探究基層商業(yè)銀行操作風險及其防范控制

曲國權

【摘要】近年來，隨著銀行改革的不斷深入以及內(nèi)部管理的不斷加強，銀行業(yè)取得了長足的發(fā)展，但在風險管理等方面仍然存在一定的問題，使得其不能滿足市場發(fā)展的要求，基于此，本文從當前基層商業(yè)銀行經(jīng)營管理中產(chǎn)生操作風險的原因入手，對其產(chǎn)生風險的原因進行分析，并對新時期基層商業(yè)銀行經(jīng)營管理中風險的有效防范進行了積極探究，以期能為業(yè)內(nèi)同仁提供有益的參考。

【關鍵詞】基層 商業(yè)銀行 風險 防范

作為一種以貨幣經(jīng)營為主要業(yè)務的金融機構，商業(yè)銀行的經(jīng)營管理時刻伴隨經(jīng)營風險，有的風險讓銀行獲利，有的則讓銀行的經(jīng)營發(fā)生虧損情況。近年來我國金融行業(yè)的改革卓有成效，加之經(jīng)濟全球化和國內(nèi)資本市場的不斷拓展，為銀行的經(jīng)營管理提出了更高的要求。新時期的基層商業(yè)銀行也面臨著更多的經(jīng)營管理風險，且這種風險具有多樣性、復雜性以及不可預見性的特點，所以，制定有針對性且有效的風險管理策略對于當前的基層銀行經(jīng)營管理及更好發(fā)展具有很重要的現(xiàn)實意義。

一、新時期基層商業(yè)銀行產(chǎn)生操作風險的類型及原因分析

（一）操作風險的類型

新時期的基層商業(yè)銀行發(fā)展中，操作風險即銀行遭受潛在的經(jīng)濟損失的可能性，主要表現(xiàn)為每部操作失誤和內(nèi)外部事件影響兩大類，再將其進行具體的細分，可分為八種類型，分別是：雇傭行為及工作場所安全性操作風險；惡意損壞風險；內(nèi)部欺詐風險；客戶、產(chǎn)品及業(yè)務操作中產(chǎn)生生的風險；實體資產(chǎn)損害風險；外部欺詐風險；業(yè)務中斷和系統(tǒng)失敗風險；交易處理或流程管理失敗風險。

（二）產(chǎn)生操作風險的原因分析

1.規(guī)章制度建設不完善。近年來，世界范圍內(nèi)的經(jīng)濟大發(fā)展促使金融消費者需求的多元化和金融業(yè)競爭的加劇，使得新時期、金融產(chǎn)品層出不窮，但是由于基層商業(yè)銀行受到技術、人才及系統(tǒng)等方面的制約，會經(jīng)常發(fā)生新產(chǎn)品開發(fā)后缺乏規(guī)章制度的現(xiàn)象，一方面表現(xiàn)為與之配套的制度建設落后于業(yè)務創(chuàng)新，這種情形下，就形成了業(yè)務操作上的隨意性，隨之會引發(fā)隱患及風險等；另一方面，雖然出臺了新制度，但沒有處理好與業(yè)務相關及與舊制度相沖突的問題，沒有對其進行及時的修訂與完善，長久發(fā)展下來，就形成了制度規(guī)定上的矛盾性，極易引發(fā)操作風險。

2.員工風險意識不強。在基層商業(yè)銀行的發(fā)展過程中，普遍存在著工作人員對操作風險的易發(fā)性、普遍性認識不足的現(xiàn)象，這種情形下，就意識不到操作風險的存在，更談不上對操作風險的預防及規(guī)避了。其次，工作上的盲目跟從及用習慣代替制度等情況的發(fā)展，使得基層商業(yè)銀行的員工逐漸養(yǎng)成了對操作過程中的違例行為置若罔聞的態(tài)度，無疑加大了風險的發(fā)生率。

3.監(jiān)督檢查模式存在漏洞。因為新時期的各大銀行是依賴內(nèi)審部門形成對基層商業(yè)銀行的監(jiān)督檢查，這種情況下，就逐漸閑置和忽視了基層機構的自我檢查和業(yè)務部門的垂直檢查，究其檢查模式可發(fā)現(xiàn)，首先這種檢查具有一定的局限性，因為在實施檢查的過程中的內(nèi)部審計受到了人員和時間的限制，常常采用的檢查方式便是抽查，這種方式下，極易漏掉一些風險隱患及問題，形不成徹底的檢查效果；其次，無法保證對檢查結(jié)果的利用及后續(xù)強化檢查的跟進，這樣就無法根除內(nèi)審部門和業(yè)務部門之間的管理漏洞，導致操作風險極易發(fā)生；再次，這種檢查存在死角，深入研究這種檢查模式不難發(fā)現(xiàn)，商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門對基層支行負責人及重要崗位沒有形成有效的監(jiān)督機制，如果這部分人發(fā)生不正當?shù)臉I(yè)務行為及管理操作，就會使得這種監(jiān)督僅僅成為了表面文章，而失去了其應該有的效果，沒有實現(xiàn)對基層商業(yè)銀行的有效監(jiān)督[1]。

二、新時期基層商業(yè)銀行的操作風險防范對策

（一）加強制度建設

針對當前基層商業(yè)銀行的發(fā)展狀況，積極完善和健全適合商業(yè)銀行的規(guī)章制度及實施細則，首先應按流程管理思想，統(tǒng)一規(guī)范和梳理各項規(guī)章制度，及時補充、修訂和完善不適合當前基層支行發(fā)展的規(guī)章制度，進而確保規(guī)章制度的時效性、健全性及操作性；其次要針對基層商業(yè)銀行制定統(tǒng)一且符合崗位標準的操作手冊，不斷細化業(yè)務操作流程；再次是基層商業(yè)銀行要結(jié)合上級制度規(guī)定與自身發(fā)展情況，在有效整合的基礎上，制定適合自身發(fā)展的實施細則，明確規(guī)定每項業(yè)務的流程，形成對業(yè)務操作的規(guī)范化管理。

（二）加強員工思想教育及業(yè)務培訓

眾所周知，思想健康、及風險防范意識強烈的員工隊伍是銀行發(fā)展的有力保障，為實現(xiàn)高素質(zhì)員工隊伍的形成，首先應對員工進行積極有效地思想教育，使其擁有正確的價值取向，形成對基層商業(yè)銀行運行過程中操作風險的有效規(guī)避；其次要、加強對員工的業(yè)務培訓，針對員工業(yè)務操作過程中的薄弱環(huán)節(jié)，實施有針對性的多形式員工培訓，使得基層商業(yè)銀行員工的技術水平及業(yè)務素質(zhì)得到不斷的提高，以適應新時期發(fā)展的需要；再次，要開展警示教育工作，運用以前的典型案例等形成對現(xiàn)有員工的警示及教育效果，明確不法操作的界限與形式，并提高員工的法紀意識與案件防范意識。

（三）加大監(jiān)督檢查力度，形成全方位的內(nèi)控檢查網(wǎng)

首先應加強基層善商業(yè)銀行業(yè)務主管的監(jiān)督力度，積極介入其管理的過程，通過日常的觀察和了解，監(jiān)督和檢查員工按照規(guī)章制度實施業(yè)務操作與否，有沒有存在制度執(zhí)行不到位及形式主義的問題，特別是對員工關鍵業(yè)務方面的監(jiān)督，以及銀行發(fā)展過程中的操作風險點和薄弱環(huán)節(jié)的監(jiān)督，形成對基層商業(yè)銀行員工的全方位監(jiān)督檢查，規(guī)避操作風險的發(fā)生；其次要加強業(yè)務部門的監(jiān)督力度，作為本專業(yè)條線的權威管理者，業(yè)務部門對基層商業(yè)銀行的發(fā)展意義重大，對本專業(yè)的檢查可發(fā)現(xiàn)存在的深層次問題，可實現(xiàn)對操作風險方面的深層次整頓；再次，要加強內(nèi)審部門的檢查力度，可通過其及時查出管理薄弱環(huán)節(jié)及風險隱患，在此基礎上結(jié)合本行的風險評估及考核辦法，將操作風險反饋給相關部門，強化責任追究與員工績效管理，實現(xiàn)對相關人員的風險監(jiān)督檢查[2]。

（四）完善考核機制

首先應制定有效的激勵約束措施，加大內(nèi)控制度執(zhí)行情況在考核項目中的分值，嚴格實行考核制度，還要將經(jīng)營目標與考核指標結(jié)合起來，進行對基層商業(yè)銀行經(jīng)濟效益的相應比例計算；其次，要實施嚴格的責任追究制度，對員工個人造成的風險及違規(guī)操作后應承擔的責任進行明確，實施對相關人員的嚴格處理；最后，要建立基層機構負責人責任檔案，嚴格記錄所轄區(qū)域違規(guī)、違法等差錯，作為人員業(yè)績考核及職務升價的有效依據(jù)，實現(xiàn)對基層商業(yè)銀行人員的全方位監(jiān)督與管理。

綜上所述，對當前基層商業(yè)銀行經(jīng)營的操作風險的有效防范和應對，是一項復雜的系統(tǒng)工程，需要針對不同的風險形式，制定有針對性的管理措施，進行對風險的有效規(guī)避，通過實施全方位的監(jiān)督及檢查，規(guī)范員工隊伍，并建立自己高效的操作管理業(yè)務辦理團隊，不斷加大對操作風險的有效應對和管理，促進基層商業(yè)銀行的不斷發(fā)展。

參考文獻

[1]蔡淵斌.基于內(nèi)部控制的**商業(yè)銀行操作風險管理研究[D].上海外國語大學，2014.

[2]薛永潔.基層商業(yè)銀行征信系統(tǒng)操作風險防控機制研究[J]. 征信，2014，01：46-48.