現(xiàn)行法律對(duì)銀行處置不良貸款的影響分析

裔倩

摘 要：現(xiàn)行法律對(duì)銀行的貸款業(yè)務(wù)有重大而具體的影響， 本文就現(xiàn)行法律對(duì)銀行處置不良貸款的影響作一探討。

關(guān)鍵詞：現(xiàn)行法律；銀行；不良貸款處置；影響

在國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中，商業(yè)銀行是其中的重要樞紐，在發(fā)展改革過(guò)程中，商業(yè)銀行積累了大量寶貴經(jīng)驗(yàn)，服務(wù)面廣、經(jīng)營(yíng)網(wǎng)點(diǎn)多、資金雄厚、規(guī)模壯大，但是存在的弱點(diǎn)和缺陷也是不容忽視的，其中不良資產(chǎn)是其主要問(wèn)題。目前，中國(guó)銀行業(yè)發(fā)展的最大阻礙因素即不良資產(chǎn)，它嚴(yán)重制約了我國(guó)銀行業(yè)的改革和發(fā)展。在經(jīng)濟(jì)全球化背景下，我國(guó)商業(yè)銀行為了適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和依法治國(guó)需要，逐漸加快了改革步伐，為了進(jìn)一步提高銀行資產(chǎn)質(zhì)量，推動(dòng)商業(yè)銀行的穩(wěn)步發(fā)展，銀行方面要加大對(duì)不良資產(chǎn)的處置力度。但是，我國(guó)商業(yè)銀行在對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行處置的過(guò)程中，會(huì)遇到一系列問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)，值得社會(huì)廣泛關(guān)注。所以，相關(guān)部門(mén)要切實(shí)履行職能，積極有效的解決各類(lèi)現(xiàn)實(shí)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。

目前銀行處置不良貸款的措施主要包括法律訴訟以及核銷(xiāo)。而法律訴訟的效果很不理想。原因是：

1.執(zhí)行難。執(zhí)行難的原因是多方面的：一是借款企業(yè)宣告破產(chǎn)，由于職工工資長(zhǎng)期拖欠，醫(yī)療費(fèi)不能報(bào)銷(xiāo)，養(yǎng)老金、退休金難以落實(shí)，稅款拖欠，無(wú)形中拉低了債權(quán)人的最終受償率；二是企業(yè)承諾的抵債物資極難兌現(xiàn)；三是部分企業(yè)的資產(chǎn)家底不詳，而且存在惡意逃債的企圖。有的企業(yè)欠債停業(yè)或者歇業(yè)，企業(yè)法人失蹤、逃亡，經(jīng)辦人逃避、躲藏，企業(yè)名下資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移。還有一些欠債企業(yè)惡意租賃，租賃期限達(dá)20年之久，使得法院無(wú)法執(zhí)行。相關(guān)信息如此不齊全，所以銀行負(fù)責(zé)此項(xiàng)工作的保全人員不能對(duì)企業(yè)家底有全面、準(zhǔn)確的了解，無(wú)法確定資產(chǎn)的分布情況，財(cái)產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)證明材料也難以獲得，這就使資產(chǎn)難以保全，法院判決后被迫中止執(zhí)行。

2.成本高昂，進(jìn)入訴訟程序后，銀行一般就要面臨案件受理費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保全費(fèi)、公告費(fèi)、律師費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用。如果是劃撥土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)€須按地段價(jià)或土地評(píng)估價(jià)的一定比例補(bǔ)交土地出讓金方能辦理轉(zhuǎn)讓過(guò)戶(hù)辦證手續(xù)，用于償還不良貸款本息的款項(xiàng)所剩無(wú)幾了。

綜上所述，為了盡可能提高訴訟效果，本文根據(jù)現(xiàn)行法律梳理對(duì)銀行處置不良貸款時(shí)需要注意的不利影響：

1 根據(jù)物權(quán)公示原則，登記的權(quán)利人推定為真實(shí)的權(quán)利人，但實(shí)際上并非絕對(duì)正確

《物權(quán)法》第19條設(shè)立了專(zhuān)門(mén)的異議登記制度，明確規(guī)定，一旦利害關(guān)系人或者權(quán)利人發(fā)現(xiàn)不動(dòng)產(chǎn)登記簿記載事項(xiàng)與事實(shí)不符的，均可提出更正登記的申請(qǐng)。這項(xiàng)規(guī)定是對(duì)原有抵押貸款條款的補(bǔ)充和發(fā)展，對(duì)銀行提出了更高的要求：第一，銀行在向企業(yè)貸款時(shí)，要首先調(diào)查和掌握抵押物的權(quán)屬問(wèn)題，要保證抵押物的所有權(quán)由抵押人享有，在實(shí)際工作中，一旦發(fā)生抵押物所有權(quán)糾紛問(wèn)題，銀行要耗費(fèi)大量的人力、物力資源進(jìn)行處理，同時(shí)，假如抵押物存在異議登記的現(xiàn)象，那么銀行將無(wú)法在異議登記期間合法處置抵押物，不利于銀行方面實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)。第二，假如銀行的準(zhǔn)備工作做得不充分，不事先做好調(diào)查取證工作，允許異議登記期間的不動(dòng)產(chǎn)進(jìn)行抵押，那么更正后的權(quán)利人放棄追究權(quán)利，抵押則失去實(shí)際效力。假如銀行工作人員工作馬虎，法律意識(shí)淡薄，導(dǎo)致登記手續(xù)存在分歧或瑕疵，那么利害關(guān)系人可以依法維護(hù)自己的合法權(quán)益，請(qǐng)求異議登記，從而進(jìn)一步削弱銀行的擔(dān)保權(quán)。所以，銀行要事先做好調(diào)查工作，在辦理抵押貸款工作中拒絕異議登記期間的抵押物，或者異議登記失效以后再予以辦理，避免一旦出現(xiàn)不良貸款時(shí)無(wú)法執(zhí)行的困難。

2 企業(yè)將預(yù)告登記的不動(dòng)產(chǎn)作為抵押物，有可能導(dǎo)致銀行抵押權(quán)落空

《物權(quán)法》第20條第2款明確規(guī)定 ，“預(yù)告登記后，債權(quán)消滅或者自能夠進(jìn)行不動(dòng)產(chǎn)登記之日起三個(gè)月內(nèi)未申請(qǐng)登記的，預(yù)告登記失效”。這項(xiàng)規(guī)定的頒布和實(shí)施實(shí)際上有利于銀行開(kāi)展工作，現(xiàn)在銀行的一手房貸款基本都是預(yù)告登記，假若抵押人無(wú)法在不動(dòng)產(chǎn)登記之日起三個(gè)月內(nèi)辦理正式登記手續(xù)，那么銀行方面可能因?yàn)榈盅喝说乃袡?quán)預(yù)告登記失敗而最終導(dǎo)致抵押權(quán)落空。所以，銀行要不斷改進(jìn)工作方法，及時(shí)督促抵押人辦理正式登記手續(xù)，將抵押權(quán)落空的風(fēng)險(xiǎn)降到最低，一旦出現(xiàn)不良貸款時(shí)將無(wú)法處置。

3 當(dāng)?shù)∮谛惺官|(zhì)權(quán)造成的損害時(shí)，質(zhì)權(quán)人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律承擔(dān)民事責(zé)任

現(xiàn)行的擔(dān)保法對(duì)質(zhì)權(quán)實(shí)現(xiàn)時(shí)間進(jìn)行了規(guī)定，指出，訴訟結(jié)束后的兩年時(shí)間均為有效的訴訟時(shí)效，除此之外沒(méi)有其他限制條件。但是《物權(quán)法》的第220條第2款卻對(duì)此進(jìn)行了限制，“出質(zhì)人請(qǐng)求質(zhì)權(quán)人及時(shí)行使質(zhì)權(quán)，因質(zhì)權(quán)人怠于行使權(quán)利造成損害的，由質(zhì)權(quán)人承擔(dān)民事責(zé)任”。這項(xiàng)規(guī)定的出臺(tái)要求銀行方面更加努力的去實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)，銀行要及時(shí)實(shí)現(xiàn)出質(zhì)人要求及時(shí)實(shí)現(xiàn)的質(zhì)權(quán)，如若不然，銀行方面需承擔(dān)因?yàn)榈∮谛惺官|(zhì)權(quán)導(dǎo)致的一切損失和民事責(zé)任。

4 保證為關(guān)聯(lián)交易，會(huì)對(duì)企業(yè)產(chǎn)生不利的影響

關(guān)聯(lián)企業(yè)是指有共同的經(jīng)濟(jì)利益或密切的人員關(guān)系的企業(yè)群體。根據(jù)法律規(guī)定：相互間直接或者間接持有其中一方的股份總和達(dá)到 25%或以上的，即可判定為關(guān)聯(lián)企業(yè)。保證人與債務(wù)人的風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)趨勢(shì)正相關(guān)，在這種情況下，當(dāng)債務(wù)人資產(chǎn)狀況惡化失去清償能力時(shí)，保證人的資產(chǎn)質(zhì)量也很可能會(huì)隨之降低，保證人在債務(wù)人未能償還到期債務(wù)時(shí)不再具備代償能力、無(wú)法承擔(dān)保證責(zé)任，使擔(dān)保成為無(wú)效擔(dān)保。無(wú)效擔(dān)保是指當(dāng)債務(wù)人在債務(wù)到期時(shí)無(wú)法償還其貸款時(shí)，保證人由于缺乏還款能力致使擔(dān)保無(wú)效。這種情況下銀行失去了第二還款來(lái)源，增加了銀行貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

此外，同行業(yè)之間的擔(dān)保，在經(jīng)濟(jì)上升期，擔(dān)保能力會(huì)被放大；一旦行情走低，則擔(dān)保能力就會(huì)加倍下降，會(huì)對(duì)行業(yè)的發(fā)展造成極大的不穩(wěn)定性，進(jìn)一步加大了行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。

因此銀行在發(fā)放保證貸款時(shí)，選擇不同類(lèi)型的保證企業(yè)會(huì)產(chǎn)生不同的風(fēng)險(xiǎn)防范效果。應(yīng)首選那些還款能力因子與借款企業(yè)還款能力因子負(fù)相關(guān)的企業(yè)，可以有效地降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，例如產(chǎn)品屬于互補(bǔ)關(guān)系的企業(yè)；其次是選擇還款能力因子與借款企業(yè)還款能力因子不相關(guān)的企業(yè)，可以部分地降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，例如產(chǎn)品差異較大、市場(chǎng)相對(duì)獨(dú)立的企業(yè)；避免選擇還款能力因子與借款企業(yè)還款能力因子正相關(guān)的企業(yè)，因?yàn)椴荒軌蚪档唾J款風(fēng)險(xiǎn)，例如產(chǎn)品屬于替代關(guān)系的企業(yè)和關(guān)聯(lián)企業(yè)。

5 在實(shí)踐中，抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)受到的種種限制

1、租賃權(quán)限制了抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)?！稉?dān)保法》第48條規(guī)定“抵押人將已出租的財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面告知承租人，原租賃合同繼續(xù)有效”?！段餀?quán)法》第190條也明確規(guī)定“訂立抵押合同前抵押財(cái)產(chǎn)已出租的，原租賃關(guān)系不受該抵押權(quán)的影響”。如果租賃期限超過(guò)抵押期限，那么貸款人在行使抵押權(quán)時(shí)，就會(huì)受到租賃權(quán)的影響。

2、不動(dòng)產(chǎn)抵押物無(wú)法順利變現(xiàn)。例如，一是抵押物為公民的唯一住房時(shí)，銀行在行使抵押權(quán)時(shí)就會(huì)受到公民唯一居住權(quán)的制約；二是所提供的抵押物流動(dòng)性較差、價(jià)值有限，貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后變現(xiàn)困難，或是處置時(shí)現(xiàn)價(jià)下降，變現(xiàn)價(jià)值與實(shí)際價(jià)值、評(píng)估價(jià)值偏離甚遠(yuǎn)，不僅可能導(dǎo)致處置價(jià)格無(wú)法覆蓋全部債權(quán)，還可能導(dǎo)致權(quán)利順序在后的債權(quán)人的抗辯；三是權(quán)屬爭(zhēng)議多；四是抵押資產(chǎn)變現(xiàn)的程序繁、費(fèi)用高、時(shí)間長(zhǎng)，銀行贏了官司拿不到錢(qián)的情況并不少見(jiàn)。

3、動(dòng)產(chǎn)抵押物變現(xiàn)后無(wú)法清償全部到期債務(wù)。比如有些機(jī)器設(shè)備雖為動(dòng)產(chǎn)，卻具有很典型的不動(dòng)產(chǎn)特性，表現(xiàn)在一旦拆離原地即可能失去其原有價(jià)值或價(jià)值大幅下降等。

因此銀行必須進(jìn)行全面客觀(guān)的貸前調(diào)查，銀行人員應(yīng)該通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研和其他渠道進(jìn)行細(xì)致的抵押物調(diào)查，對(duì)于大客戶(hù)、老客戶(hù)也不能放松警惕。

6 應(yīng)收賬款質(zhì)押中存在的若干風(fēng)險(xiǎn)

首先， 與動(dòng)產(chǎn)不同，賬面上應(yīng)收賬款難以掌控，而且《物權(quán)法》明確規(guī)定，擔(dān)保抵押物可以是應(yīng)收賬款，這進(jìn)一步擴(kuò)大了擔(dān)保面，但是也會(huì)在無(wú)形中增大信用風(fēng)險(xiǎn)，比如出質(zhì)人故意欺詐。其次，對(duì)于應(yīng)收賬款的具體概念不明確、難以界定，難以確定應(yīng)收賬款的有效性，對(duì)于能否產(chǎn)生實(shí)際效益也不確定，實(shí)現(xiàn)成本也是一個(gè)關(guān)鍵因素，所以應(yīng)收賬款質(zhì)押很有可能只是一句空話(huà)。

因此銀行要進(jìn)一步明確指明應(yīng)收賬款質(zhì)押的確切范圍， 做到切實(shí)保護(hù)自身利益不收損害。一是銀行必須明確指明應(yīng)收賬款的確切范圍， 即出質(zhì)人在提供了相應(yīng)的服務(wù)或者貨物以后，有權(quán)要求義務(wù)人付款。二是銀行要切實(shí)維護(hù)自身的合法權(quán)益不受損害?！段餀?quán)法》第228條明確規(guī)定“當(dāng)應(yīng)收賬款出質(zhì)時(shí)， 當(dāng)事人必須訂立書(shū)面相關(guān)合同。質(zhì)權(quán)自信貸征信機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)登記時(shí)設(shè)立”。所以，銀行方面在辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押相關(guān)業(yè)務(wù)的時(shí)候，要簽訂完整、科學(xué)、有效的合同，依法到信貸征信機(jī)構(gòu)去辦理必要的出質(zhì)登記手續(xù)，同時(shí)還需確定義務(wù)人的真實(shí)性，避免欺詐，否則一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)將無(wú)法執(zhí)行。

參考文獻(xiàn)

[1] 范健 商法[M].北京：高等教育出版社.北京大學(xué)出版社.2002；55.

[2] 莫凡 現(xiàn)行保證貸款的風(fēng)險(xiǎn)與對(duì)策[J].華南金融研究.2000，15（4）.