工程項目合同風險管理探究

作者簡介：周海剛，男，漢族，陜西西安人，在職研究生，單位：西安石油大學，研究方向：工程管理。

摘 要：隨著對工程項目要求的提高，工程項目也變得更加復(fù)雜和困難，風險也隨之增大。在正式合同中，它規(guī)定了雙方的權(quán)、利、責等等，同時制定了工程的具體目標，工程合同在擬定和簽署時必須慎之又慎，它的每條規(guī)定甚至字眼都可能帶來意想之外的風險，這也充分說明擬定規(guī)范、嚴謹?shù)暮贤嗝粗匾１疚囊运聻臣驼镜膶嵗?，研究工程項目合同風險管理，其中論述了工程項目合同分析的概念、特征以及工程項目合同風險管理的定義、作用、風險識別方法及應(yīng)對措施，具有一定的借鑒作用。

關(guān)鍵詞：工程項目；合同風險；合同風險管理

1.簡介

合同管理指企業(yè)為了實現(xiàn)或者達到自己的一些目的，比如說經(jīng)濟目的，進而采取一定的措施，對雙方合同的簽訂和應(yīng)用進行合理的管理。作為相對企業(yè)重要內(nèi)容，工程項目合同的管理與處理在很大程度上決定了企業(yè)管理在市場經(jīng)濟條件下的成功與否。為了保證公司的核心利益（經(jīng)濟利益），同時確保整個工程項目可以按預(yù)期進行，我們應(yīng)該給予合同管理工作足夠的重視[1]。

當前工程施工企業(yè)的管理水平都比較低，特別是工程項目的合同管理存在很多問題，如果不能合理的解決這些問題，它將阻礙公司的健康發(fā)展，甚至給公司帶來風險和災(zāi)難。所以對于建設(shè)施工企業(yè)，必須加強重視工程項目合同風險管理的理念，提高工程項目抗風險的能力，此外，還應(yīng)有專業(yè)的合同管理人員，以確保整個工程項目可以順利的完成，與此同時，確保公司的經(jīng)濟利益不受損害。

2、風險的概念

對于風險具體的概念，目前并沒有統(tǒng)一的說法，1992年，美國曾這樣定義項目風險，它是在事件進行過程中，由于不確定因素導致不確定事件發(fā)后并給整個工作帶來的損失，或者不利影響[2]，基本含義即基本損失的不確定性。此外，天津大學也對風險進行了定義，它于1995年將風險一分為二，狹義風險和廣義風險。對于前者，就是指純粹的風險，指在整工作過程中，不確定事件發(fā)生帶來的損失，比如說經(jīng)濟損失或名譽影響等；對于廣義風險，包含內(nèi)容比較廣泛，它指在特定的時間或者期間，在客觀的情況下某種結(jié)果的發(fā)生與預(yù)期的差異程度，由于定義較為廣泛，應(yīng)用較多。從上述說法可以看出，狹義風險可以明確人們的具體工作。

3、風險的特征

①大多數(shù)情況下，我們所說的風險都是不好的結(jié)果，具有危險或帶來損失。②風險不是發(fā)生了的，而是將要發(fā)生的，即在未來發(fā)生。③風險都是不確定的，當確定時，就不能稱為風險了。④風險時時存在，不會以人的意愿而消失。⑤風險的存在主要取決于兩個要素：未來環(huán)境狀態(tài)和行動方案。⑥客觀條改變化是造成風險的重要原因[3]。

4、工程項目合同風險

工程項目的構(gòu)思、可行性研究和計劃、目標設(shè)計都是建立在正常的、現(xiàn)實理想的技術(shù)、管理、狀態(tài)和組織上的。但在項目實施過程中，這些都有可能發(fā)生變化，在各個方面存在不確定性。這些變化可能會使最開始我們制定的實施計劃，施工時間安排等等收到影響，以至于目標不可以實現(xiàn)。這些開始不可以確定的干擾因素，人們稱為風險[4]。

1、工程項目合同風險的種類如下三類：

（1）由合同種類定義的風險。（2）合同缺陷導致的風險。（3）合同中明確規(guī)定的由一方承擔的風險。

2、工程項目合同風險的成因[5]：

（1）承包方主動或被動放棄自己的權(quán)力。（2）在合同談判和簽時，沒有專業(yè)、高效的談判人員。（3）缺少科學、有效的風險控制方法。（4）對程序問題和時效問題不夠重視。（5）不重視或者不擅長索賠工作。

5、工程項目合同風險管理

1、合同風險管理的概念。在學習和研究合同風險之前，我們需要知道何為合同風險。通常情況下，工程項目合同風險是指施工單位為了降低不確定事件給企業(yè)經(jīng)濟利益帶來的損失，進行的項目施工過程中不確定因素，不確定事件的識別、評價等工作，以此實現(xiàn)降低風險的控制策略[6]。

2、工程項目合同風險識別方法。合同風險的具體識別方法有很多種，我們可以通過利用現(xiàn)有的資料數(shù)據(jù)等對施工中的工程進行風險識別；可以利用經(jīng)驗對現(xiàn)在的工程進行風險識別；可以采用專家訪談或問卷的形式，對項目風險進行識別。然而在具體的風險識別過程中，我們僅有思路還不夠，我們還需要制定具體的風險識別方法或者策略，如目前應(yīng)用較多的德爾菲法、頭腦風暴法、情景分析法及面談法等等[7]。

3、工程項目風險的應(yīng)對策略?？偨Y(jié)目前流行的風險識別策略，主要有風險回避、風險轉(zhuǎn)移、風險自留、風險緩解和利用等幾種。

（1）風險回避指主動放棄一些工程項目或者改變內(nèi)一些工程內(nèi)容，比如說工程量、單價、范圍等，以此來減少風險帶來的損失。（2）風險轉(zhuǎn)移是將風險產(chǎn)生的損失轉(zhuǎn)移給第三方，這種方式是沒有根本上消除風險。風險轉(zhuǎn)移方式很多，主要有出售給第三方、工程進行分包、采用工程保險與工程擔保等形式。（3）風險緩解可以降低風險，故通常也稱作風險減輕，它將工程項目中風險發(fā)生的可能性利用某種手段降低，并將風險發(fā)生后帶來的損失降低，以致可以接受，它是一種積極的方法。存在風險發(fā)生的概率以及風險發(fā)生后造成損失的嚴重程度降低到人們可以接受的范圍。風險緩解措施是一種積極地風險處理手段[8]。（4）風險自留（也稱風險接受）是企業(yè)把某些風險留給自己，由于不可避免且找不到有效的避險措施，或者可以找到，但是得不償失，還可能是企業(yè)對風險的承受能力較好，有足夠的經(jīng)驗，故不會非?？謶?，以風險來鍛煉或者考核自己的應(yīng)對風險能力。（5）風險利用是企業(yè)為實現(xiàn)經(jīng)濟利益，利用風險實現(xiàn)某種目的，比如經(jīng)濟目的等等。由于風險不確定，故風險帶來的不一定是損失，還可能是利益，所以通過合理的風險管理措施，可以將風險化為機會，給公司增加經(jīng)濟水平[9]。

6、結(jié)論

本文從風險的基本概念著手，介紹了風險的特征，以此引出工程項目合同風險的定義，說明了工程項目合同風險的三種類型，即：由合同種類所定義的風險、合同中明確規(guī)定的應(yīng)由一方承擔的風險、合同缺陷導致的風險，同時介紹了工程項目合同風險的特點。闡明了工程項目合同風險管理概念并說明了項目合同風險管理的作用。分析說明了當前比較流行的合同風險識別方法，如德爾菲法、頭腦風暴法及情景分析法等，最后，鑒于合同風險的特點，介紹了目前比較多用的風險應(yīng)對策略，具有一定的借鑒意義。

（作者單位：西安石油大學經(jīng)管學院）

參考文獻

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[2] 萬成涌.工程項目風險管理[J].黑龍江科技信息.2011.16：91～103

[3] 姜興國，張尚編著.工程合同風險管理理論與實務(wù).中國建筑工業(yè)出版社，2009：26～34

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[5] 姜榮，建筑工程合同策劃中的風險分析與防范[J].價值工程 2004，（02）：19-20

[6] 林國學.項目投標及合同的風險管理[D]，西安；西安建筑科技大學，2004

[7] 鄧郎妮 EPC 合同條件下承包商風險管理研究，[D]，華中科技大學，2005

[8] 張海燕，章麗麗.從一起造價爭議看固定總價合同的特點風險及防范[J].建筑經(jīng)濟.2005.1：77～83

[9] Seordis NA.Integrated Risk Management.Techniques and Strategies for Reducing Risk [J]， Journal of Risk Management and Insurance Review， 2000，67（4）：667～669