保險勘查技術流程芻議

郝漢韜,詹 旭

（蘭州商學院， 甘肅 蘭州730020）

保險勘查技術流程芻議

郝漢韜,詹 旭

（蘭州商學院， 甘肅 蘭州730020）

本文在介紹出險后查勘技術和定損技術的基礎上，對作為查勘定損后續(xù)服務的索賠服務進行了詳細論述，最后提出企業(yè)進行風險管理的技術.

查勘技術；定損技術；風險管理技術

1 查勘定損技術

1.1 出險后的查勘技術

保險經紀人在客戶出險后要進行現場的查勘，據此鑒定事故的真實性和損失范圍程度，最大化保證客戶的合法利益能夠得到保險金的補償.

1.1.1 查勘的原則

在對現場進行查勘時，應該考慮一個總體目標：兼顧被保險人和保險人的利益.作為投保人（被保險人）的利益代表者，保險經紀人要使其合理的索賠要求得到滿足，及時解除其后顧之憂；同時還要兼顧保險人利益，進而保證長期良好的合作.

1.1.2 現場的取證

在現場取證需要查勘人員綜合運用各種方式，包括：問、聞、看、思、攝.問，即向當事人和目擊者詢問事故相關情況，著重要了解出險原因、財產損失狀況和人員傷亡情況.且要注意是否產生了施救費用，判別費用的合理性.第二種方式，聞.在某些特定的條件下可能會導致特定事故的發(fā)生，這就要求查勘人員應積累經驗、擴充知識儲備，能夠找出事故發(fā)生的特定原因.第三，看，即仔細觀察現場及周圍情況.除了判斷損失情況，還應注意那些被忽略或是故意被掩蓋的事實.第四，思.查勘人員運用自己的專業(yè)知識，并通過各種信息的收集，做出合理的事故分析.最后，攝.為了如實反映事故現場的真實情況，需要保留相應的證據.通過錄像、照片等方式，運用攝影技巧還原事故現場的真實景況.

1.2 定損技術

1.2.1 定損原則

對事故損失進行準確評估是查勘定損人員一項重要的職責.在經過現場確認損失范圍和程度后，應做出準確合理的定損.定損人員應本著節(jié)約成本，維護客戶的合理利益的原則進行準確定損，做到及時、公正、合理的鑒定.

1.2.2 定損方法

對于一次事故中財產損失的范圍和程度的判別需要定損估價的專業(yè)技術作支撐.定損人員應具備對所保財產的性質、工藝、市值等方面的了解；掌握受損財產的檢測技術；掌握和了解對于可修復財產修竣后的檢查、鑒定技術標準.另外根據近因原則，定損人員還要甄別損失是否為保險事故所造成的，對于保險人不應負責的部分做好與客戶的溝通解釋工作.

2 索賠服務

協(xié)助客戶索賠是保險經紀人的一項重要職責.索賠服務在整體上包括了前文所述的查勘定損流程，屬于后續(xù)個性化服務的一部分，體現著保險經紀人的業(yè)務素質，也從另一方面表現為經紀人在行業(yè)中的競爭力.

保險經紀人在接到出險通知并判斷事故屬于保險責任范圍之后，須立即通知保險人，同時要提醒客戶注意相關特別文件的處理和客戶必須完成的工作.之后安排完成索賠申請，確定是否已經指定公估人.經紀人要協(xié)助被保險人準備證明該索賠的文件和信息.如果遇到重大損失，在公估人和保險人同時參與的現場會議中，經紀人應列席并為客戶做關于理賠事宜全部細節(jié)的詳細記錄.由于財產損失情況不同，一個保險事故的索賠往往需要一段時間，這就需要保險經紀人對理賠的進展進行跟蹤，以保障客戶的利益.最終賠付結案之后，經紀人要為客戶辦理保額恢復等相關手續(xù).

（1）對于小型或國內財產索賠案件，保險經紀人將提供必要的索賠表格并引導客戶進行填寫，或根據自己的記錄先行填好表格再讓客戶確認.如果保險人認為應對受損財產進行修理且該意見對被保險人有利，保險經紀人應建議客戶接受該意見.如果對索賠的有效性或者對損失的賠償程度存有異議，保險經紀人須運用其專業(yè)知識和技巧為客戶利益與保險人談判.

（2）保險人在索賠上的義務僅限于根據保單條款促成理賠工作的圓滿完成.保險經紀人通常不參與第三方組織的大型索賠談判，而這類談判一般由保險人完成，保險經紀人可根據客戶的要求提供相應的指導.

（3）在涉及通過法律程序的責任保險索賠中，保險經紀人一般難以發(fā)揮很大作用，其能做到的是讓客戶了解自己在保單中所處的地位，并遵循條件和與合同相關的特殊要求.

3 企業(yè)風險管理技術

3.1 企業(yè)風險管理內涵

企業(yè)風險管理是企業(yè)為了降低經營活動中的種種風險所帶來的負面影響和不穩(wěn)定性，運用綜合的風險管理手段和方法，平滑損失波動幅度和范圍，從而達到以最小成本獲得最大效益的一種內控理念.企業(yè)風險管理技術隨著時代的發(fā)展和企業(yè)風險意識的逐漸覺醒已經越來越多地融合到企業(yè)的實踐中來，同時，隨著保險業(yè)的興起，企業(yè)風險管理也成為了保險業(yè)內人士重要的職業(yè)素養(yǎng)組成部分.保險人及保險經紀人在對企業(yè)進行風險識別、風險分析、風險管控手段選擇與實施、風險管理的反饋與調整等過程中起到了非常重要的作用，這也成為保險人及保險經紀人擴展業(yè)務、建立聲譽、穩(wěn)健經營的保障.

3.2 企業(yè)風險管理發(fā)展

企業(yè)風險管理理論起始于20世紀30年代的美國保險業(yè)，80年代中期被引入我國之后，在金融業(yè)領域的應用較為廣泛，而在其他領域的發(fā)展較為緩慢.進入21世紀，風險的多元性、復雜性的特點逐漸被企業(yè)所認知，企業(yè)風險管理也走向了全面性的道路.主要成果包括了北美非壽險精算師協(xié)會提出的全面風險管理概念、巴塞爾銀行監(jiān)管委員會推出的《巴塞爾新資本協(xié)議》以及COSO委員會推出的《企業(yè)風險管理——整合框架》.三者從不同的角度，明確了風險管理的價值取向、對多種風險的量化管理以及進行企業(yè)內部控制建設與風險管理結合的理論與實踐的突破.全面風險管理是一個受到該實體的董事會、管理層和其他個人的影響，并應用在整個機構戰(zhàn)略設定中的過程，用于識別影響整個實體的潛在重大風險，并能根據該組織的具體情況提供一個風險管理框架，為組織目標的實現提供合理的保證.

3.3 企業(yè)風險管理實際操作

3.3.1 風險管理業(yè)務流程

首先，保險經紀人在與客戶進行保險需求的溝通之后要進行判斷是否接受客戶的委托.在接受委托的情況下開始進行可能造成客戶損失的重大風險分析，評估各個風險的損失頻率和損失程度.在明晰企業(yè)面臨的所有風險之后，保險經紀人要選擇或開發(fā)適當的風險管理方法，即提出個性化風險管理方案并付諸實施.在風險管理方案實施的過程中需要保險經紀人持續(xù)監(jiān)督，以保證該方案始終對企業(yè)具有適用性.如果風險管理方案在實施過程中出現了偏差，保險經紀人要做出適當的調整以適應新形勢的變化.

3.3.2 風險管理的具體分析框架

保險經紀人的業(yè)務流程中風險管理占去了很大的篇幅，可以說它是貫穿整個業(yè)務的核心部分.對于這部分的具體實施，保險經紀人可以借助全面風險管理框架形式，對企業(yè)風險進行細致分析.

企業(yè)全面風險管理框架（ERM）提出了立方的三維結構,如下圖所示.

（1）水平面代表四種目標.在對企業(yè)進行風險評估之前，首先要明確風險管理的目標，這關系到整個風險管理方案的定位問題，所以盡管目標的設定并不屬于企業(yè)內部風險控制的一個要素，但因其為內控提供了條件而變得尤為重要.這四種目標包括：企業(yè)的戰(zhàn)略目標、經營目標、財務報告目標以及合規(guī)性目標.戰(zhàn)略目標主要講述企業(yè)高層次的資源配置和優(yōu)先利用順序上，這兩方面的安排體現著企業(yè)的價值取向.要保證企業(yè)層次的目標相互關聯，并與各種業(yè)務活動中的目標相一致.通過對比企業(yè)要實現的總目標和現有實力，能夠找出企業(yè)面臨的機會和威脅.第二，體現運行效率效果的經營目標.它與企業(yè)的戰(zhàn)略目標息息相關，關乎企業(yè)資源的投入方向問題，通過對市場地的供需分析加之有意義的業(yè)績衡量措施來表達.一套清晰的與子目標相關聯的經營目標對企業(yè)的成功經營是十分重要的，因為一旦企業(yè)的經營目標不明確或未經過深思熟慮，其資源就可能投向錯誤的方向.最后是具有可靠性的財務報告目標和遵守法規(guī)的合規(guī)性目標的設定.企業(yè)通過實現財務報告目標來滿足償付外部債務的需要.與企業(yè)的財務報告目標不同，合規(guī)性目標主要取決于外部因素，在某些情況下所有企業(yè)的此類目標都相似.它要求企業(yè)必須依照適用的法律法規(guī)開展業(yè)務活動，企業(yè)的行為既受到法律的保護又將接受法律的監(jiān)督.

（2）垂直面代表的八大內控要素.企業(yè)風險內控的要素包括：a.控制環(huán)境：是一個組織內部對風險的總體感知和認知程度，包括企業(yè)內部的風險管理理念、風險容忍度和誠信道德價值觀.b.目標設定：要確保企業(yè)能以適當的程序去設定目標，并使之契合企業(yè)的風險文化.c.事項識別：對影響目標實現的內部和外部事項進行區(qū)分，從而劃分出企業(yè)的機會和挑戰(zhàn).同時，應當把企業(yè)所面臨的機會反饋到戰(zhàn)略目標當中去.d.風險評估：限定一個時間區(qū)域，在此區(qū)域內考量各個環(huán)節(jié)風險發(fā)生的概率和可能的損失程度.e.風險應對：無論是規(guī)避、轉移、分散還是自留，選擇適合企業(yè)的風險分散手段加以運用，使之控制在企業(yè)的風險容忍度內.f.控制活動：制定和執(zhí)行政策與程序以確保風險應對能夠有效實施. g.信息與溝通：不僅包括自上而下的信息傳達通暢，同時要考慮自下而上的信息傳遞，以及企業(yè)內部與外界的信息交換效果.h.監(jiān)控：通過對企業(yè)的風險管理進行全面監(jiān)控與評價從而不斷完善風險管理效果.

（3）四層縱深面.企業(yè)風險管理的實施地點不僅僅限于總部，而是應將各個要素滲透到企業(yè)的整體層次、所有分支機構、所有業(yè)務單位以及所有子公司中去.使各個部分都能夠實現風險管理的分目標，進而實現整個企業(yè)風險管理的總目標.

一個良好的預警系統(tǒng)對于企業(yè)的持續(xù)的穩(wěn)定經營是至關重要的.它與企業(yè)風險管理的有效配合可以使企業(yè)處于一種風險掌控的狀態(tài)下，很大程度上降低了不確定性.

〔1〕丁德臣.基于ERM理論的財產保險公司風險預警與控制研究[M].中國金融出版社，2010.

〔2〕牛成喆.COSO框架下的內部控制[M].經濟科學出版社，2005.

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