淺談我國存款保險制度建立的意義

史建永

摘要：隨著利率市場化等金融改革的不斷深化，改變傳統(tǒng)模式，回歸銀行作為企業(yè)法人的人格本質(zhì)是大勢所趨，而存款保險制度的建立是金融改革平穩(wěn)進行的基礎(chǔ)與保障。本文介紹了存款保險制度的內(nèi)涵、特征、目的、分類、歷史沿革等，隨后闡明建立存款保險制度對我國經(jīng)濟社會的積極意義。

關(guān)鍵詞：銀行 金融改革 存款保險制度 意義

長期以來，我國銀行全都是政府獨資，政府兜底理所當(dāng)然。但隨著金融改革的深化，銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)正日趨多元，未來完全由民間資本控股的純民營銀行也將登上舞臺，國家兜底商業(yè)銀行經(jīng)營風(fēng)險的基礎(chǔ)已經(jīng)不復(fù)存在。在此情況下，延續(xù)計劃經(jīng)濟時代的思路，以全體納稅人的錢為市場化的銀行業(yè)兜底，顯然并不合理。必須化政府擔(dān)保為制度擔(dān)保，化政府兜底為機構(gòu)兜底，在銀行業(yè)建立市場化的退出和保障機制。

一、存款保險制度簡介

所謂存款保險制度，是指銀行等存款類金融機構(gòu)作為投保人向保險人繳納規(guī)定數(shù)額的保險金，當(dāng)自身發(fā)生經(jīng)營危機或面臨破產(chǎn)倒閉時，由保險人直接向存款人支付部分或全部存款，進而保障銀行清償能力，維護金融穩(wěn)定的一項制度。存款保險制度的核心是儲戶利益保護，即使銀行破產(chǎn)了，儲戶的存款也能得到最大限度的保障。

存款保險通?？煞譃閮煞N：顯性存款保險和隱性存款保險。本文探討的存款保險為顯性存款保險，是指國家以法律的形式對存款保險的機構(gòu)設(shè)置、要素、賠付程序等問題做出明確規(guī)定，在銀行倒閉時，由保險機構(gòu)對存款人負(fù)責(zé)陪賠付。隱性的存款保險制度，指國家沒有對存款保險做出制度安排，但在銀行倒閉時，政府為破產(chǎn)銀行的儲戶兜底的制度，例如我國。存款保險制度的特征主要有：有償性和互助性、時期的有限性和結(jié)果的損益性。

目前，存款保險制度主要以三種形式存在：第一種，在政府支持下由銀行同業(yè)聯(lián)合建立，如德國；第二種，由政府與銀行界共同建立，如日本、比利時、荷蘭；第三種，由政府出面建立，如美國、英國、加拿大。對于是否強制金融機構(gòu)參加存款保險，也有三種實踐：如英國、日本及加拿大的強制保險、法國和德國的自愿保險、美國采取的強制與自愿相結(jié)合保險。

二、存款保險制度的發(fā)展歷程

在1829年到1917年間，美國有14個州建立了存款保險制度。

20世紀(jì)30年代的金融危機中，美國先后有近萬家商業(yè)銀行受沖擊倒閉，存款人損失嚴(yán)重。為了挽救銀行業(yè)和保障存款人利益，美國于1933年依據(jù)《格拉斯-斯蒂格爾法案》成立并于1934年開始實行存款保險，成為了世界上最早的存款保險制度和真正意義上的存款保險制度，保險人聯(lián)邦存款保險公司（FDIC）是一家為銀行存款保險的政府機構(gòu)。20世紀(jì)50年代以來，存款保險制度成為美國金融體系及金融管理的重要組成部分。

20 世紀(jì)60年代中期以來，存款保險在全球獲得了快速發(fā)展，幾乎所有的西方發(fā)達(dá)國家都將存款保險制度引入本國金融市場，部分發(fā)展中國家和地區(qū)，如臺灣、哥倫比亞等也在這方面做了積極的嘗試。1974年到2003年，建立存款保險制度的國家和地區(qū)數(shù)量增長了6倍多，國家層面上的強制性存款保險已成為一種主流。截至2011年底，全球已有111個國家建立存款保險制度。

在我國，國家一直作為金融機構(gòu)的最后擔(dān)保人，實行的是隱性存款保險制度，這也是老百姓對銀行有天然信任感的原因所在。但這并不代表金融機構(gòu)就不存在經(jīng)營危機，海南發(fā)展銀行和河北省肅寧縣的尚村農(nóng)信社破產(chǎn)案，最終的解決辦法都是由中央銀行指定其他商業(yè)銀行采取保證支付等救濟手段。

隨著金融市場化改革的推進，我國2012年1月初提出，要抓緊研究完善存款保險制度方案。2012年7月16日，人民銀行在其發(fā)布的《2012年金融穩(wěn)定報告》中稱，中國推出存款保險制度的時機已經(jīng)基本成熟。2013年，央行發(fā)布《2013年中國金融穩(wěn)定報告》稱，建立存款保險制度的各方面條件已經(jīng)具備，內(nèi)部已達(dá)成共識。

大部分國家存款保險制度在利率市場化之前或者利率市場化過程中建立。隨著利率市場化步伐的加快，預(yù)計存款保險制度有望在近期推出。今年1月召開的2014年人民銀行工作會議指出，存款保險制度各項準(zhǔn)備工作基本就緒?！洞婵畋ｋU條例》，最早將在年內(nèi)出臺。

三、我國設(shè)立存款保險制度的積極意義

（一）存款保險制度的建立可以促進我國金融市場化改革的進行

存款保險制度是推進利率市場化、匯率市場化、資本項目開放、金融機構(gòu)準(zhǔn)入退出機制、破產(chǎn)機制等一系列基本制度的前提或保障。

（二）有利于存款人正確認(rèn)識銀行的企業(yè)法人本質(zhì)，樹立正確的投資意識

長期以來，國內(nèi)的儲蓄存款沒有風(fēng)險，利率較高，成為許多不懂投資渠道的人最好的投資方式。銀行作為經(jīng)營貨幣這一特殊商品的企業(yè)，經(jīng)營失敗就可能破產(chǎn)，公眾也應(yīng)當(dāng)逐漸認(rèn)識其作為企業(yè)就面臨經(jīng)營風(fēng)險的本質(zhì)。作為投資工具的儲蓄、理財產(chǎn)品等同樣是有風(fēng)險的，投資人應(yīng)客觀認(rèn)識。絕大多數(shù)國家的存款保險制度承擔(dān)保險責(zé)任的對象僅僅限定為自然人存款人，不包括企業(yè)存款人，并且，投保對象也僅僅為各類儲蓄存款，排除了銀行理財產(chǎn)品或其他投資產(chǎn)品。

（三）有利于維持正常的金融秩序，提高金融體系的穩(wěn)定性

由于款保險機構(gòu)可對問題銀行提供擔(dān)保，進而對公眾心理會產(chǎn)生積極作用，有效防止銀行擠兌風(fēng)潮的發(fā)生和蔓延，促進金融體系的穩(wěn)定和社會的安定。我國金融行業(yè)由于起步晚，金融市場還不完善，商業(yè)銀行普遍存在資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，抗風(fēng)險能力較差等問題，金融監(jiān)管手段和方法有待提高，強制推行存款保險制度可以有效保護銀行和存款人利益，維護金融市場穩(wěn)定。

（四）存款保險制度促進了對商業(yè)銀行的監(jiān)管

作為保險人，存款保險機構(gòu)承擔(dān)著保險責(zé)任，這種責(zé)任促使它必然會監(jiān)督投保銀行的日常經(jīng)營活動，以便盡早發(fā)現(xiàn)問題隱患，對投保銀行及時提出意見，確保其穩(wěn)健經(jīng)營。從這個角度講，存款保險機構(gòu)成為了銀行新的監(jiān)管主體。

（五）存款保險制度可以推進商業(yè)銀行市場化經(jīng)營，促進銀行業(yè)適度競爭，真正實現(xiàn)優(yōu)勝劣汰

存款保險制度可讓存款人達(dá)成一種主觀共識：將錢存到大銀行和小銀行的安全程度是一樣的，所以，服務(wù)質(zhì)量的好壞將成為他們選擇的依據(jù)。長遠(yuǎn)看，勢必促進中國金融業(yè)的健康發(fā)展。

（六）有利于保護存款人的利益是存款保險制度最為基本也是最為重要的目的所在

存款保險制度不僅作為一種事后補償，最大限度保證了存款人利益，它在事前，也從心理上給了存款人以安全感，從而可有效降低其恐慌感，避免擠兌。按照國際慣例，存款保險會設(shè)置一個限額，這個限額要足以保證絕大多數(shù)儲戶的存款安全。超出限額部分或者不能獲得賠付，或者像美國和中國臺灣一樣，按一定比例賠付。儲戶也可以通過不把雞蛋放在一個籃子里的方法，在多家銀行存款，每家不超最高賠付限額來規(guī)避風(fēng)險。

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