司法實(shí)踐中如何認(rèn)定單位犯罪

作者簡(jiǎn)介：閔晶晶（1983-），女，漢族，陜西安康人。西北政法大學(xué)碩士，陜西省安康學(xué)院助教，主要研究方向：法理學(xué)、刑法學(xué)。摘要：?jiǎn)挝环缸锸侵腹?、企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、機(jī)關(guān)等，經(jīng)其決策機(jī)構(gòu)集體決定或負(fù)責(zé)人員決定，直接責(zé)任人員以單位名義實(shí)施的，嚴(yán)重危害社會(huì)、依法應(yīng)當(dāng)受刑法處罰的行為。這個(gè)定義比較科學(xué)的揭示了單位犯罪的本質(zhì)屬性，也符合我國(guó)現(xiàn)行刑法的相關(guān)規(guī)定，是比較明確的。

關(guān)鍵詞：?jiǎn)挝环缸?；刑法；集體研究；謀取利益

我國(guó)刑法分則共有10章350條，其中有7章106條涉及到單位犯罪，單位可以構(gòu)成的犯罪多達(dá)132個(gè)罪名，從而形成了較為完整的、統(tǒng)一的單位犯罪刑法體系，使我國(guó)新刑法成為繼1992年《法國(guó)刑法典》之后世界上第二部全面規(guī)定單位犯罪的刑法典。雖然這些規(guī)定總結(jié)了我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)建立和完善時(shí)期的改革實(shí)踐，較好的體現(xiàn)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期的單位犯罪狀況，但刑法第30條對(duì)單位犯罪概念的表述很不明確，它幾乎只是對(duì)單位犯罪應(yīng)當(dāng)追究刑事責(zé)任的形式上的法律規(guī)定，并沒有揭示出單位犯罪的本質(zhì)屬性，也不能為司法機(jī)關(guān)正確的認(rèn)定單位犯罪提供明確的法律標(biāo)準(zhǔn)。因此筆者試圖以單位犯罪自身的特殊性作為切入點(diǎn)，來(lái)簡(jiǎn)單探討單位犯罪的概念，通過對(duì)概念的探討，使我們對(duì)單位犯罪有一個(gè)更深的了解。

一、單位犯罪主體的特定性是單位犯罪的根本特征

所謂單位犯罪主體的特定性是指作為單位犯罪的主體只能是公司、企業(yè)、事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體等這些特定的社會(huì)組織體，即單位犯罪是這些社會(huì)組織體的整體犯罪。它既不是單位的某個(gè)成員或其他自然人的個(gè)人犯罪，也不是各個(gè)單位成員的犯罪之和。換而言之，自然人犯罪是一種個(gè)體性犯罪，而單位犯罪是一類特殊的犯罪主體所實(shí)施的犯罪，這就是單位犯罪的主體屬性。筆者認(rèn)為這種單位犯罪主體的特定性，正是單位犯罪與自然人犯罪的根本區(qū)別。因此辨析單位犯罪時(shí)，列舉表述單位犯罪的主體是有必要的，科學(xué)的。根據(jù)刑法第30條的規(guī)定，結(jié)合最高人民法院的司法解釋，筆者認(rèn)為以下單位可以成為單位犯罪的主體：（1）公司。根據(jù)我國(guó)《公司法》的有關(guān)規(guī)定一般是指以營(yíng)利為目的而依法以股東投資為基礎(chǔ)設(shè)立的進(jìn)行生產(chǎn)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的獨(dú)立企業(yè)法人。包括有限責(zé)任公司和股份有限公司。（2）企業(yè)。是指以從事生產(chǎn)、流通、科技等活動(dòng)為內(nèi)容，以獲取盈利和增加積累、創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富為目的的一種盈利性的社會(huì)經(jīng)濟(jì)組織。公司也是企業(yè)的一種，但這里的企業(yè)是指公司以外的企業(yè)。（3）事業(yè)單位。事業(yè)單位是指依照法律或行政命令成立的，從事社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)擁有獨(dú)立經(jīng)費(fèi)或財(cái)產(chǎn)的各種社會(huì)組織。（4）團(tuán)體。即社會(huì)團(tuán)體法人是由自然人或法人自愿組成有獨(dú)立的經(jīng)費(fèi)或財(cái)產(chǎn)，從事各項(xiàng)社會(huì)活動(dòng)的團(tuán)體組織，如全國(guó)文聯(lián)、律師協(xié)會(huì)等。（5）機(jī)關(guān)。機(jī)關(guān)在我國(guó)一般指依法行使黨和國(guó)家的領(lǐng)導(dǎo)職能和保衛(wèi)國(guó)家安全職能的單位，包括國(guó)家行政機(jī)關(guān)、立法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、政黨機(jī)關(guān)等，其中最高人民法院在《關(guān)于審理單位犯罪案件具體應(yīng)用法律有關(guān)問題的解釋》中規(guī)定：刑法第三十條規(guī)定的“公司、企業(yè)、事業(yè)單位”，既包括國(guó)有、集體所有的公司、企業(yè)、事業(yè)單位，也包括依法設(shè)立的合資經(jīng)營(yíng)、合作經(jīng)營(yíng)和具有法人資格的獨(dú)資、私營(yíng)的公司、企業(yè)、事業(yè)單位。

二、單位犯罪應(yīng)當(dāng)是單位決策機(jī)構(gòu)集體決定或負(fù)責(zé)人員決定直接責(zé)任人員實(shí)施的犯罪行為，這是單位犯罪行為實(shí)施的根本特征，也是區(qū)別于自然人犯罪的基本特征

毫無(wú)疑問，自然人犯罪都是在個(gè)人的主觀意志支配下的行為。但是單位犯罪情況特殊之處在于，單位特別是法人是法律上的擬制主體，對(duì)外作為一個(gè)活動(dòng)主體，其本身是一個(gè)獨(dú)立的存在，個(gè)人作為單位成員與單位本身在人格上是分離的，所以單位犯罪不是個(gè)人犯罪，也不是個(gè)人犯罪之和，而是整體犯罪。作為單位成員的自然人，具有雙重屬性：既是單位的成員，又是具有獨(dú)立人格的個(gè)體。這種單位成員的雙重屬性一方面決定了單位犯罪的意圖，必須經(jīng)由自然人的行為來(lái)表現(xiàn)；另一方面又決定了單位成員的行為并不都?xì)w責(zé)于單位而成立單位犯罪。只有那些經(jīng)過單位決策機(jī)構(gòu)或者負(fù)責(zé)人員明確授權(quán)決定，自然人實(shí)施的代表本單位的行為才能被認(rèn)定為單位行為，其實(shí)施的犯罪行為才能構(gòu)成單位犯罪。在理論界，有學(xué)者將這個(gè)特征概括為“單位意志性”。因?yàn)閱挝环缸锱c其他犯罪一樣，也是有意識(shí)有意志的行為，而并非所有單位成員的意志都是單位犯罪的意志，只有單位決策機(jī)構(gòu)和其負(fù)責(zé)人員的意識(shí)意志，才是單位意志的直接體現(xiàn)。行為人的行為，只有經(jīng)過單位決策機(jī)構(gòu)或負(fù)責(zé)人員的明確授權(quán)，其行為時(shí)的意識(shí)意志才能視為單位意志。否則，單位內(nèi)部成員不經(jīng)批準(zhǔn)或其他人員盜用單位名義實(shí)施的違法犯罪行為就不能被認(rèn)定為本單位犯罪。根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理單位犯罪案件具體應(yīng)用法律有關(guān)問題的解釋》的規(guī)定，個(gè)人為進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)而設(shè)立的公司、企業(yè)、事業(yè)單位實(shí)施犯罪或者公司、企業(yè)、事業(yè)單位設(shè)立后以實(shí)施犯罪為主要活動(dòng)的，不以單位犯罪論處。盜用單位名義實(shí)施犯罪，違法所得由實(shí)施犯罪的個(gè)人私分的，依照刑法有關(guān)自然人犯罪的規(guī)定定罪處罰。因此，正確區(qū)分單位行為和個(gè)人行為，對(duì)于界定單位罪與非罪具有很大關(guān)系。所以，這種單位犯罪的行為實(shí)施特點(diǎn)是單位犯罪區(qū)別于自然人犯罪的基本特征，反映了單位犯罪的本質(zhì)屬性，應(yīng)當(dāng)作為單位犯罪的構(gòu)成要素，予以認(rèn)定。

三、認(rèn)定單位犯罪是否要具備“為謀取單位（非法）利益”這一要素

首先，筆者認(rèn)為，認(rèn)定單位犯罪限定為單位謀取非法利益是不可取的，這樣將難以涵蓋所有的單位犯罪。如我國(guó)刑法第391條規(guī)定的單位行賄罪。法條明文規(guī)定，該罪必須是“為謀取不正當(dāng)利益”。很明顯，非法利益的外延要小于“不正當(dāng)利益”的外延，不能包括“不正當(dāng)利益”。

其次，筆者認(rèn)為將“為單位謀取利益”這一要素作為認(rèn)定單位犯罪的前提，也是不妥當(dāng)?shù)?。如果這樣認(rèn)定單位犯罪的話，那么就意味著所有的單位犯罪都是直接故意犯罪，這既存在理論上的缺陷，也不符合我國(guó)刑法的規(guī)定。第一，從理論上講單位犯罪即可以是故意犯罪（包括直接故意和間接故意），也可以是過失犯罪，只不過故意犯罪是單位犯罪的主要表現(xiàn)形式，它比單位過失犯罪更為普遍罷了，但我們卻不能因此就從理論上和實(shí)踐上把單位過失犯罪排除于單位犯罪之外。單位過失犯罪是由于單位違反了應(yīng)當(dāng)注意的義務(wù)，通過其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員的過失心理狀態(tài)反映出來(lái)的。對(duì)于危害結(jié)果的發(fā)生，單位在主觀上持否定態(tài)度，即不希望或不愿意看到危害社會(huì)的后果，我國(guó)“刑法”第229條和第231條規(guī)定的出具證明文件重大失實(shí)罪即是如此。第二，即使是我們把單位過失犯罪排除在外，為單位謀取利益也不能包括所有的單位犯罪。例如“刑法”第327條規(guī)定的非法出售、私贈(zèng)文物藏品罪，只要國(guó)有博物館等單位有違反文物保護(hù)法規(guī)，將國(guó)家保護(hù)的文物藏品私自送給非國(guó)有單位或者個(gè)人的行為，即可構(gòu)成單位犯罪，而并不要求贈(zèng)送單位從受贈(zèng)文物人處尋求什么單位利益回報(bào)。所以，筆者認(rèn)為，在認(rèn)定單位犯罪時(shí)，不需要將“為單位謀取利益”或“為單位謀取非法利益”作為其構(gòu)成要件。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，筆者認(rèn)為單位犯罪是指公司、企業(yè)、事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、機(jī)關(guān)等，經(jīng)其決策機(jī)構(gòu)集體決定或負(fù)責(zé)人員決定，直接責(zé)任人員以單位名義實(shí)施的，嚴(yán)重危害社會(huì)、依法應(yīng)當(dāng)受刑法處罰的行為。這個(gè)定義比較科學(xué)的揭示了單位犯罪的本質(zhì)屬性，也符合我國(guó)現(xiàn)行刑法的相關(guān)規(guī)定，有利于指導(dǎo)司法實(shí)踐。