)銀行共實現(xiàn)利差收入2.15萬億元，同比增長29.3%。而同年我國商業(yè)銀行非利息收入為5149億元，同比增長46.3%，增幅顯著高于同期利差收入，但與利差收入占比相比，非利息收入占比總體仍偏低。

1.非利息收入的界定

商業(yè)銀行的中間業(yè)務是指銀行不需動用自己的資金，依托業(yè)務、技術(shù)、機構(gòu)、信譽和人才等優(yōu)勢，以中間人的身份代理客戶承辦收付和其他委托事項，提供各種金融服務的業(yè)務。中間業(yè)務不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債；而非利息收入則是指銀行通過向客戶提供咨詢、投資等非傳統(tǒng)服務而獲得的手續(xù)費及利潤，中間業(yè)務近是非利息收入的一部分。

我國關(guān)于非利息收入并沒有明確的概念，本文認為非利息收入可以定義為營業(yè)收入中除了凈利息收入以外的收入，即“非利息收入=營業(yè)收入-凈利息收入”。觀察各商業(yè)銀行的利潤表，可以發(fā)現(xiàn)大部分銀行都是按照此分類進行編制的，把營業(yè)收入劃分為凈利息收入和非利息收入兩個部分，其中非利息收入又包括匯兌凈收益、投資凈收益、手續(xù)費及傭金凈收入以及其他營業(yè)凈收益，為了統(tǒng)一性和便利性，本文將沿用這種界定。

2.我國商業(yè)銀行非利息收入的發(fā)展現(xiàn)狀

2.1 非利息收入規(guī)模增大，但占比仍然較低

我們選取14家上市商業(yè)銀行1近十年來的財務數(shù)據(jù)作為分析基礎(chǔ)。如圖2.1所示，2004—2013年期間，我國商業(yè)銀行非利息收入的總金額持續(xù)增長，增長速度也比較快，選取的14家銀行2004年的非利息收入總金額為630.47億元，2013年已達到5849.05億元，年均復合增長率達24.95%。非利息收入占營業(yè)收入的比重整體也呈上漲趨勢，2004年至2005年，非利息收入占比有所下降，達到近十年來的最低點11%。此后除2010年外均保持上升，2013年非利息收入在營業(yè)收入中的占比達到24%。整體來看，近十年來我國商業(yè)銀行非利息收入業(yè)務持續(xù)增長，前景較好，但與歐美發(fā)達國家非利息收入接近50%的占比相比，差距依然很大。

2.2 非利息業(yè)務的發(fā)展懸殊較大

我國商業(yè)銀行在非利息業(yè)務的開展方面存在諸多問題，尤其值得注意的是國有四大行和中小銀行的非利息業(yè)務的發(fā)展規(guī)模懸殊很大。國有四大行網(wǎng)點遍布全國各地，人才濟濟，技術(shù)領(lǐng)先，在提供投資、咨詢等業(yè)務方面明顯優(yōu)于中小銀行，因此非利息收入規(guī)模較大；而中小型商業(yè)銀行由于地域及牌照等條件所限，非利息收入的規(guī)模和比重均落后于四大行。盡管如此，中小商業(yè)銀行非利息業(yè)務的發(fā)展速度還是非常之快的。2000年，我國中小銀行的非利息收入總額僅為13.58億元，到2010年其總額已達到58.07億元，年均復合增長率達45.58%。

2.3 非利息收入主要來源單一，但保持穩(wěn)健增長

手續(xù)費和傭金凈收入始終是我國非利息收入的主要來源，還是以前面選取的14家上市銀行為例，2013年中國銀行在14家上市商業(yè)銀行中占比最低，其手續(xù)費及傭金凈收入在非利息收入中的占比為66.2%；而光大、興業(yè)和寧波銀行的該占比超過了100%。從選取的14家上市銀行整體來看，近幾年手續(xù)費及傭金凈收入在非利息收入中的占比穩(wěn)定在80%左右，這也說明我國商業(yè)銀行的非利息收入來源較為單一，仍主要依賴于傭金和手續(xù)費這些缺乏技術(shù)含量的業(yè)務，亟需拓展其他非利息業(yè)務的規(guī)模及產(chǎn)品創(chuàng)新。

隨著銀行業(yè)務規(guī)模的拓展及經(jīng)濟的發(fā)展，手續(xù)費和傭金凈收入近年來保持高速增長。2004年，14家上市商業(yè)銀行的手續(xù)費和傭金凈收入為273.06億元，而到看2013年，該項凈收入已達4855.77億元，年均復合增長率達33.35%。

3.非利息收入增長的制約因素

3.1 政策制約

政策制約主要涉及三個方面，第一是分業(yè)經(jīng)營政策的制約。目前雖然我國的商業(yè)銀行已通過各種方式參與證券、保險、信托等領(lǐng)域的業(yè)務，但原則上監(jiān)管當局仍要求分業(yè)經(jīng)營，經(jīng)營范圍的限制導致商業(yè)銀行被束縛了手腳。

第二是非利息業(yè)務如何開展缺乏明確的政策指導。時至今日，央行及銀監(jiān)會仍未出臺專門針對商業(yè)銀行的非利息業(yè)務的文件，有關(guān)聯(lián)的文件只有兩個：《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》以及《中國人民銀行關(guān)于落實<商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定>有關(guān)問題的通知》。這兩個文件的出臺主要是為了規(guī)范商業(yè)銀行的中間業(yè)務收入，而中間業(yè)務收入并不等同于非利息收入。

第三是關(guān)于商業(yè)銀行提供的金融服務如何定價缺乏政策指導。近幾年民眾對銀行亂收費的抱怨甚多，而現(xiàn)行的關(guān)于銀行業(yè)務收費標準的文件例如《商業(yè)銀行中間業(yè)務暫行規(guī)定》、《國家計委和國務院有關(guān)部門定價目錄》無論從內(nèi)容還是操作性上來說都已無法滿足現(xiàn)實的發(fā)展需要。缺乏明確的收費標準，銀行在收取傭金、手續(xù)費等非利息費用時不可避免的會遭受公眾的質(zhì)疑和不滿，從而不利于銀行非利息收入的增長。

3.2 技術(shù)制約

技術(shù)制約主要是指銀行信息技術(shù)落后限制非利息業(yè)務的發(fā)展。商業(yè)銀行開展非利息業(yè)務是以信息技術(shù)的發(fā)展為前提的，信息技術(shù)決定了客戶所關(guān)心的安全性和快捷性，然而我國商業(yè)銀行在信息技術(shù)方面遠遠落后于發(fā)達國家。歐美的商業(yè)銀行巨頭早已搭建完成覆蓋全球的電子授權(quán)清算系統(tǒng)，信用卡用戶的刷卡交易信息僅需4秒左右就可完成商戶——收單行——發(fā)卡行的傳遞，而且具有全天不間斷處理交易的能力，歐美直銷銀行的發(fā)展更是證明了其信息技術(shù)的領(lǐng)先。而我國的商業(yè)銀行雖然都建立了各自的收付清算系統(tǒng)但在海外的覆蓋面不足，處理速度較慢，尤其是交易支付安全問題經(jīng)常見諸報端。我國銀行信息技術(shù)的落伍不僅影響了用戶體驗，而且直接限制了非利息業(yè)務的拓展。

3.3 傳統(tǒng)觀念制約

傳統(tǒng)觀念上的制約涉及三個方面。第一是客戶缺乏對商業(yè)銀行非利息業(yè)務的了解和認同。絕大部分客戶通常對銀行非利息收入的貢獻只涉及到傭金和手續(xù)費，而對其他眾多非利息業(yè)務不懂或者不信任。第二是我國人民偏好免費服務，對銀行的各種費用較為反感。而且銀行在開始推廣非利息業(yè)務時經(jīng)常采用免費的方法來吸引客戶，待之后再向客戶收取費用的時候就更易招致客戶反感。如果不能用合適的方法引導公眾對銀行收費的理性判斷，那么非利息收入的增長肯定會遭受公眾質(zhì)疑和反對。

4.促進非利息收入增長的建議

基于上文的分析，本文對促進我國商業(yè)銀行非利息收入的建議如下：

1、著力拓展非利息收入業(yè)務，尤其是要提高非利息收入在營業(yè)收入中的比重。具體而言，我國商業(yè)銀行應努力豐富非利息業(yè)務的種類，增加目標客戶人群，改變非利息業(yè)務收入中傭金和手續(xù)費占比過大的現(xiàn)狀。

2、推進產(chǎn)品創(chuàng)新，差異化競爭。雖然國有四大銀行憑借著強大的客戶基礎(chǔ)和廣闊的銷售網(wǎng)絡，在非利息收入業(yè)務開展方面占據(jù)了較多優(yōu)勢，但這并不意味著中小銀行就無法與之競爭。在競爭中勝出的關(guān)鍵是要有特色，即差異化。而差異化的基礎(chǔ)是創(chuàng)新，根據(jù)客戶需求不斷設(shè)計優(yōu)化非利息收入業(yè)務，創(chuàng)新服務模式和推廣渠道，持續(xù)升級換代對拓展非利息收入具有重要意義。

（作者單位：四川大學經(jīng)濟學院）

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注解

① 分別是中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國工商銀行、交通銀行、中信銀行、光大銀行、招商銀行、民生銀行、華夏銀行、上海浦東發(fā)展銀行、平安銀行、興業(yè)銀行、北京銀行和寧波銀行