中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題研究

朱淑芳

摘 要：對于國民經(jīng)濟而言，中國的中小型企業(yè)在其中發(fā)揮著越來越重要的作用，但是在發(fā)展的過程中，中小型企業(yè)也面臨著一系列問題，其中最為主要的就是國際貿(mào)易融資問題。雖然中國也采取了很多措施解決這類問題，但是還沒有真正發(fā)揮出實效，尤其是對于成長型的中小企業(yè)而言，融資難仍是制約其發(fā)展的最大因素。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；國際貿(mào)易；融資

中圖分類號：F74 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）09-0237-02

在很長一段時間以來，中國的國民經(jīng)濟發(fā)展迅速，其中中小型企業(yè)發(fā)揮的作用功不可沒，它的發(fā)展促進了中國的經(jīng)濟建設(shè)。自從2001年以來，中國加入世界貿(mào)易組織，由于“走出去”發(fā)展戰(zhàn)略的提出，中國經(jīng)濟很快便融入到國際社會中，從而對全球的經(jīng)濟有了更深層次的認(rèn)知，能夠充分利用國際資源，并在經(jīng)濟全球化的發(fā)展背景下參與到國際經(jīng)濟合作中。這對于中國的社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展具有很重要的意義，進一步帶動了中國經(jīng)濟的發(fā)展和進步。中國外貿(mào)發(fā)展最為重要的力量就是中小型企業(yè)的發(fā)展壯大，但是其發(fā)展卻受到了資金的限制。中小企業(yè)面臨的最大問題就是國際貿(mào)易融資難的問題，解決其訴求已迫在眉睫。

一、中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在的主要問題

1.國際貿(mào)易融資的方式單一。企業(yè)國際化的融資經(jīng)營最為主要的內(nèi)容是一般商品的進出口融資，可以通過直接融資和間接融資兩種方式進行。所謂直接融資就是指，通過貨幣市場進行票據(jù)的發(fā)行，對貨幣進行融資，主要的方式就是資本的融資；所謂間接融資就只指，通過商業(yè)銀行或是其他專業(yè)的機構(gòu)進行專門的融資服務(wù)，也可以通過中介進行融資服務(wù)，主要的方式是債務(wù)融資[1]。但是目前中國的貨幣市場并不完善，很難形成一個發(fā)達(dá)而又完善的貨幣市場，無法保證國際融資方式的多樣化，商品融資僅僅局限于間接融資，方式的單一造成中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資出現(xiàn)問題。

2.國際貿(mào)易融資的對象集中。在國際貿(mào)易融資時，往往會出現(xiàn)貸款無法收回的情況，那么中國的商業(yè)銀行以及政策性的銀行為了避免出現(xiàn)這種情況，就把目標(biāo)客戶定為大中型企業(yè)、三資企業(yè)。由于中小企業(yè)的規(guī)模以及沒有強有力的市場競爭力，他們在對中小企業(yè)進行融資時，會出于風(fēng)險的考慮，而不愿意對其進行融資。這樣中小企業(yè)沒有融資的幫助，很難進行自身業(yè)務(wù)上的發(fā)展。國際貿(mào)易融資對象的集中，使得中小企業(yè)對資金的需求更迫切，進而導(dǎo)致難度更大，限制了企業(yè)的發(fā)展，對中小企業(yè)在市場上的競爭力也有所影響。

3.國際貿(mào)易融資有效的風(fēng)險控制手段落后。國際貿(mào)易融資的特點是風(fēng)險較大，具有很大的復(fù)雜性，但是這些風(fēng)險能夠預(yù)測并進行防范。但是在實踐的過程中，因為沒有科學(xué)有效的方法和預(yù)防措施使得國際貿(mào)易融資風(fēng)險控制手段落后，很多措施都無法得到具體的應(yīng)用。就國家風(fēng)險而言，他們的評估和風(fēng)險預(yù)測也并不科學(xué)，對風(fēng)險程度的預(yù)測都是通過經(jīng)濟計量模型而統(tǒng)計出來的，需要國家作為承擔(dān)者，描述各個經(jīng)濟變量與國家風(fēng)險之間的關(guān)系[2]。之后在進行數(shù)據(jù)資料的收集，這樣才能預(yù)測國家風(fēng)險的大小，但這個判斷是主觀的，可見其隨意性。

二、中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資存在問題的原因分析

之所以中國的中小企業(yè)會出現(xiàn)國際貿(mào)易融資難，是由多方面原因?qū)е?，例如企業(yè)自身存在一定的問題、銀行和外部環(huán)境也會對其融資造成一定的影響。

1.中小企業(yè)自身存在的問題。之所以中國的中小企業(yè)會存在國際貿(mào)易融資問題，很大一部分原因是中小企業(yè)自身存在的問題，主要有以下幾點：第一，中小企業(yè)自身實力較弱是造成貿(mào)易融資難的首要原因。因為中小企業(yè)沒有較高的注冊資金，在發(fā)展的過程中，財務(wù)情況不佳，表現(xiàn)出較弱的綜合實力，沒有抵質(zhì)押擔(dān)保、造成偏低的信用評級，最終導(dǎo)致銀行不愿意給中小企業(yè)進行融資，只有將治理機構(gòu)和經(jīng)營管理提升上去，才能保證融資的順利進行；第二，中小企業(yè)在外貿(mào)領(lǐng)域并沒有很長的時間，因此比較缺乏復(fù)合型的人才，高素質(zhì)的業(yè)務(wù)人員也相對比較缺乏，不能對復(fù)雜的風(fēng)險貿(mào)易進行估計，導(dǎo)致無法運用更加靈活的融資手段吸引國外的客戶，導(dǎo)致交易很難進行，進而對中小企業(yè)的融資造成困擾[3]；第三，中小企業(yè)沒有強烈的風(fēng)險意識，企業(yè)在發(fā)展的過程中不進行創(chuàng)新，仍然采用傳統(tǒng)的交易方式，對風(fēng)險的認(rèn)識不夠，忽視對進口方的調(diào)查，導(dǎo)致企業(yè)需要承擔(dān)較大的收款風(fēng)險。

2.銀行存在的問題。銀行在中國的中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的問題中也承擔(dān)著一定的責(zé)任，第一，在國際貿(mào)易融資的過程中銀行往往存在著違規(guī)操作的現(xiàn)象，因為銀行數(shù)量和規(guī)模的增加，銀行對風(fēng)險規(guī)范有所松懈，很多業(yè)務(wù)人員利用資金操作過程中的漏洞，給銀行造成了較大的損失，也給企業(yè)帶來了很大的負(fù)面影響；第二，銀行有較為復(fù)雜的操作環(huán)節(jié)和審批程序，由于風(fēng)險的考慮，銀行會對融資提出很多限制條件，而且相對而言，銀行沒有嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)，這樣業(yè)務(wù)流程就不夠規(guī)范，具有較大的隨意性，這就致使中小企業(yè)在申請貿(mào)易融資時具有很大的困難。

3.政府存在的問題。政府在中小企業(yè)國際貿(mào)易融資中扮演著很重要的角色，但是因為存在著一些問題，導(dǎo)致中小企業(yè)融資并不順利。第一，政府對于中小企業(yè)的發(fā)展政策支持不夠。在最近幾年，國家才逐漸意識到中小企業(yè)的重要性，從而加大了對其的扶持力度，而且通過了一些法律條文對中小企業(yè)的業(yè)務(wù)進行支持，雖然無法與發(fā)達(dá)國家進行相比，例如在稅收補貼方面，德國以及法國酒可以對中小企業(yè)免征營業(yè)稅或是提供就業(yè)補貼，但是中國就沒有發(fā)展到這個水平；第二，出口信用體系發(fā)展比較緩慢，像很多發(fā)達(dá)國家有較充裕的資本，因此可以有力保障出口商收匯安全，但在中國的發(fā)展還不成熟，勇于信用保險的資本金很少；第三，法律環(huán)境不夠完善，很多國際貿(mào)易融資的術(shù)語與做法在中國的法律上并沒有進行規(guī)范，而且中國的金融立法明顯比業(yè)務(wù)的發(fā)展慢，例如銀行對單據(jù)與貨物的權(quán)利等等，不完善的地方會讓國際貿(mào)易融資難度和風(fēng)險都大大增加[4]。

三、改進中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的對策建議endprint

中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的問題，對于企業(yè)進出口貿(mào)易的發(fā)展造成了很不好的影響，會制約經(jīng)濟的發(fā)展步伐。要想解決這一問題，需要政府、銀行等多方進行努力，并結(jié)合國外的相關(guān)經(jīng)驗，進行國際貿(mào)易融資的改革，促進中小企業(yè)和中國對外貿(mào)易的發(fā)展。

1.從政府層面著手，改進中小企業(yè)國際貿(mào)易融資體系。 由于歷史文化背景的不同，不同國家對于外貿(mào)的支持力度也有所差異，這導(dǎo)致國際貿(mào)易融資在融資的方式、模式以及相關(guān)手段上都有很大的差別。借鑒國外的相關(guān)經(jīng)驗，對于完善中國的中小企業(yè)國際貿(mào)易融資具有很現(xiàn)實的意義，但同時也要考慮到中國的發(fā)展現(xiàn)狀，進行有側(cè)重點的模仿。當(dāng)前中國需要從政府的層面著手，改進中小企業(yè)的國際貿(mào)易融資體系，主要表現(xiàn)在，要進一步注重對中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的倡導(dǎo)性功能。通過外貿(mào)等形式產(chǎn)生的經(jīng)濟貿(mào)易，能夠體現(xiàn)其在國民經(jīng)濟中發(fā)揮的地位。在出口方面，因為從事信貸等原因，需要發(fā)揮出倡導(dǎo)性功能，保證能夠利用閑置的資金對企業(yè)進行擴張。這樣可以有效克服資金緊缺的問題，減輕政府的負(fù)擔(dān)，做到出口信貸與出口信用體系協(xié)調(diào)統(tǒng)一[5]。現(xiàn)如今發(fā)達(dá)國家已經(jīng)不需要利用政府貸款而進行出資，其主要的業(yè)務(wù)方式和內(nèi)容是出口信用擔(dān)保，它能夠推動商業(yè)銀行的發(fā)展，保證資金得到有效的利用。有了出口信用保險的配合，就能夠減輕政府的財政壓力，對中小企業(yè)的融資進行支持。

2.從商業(yè)銀行層面著手，改進中小企業(yè)國際貿(mào)易融資體系。商業(yè)銀行應(yīng)該可以從以下幾個方面著手努力，為改進中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題作出改變。商業(yè)銀行應(yīng)重新對當(dāng)前的中小企業(yè)進行評價，這能從根本上轉(zhuǎn)變對中小企業(yè)的認(rèn)識。金融機構(gòu)應(yīng)該能夠看到，中國的中小企業(yè)發(fā)展已經(jīng)出現(xiàn)了很大的變化，已經(jīng)不是過去的個體經(jīng)濟，而是具有很強的競爭力，設(shè)計的行業(yè)也都具有新材料、新工藝，有很高的技術(shù)價值。這些改變足以讓金融機構(gòu)發(fā)生觀念的轉(zhuǎn)變，重新以最大化的角度看待問題。再者，中國的銀行應(yīng)該重視中小企業(yè)的國際貿(mào)易融資問題，這是市場競爭的需要。中國金融業(yè)在逐漸發(fā)展的過程中，會有越來越多的外資進入到中國的市場，如果不能進行很好的融資服務(wù)，那么客戶將向國外尋求支持，從而導(dǎo)致中國的經(jīng)濟發(fā)展下降。中國銀行應(yīng)該意識到融資的嚴(yán)峻性，對中國的中小企業(yè)進行態(tài)度上的轉(zhuǎn)變。

3.從外向型中小企業(yè)層面著手，發(fā)展國際貿(mào)易融資。外向型中小企業(yè)需要轉(zhuǎn)變自己的經(jīng)營理念，對融資風(fēng)險進行規(guī)避，保證完善財務(wù)管理，這樣可以更好地進行融資。中小企業(yè)可以樹立風(fēng)險成本意識，對于傳統(tǒng)的經(jīng)營觀念進行轉(zhuǎn)變，倡導(dǎo)全新的經(jīng)營模式，實行以市場為導(dǎo)向的營銷方式。建立財會制度，從風(fēng)險的出口杜絕風(fēng)險，這是企業(yè)管理經(jīng)營中很重要的一點。中小企業(yè)應(yīng)該加強對客戶資信的調(diào)查與管理，這可以可以對客戶進行分類管理，保證對不良客戶的監(jiān)控。同時，也可以逐步實行客戶資源的集中管理制度，對于符合規(guī)定的客戶進行用戶檔案的建立，保證其能夠覆蓋所有的業(yè)務(wù)管理范圍。

在中國國民經(jīng)濟中，中小企業(yè)不可或缺，其發(fā)揮著越來越重要的作用，在了解了國際貿(mào)易融資出現(xiàn)的問題和原因的基礎(chǔ)上，需要有針對性地采取措施，并結(jié)合中國發(fā)展的實際情況，進行改革創(chuàng)新。中小企業(yè)需要從自身經(jīng)營能力上進行提升，保證財務(wù)管理的規(guī)范化；政府部門需要加大對中小企業(yè)的支持力度，對他們進行適當(dāng)?shù)慕鹑诜龀郑ＷC中小企業(yè)的發(fā)展實力，消除經(jīng)濟發(fā)展的顧慮；商業(yè)銀行要重視中小企業(yè)的發(fā)展趨勢，對他們予以信用支持，并實行政策支持的偏斜。只有三方的共同努力，才能解決中國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的問題，最終實現(xiàn)三方共贏的局面。

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