歐洲大學科研捐贈模式與保障措施

收稿日期：2013-03-20

作者簡介：楊曉斐，河南理工大學外國語學院講師。（河南焦作/454003）

*本文系河南省教育廳人文社會科學研究規(guī)劃項目“基于‘三重螺旋理論的高校協(xié)同創(chuàng)新聯(lián)盟建設研究”（2013-GH-182），河南理工大學青年骨干教師資助計劃“高校協(xié)同創(chuàng)新中心建設研究”的成果之一。

摘 要：為確保大學科研資金的可持續(xù)性，提升大學卓越科研能力，歐盟采取了一系列激勵政策，鼓勵大學科研捐贈。歐洲大學科研捐贈模式包括“主要捐贈模式”、“基金研究模式”、“復合模式”和“校友模式”。在保障措施上，歐洲大學研究捐贈注重設立政府配套資助、創(chuàng)建卓越科研項目、發(fā)展各種形式基金會。

關鍵詞：歐洲大學科研；捐贈模式；保障措施 為保障大學科研資金來源的可持續(xù)性，“歐洲大學收入多元化”（EUDIS）改革特別強調了利用財務收入多元化促進其他收入，以便平衡大學收入結構，從而確保大學通過擁有充足的科研財政收入實現(xiàn)其學術目標。[1]為提升歐洲大學社會捐贈能力，吸納更多、更穩(wěn)定社會捐贈發(fā)展大學科研事業(yè)，歐盟出臺了一系列激勵政策，并在模式選擇和保障措施上積累了豐富經驗。反思其成功經驗，為我國當前高校科研社會捐贈形成科學認識提供有益借鑒。

一、歐洲大學科研捐贈的政策激勵

近年來，為創(chuàng)建知識創(chuàng)新型歐洲研究區(qū)，歐盟決定大幅增加研發(fā)投入，強化研發(fā)財政支持力度，將歐盟研發(fā)經費翻一番。2002年，巴塞羅那峰會通過了“到2010年使歐盟研究總經費占其GDP 3%”的戰(zhàn)略目標，其中2/3來自私人投資，1/3由公共部門承擔。[2]“歐洲研究區(qū)”確立了未來歐洲創(chuàng)建世界一流科研基地、實現(xiàn)科研卓越的戰(zhàn)略目標。然而，研發(fā)資金投入不足已成為歐洲研究區(qū)建設的重大障礙，對此，歐盟2003年的《研究投入行動計劃》和2005年的《更多研究和創(chuàng)新》等政策報告，都對歐洲大學科研資金投入提出了明確要求，并在加大政府公共投資基礎上，把擴大私營部門、社會捐贈作為歐洲大學科研投入的重要來源。

2005年歐洲委員會發(fā)表《給予歐洲研究更多投資：基金會與非盈利部門在增加研發(fā)投資中的作用》政策報告，強調了歐洲基金會在歐洲研究活動中的獨特地位和重要價值。為最大限度地開發(fā)科研捐贈的潛能，報告提出了一攬子戰(zhàn)略舉措：提高研究基金會的信息透明度，不斷改善歐盟各國基金會的可利用信息系統(tǒng)，積極創(chuàng)建“歐洲研究基金會論壇”，鼓勵通過國家和國際捐贈運動增加研究投資；為基金會營造有益的財政和制度環(huán)境，確保捐贈享有充分的稅收優(yōu)惠政策，使基金會活動的稅收優(yōu)惠計劃更加廣泛、透明和富有吸引力，簡化和改善基金會的法律法規(guī)環(huán)境。[3]在完善研究資助平衡機制方面，該報告建議提出，引入基金會支持的研究項目的 “政府配套資助機制”，并通過鼓勵風險資本培育新型研究基金，鼓勵公司部門創(chuàng)辦“部門或問題導向基金”項目。[4]為提升研究資助機制的有效性，報告還提出，不斷提升民間基金會的治理水平、透明度和責任感，加強歐洲不同民間基金會之間的網(wǎng)絡聯(lián)盟，探索創(chuàng)建大學基金會，鼓勵大學更加積極主動地吸納民間科研資金；為歐洲民間基金會的發(fā)展營造良好的政策和財政環(huán)境，為跨國民間基金會活動提供優(yōu)惠條件。[5]

為提升大學科研捐贈能力，2008年歐盟又發(fā)表了旨在力促社會參與大學科研的《大學從慈善財源融資：發(fā)展大學與私營捐贈者伙伴關系》工作報告，報告提出了針對大學科研捐贈的政策舉措：大學應該將社會融資作為整體發(fā)展戰(zhàn)略的重要組成部分，加強大學內部融資能力建設；大學應該充分考慮捐贈者在大學治理結構中的應有地位，將社會融資作為大學治理的核心使命；大學應努力解決社會捐贈來源的倫理道德問題，充分認識校友對大學科研資助的重要價值以及學生經驗與校友態(tài)度之間的互利關系。[6]該報告進一步明確了大學創(chuàng)建基金會的發(fā)展戰(zhàn)略，要求大學通過自設基金會為學校提供科研項目資金支持，吸納校友或地方產業(yè)可利用資源。[7]報告還強調在歐洲區(qū)域營造有利于大學科研社會融資的文化環(huán)境，如培訓大學融資部門員工，以提升其對大學科研捐贈的科學認識能力，創(chuàng)建相應的融資項目。[8]另外，該報告計劃啟動新的捐贈計劃，如啟動國家捐贈運動計劃，創(chuàng)建國家和歐洲區(qū)域研究彩券（lotteries for research），為捐贈者提供國家獎勵計劃或公共認可計劃，明確國家或歐洲區(qū)域大學融資卓越標準，創(chuàng)辦大學領導論壇以分析其捐贈績效。[9]這些政策舉措為提升歐洲大學科研捐贈能力提供了重要政策激勵環(huán)境。

二、歐洲大學科研捐贈模式

從大學與捐助者之間互動關系看，當前歐洲大學科研捐贈模式大致有四種。根據(jù)捐贈者類型、大學行為主體在捐贈中的主導地位、捐贈者對捐贈資金的使用情況的規(guī)定程度等綜合要素，可分為主要捐贈模式（the Major Gift Model）、基金會科研模式（the Foundation Research Model）、復合模式（the Multi-mode Model）和校友模式（Alumni Model）。[10]

（一）主要捐贈模式

主要捐贈模式是歐洲大學采取的大宗捐贈或主要捐贈的科研社會融資形式，其目標群體是富豪個體和商人，主要通過現(xiàn)金、贈物、遺產贈品等形式提供捐贈，大學可以通過創(chuàng)辦基金會或校友關系等途徑開展。該模式主要運行目標是獲取具有長遠影響的大規(guī)模捐贈，或投資于科研基礎設施，從而確保大型科研項目順利開展。一般來說，潛在捐贈者更多希望其捐贈能夠直接導向具體科研事務。[11]

這一模式的主要特征是，強調大學領導與富豪個體或大公司董事之間的網(wǎng)絡關系的重要性，其溝通進程由雙方最高層領導開展，如大學校長或其高層代表與富豪個體或基金會主席之間。該模式運行的基本規(guī)則是：捐助額度越大，參與溝通的級別越高。捐贈合同通常是非正式的面對面操作，整個溝通進程要求每一個捐助者僅與作為唯一代表多的大學校長開展。這種互動模式的頻率與大學融資的努力程度密切相關。一旦大學與潛在捐贈者建立起合作關系，就需要大學設立內部運行機制，如公司溝通部門、校友關系與融資部門。這種模式特別強調高層領導參與融資過程，需要在融資之前與潛在捐贈組織和個人保持密切關系，并及時向潛在捐贈者明確學校發(fā)展成效和發(fā)展戰(zhàn)略。理論上講，這種捐贈模式可能會因為雙方利益博弈而導致捐贈者對大學發(fā)展戰(zhàn)略的自治權有不同程度地干預，但歐洲實施經驗顯示，并沒有充分證據(jù)表明捐贈者對大學戰(zhàn)略規(guī)劃濫加影響。

（二）基金會科研模式

基金會科研模式主要是指公司和社會大型基金會向大學研究者或大學官方的科研項目提供資金的捐贈形式。其主要特征是，基金會事先制定捐贈的正規(guī)程序、規(guī)則和標準，以一定利益領域中的研究項目為資助對象，有的也根據(jù)基金會的使命、目標和利益向大學提供獎學金或博士生教育支持項目。

該模式在操作上首先要對大學和不同基金會之間的共同利益達成共識?；饡С值南嚓P科研領域和項目等信息事先定期向大學或科研組織發(fā)布。這種捐贈模式的大學行為主體是研究者個體，當這些個體根據(jù)其研究利益領域在有可能獲得基金會資助的情況下，就要開展捐贈溝通活動。如果大學研究者的科研項目能夠預測獲得卓越水平，基金會就要與大學領導簽訂初步合同。如沃爾福森基金會（Wolfson Foundation）等一些捐贈組織在資助大學科研項目時要與大學最高層領導溝通，以確保大學官方的支持；一些基金會則最終要根據(jù)研究者的聲譽和研究能力而定。初步協(xié)議和共同利益領域確定后，基金會要設定申請程序，根據(jù)基金會相關規(guī)則、目標和同行評審遴選辦法設定遴選標準。[12]該模式更多地強調研究者個體與基金會之間的互動關系，大學內部融資部門主要發(fā)布基金會捐贈相關信息，并向研究者提供基金申請指導服務。

（三）復合模式

復合模式是指大學與廣泛的潛在捐贈基金會或公司之間的各種形式的互動模式。在這種模式中，大學領導、管理者和學術人員等多類型的大學行為主體與多個小基金會或公司資助源之間存在多元互動關系。[13]一般來說，基金會的規(guī)模影響其所要資助的大學研究項目和服務，這些基金會更強調支持具有“立竿見影”效應的短期研究項目。復合模式融合了結構化和非結構化、正規(guī)與非正規(guī)的互動關系，溝通方式，申請程序和選拔過程，如一些小型基金會主要基于個人關系和合同實施非正規(guī)捐助程序，也有一些小基金會實施正規(guī)申請和選拔程序以及同行評審。在捐贈決策上，一些基金會沒有設置明確的投資項目領域的優(yōu)先戰(zhàn)略，可以根據(jù)其他基金會的慣例靈活決策。其決策通常依基金會領導者的個人或董事會核心代表的愿景而定，可以直接與大學研究者合作。這種模式運行中，同主要捐贈模式一樣，個人關系非常重要，但這種模式的互動關系發(fā)生在不同層次，如溝通既包括在非正規(guī)的、研究者個體與基金會核心人員之間進行，也包括大學領導與基金會領導之間的正規(guī)簽約。在復合模式中，大學內部的“公司關系組織”起重要作用，這種內部關系組織需要支持大學研究成員，并與其合作，同時也要與公司建立良好合作關系，可以直接與公司合作以獲得捐贈機會。復合模式的關鍵因素在于大學領導需要支持并創(chuàng)建內部融資機構，并與外界組織建立密切合作關系，向各利益相關者及時提供信息服務。

（四）校友模式

校友模式在歐洲大學科研捐贈中比較常見，其目的主要是從校友捐贈者那里獲取小額捐贈。在其他模式中，捐贈主要是根據(jù)基金會捐贈者的利益訴求指向特定科研項目，而在校友模式中，可以根據(jù)大學科研所需決定捐贈范圍，捐贈額較大的校友可以根據(jù)校友的特定目標和服務對象，決定捐贈事宜。在該模式運行中，首先要在校方由融資部門人員定期開展溝通會，可以通過電子郵件或電話聯(lián)系溝通，而不必面對面進行，如果融資部門不是獨立實體，則由“校友關系組織”開展。大學內部融資部門需要與校友協(xié)會保持密切合作，校友協(xié)會可以是大學內部融資部門，也可以是完全獨立的外部機構。融資活動主要依據(jù)校友協(xié)會開發(fā)的相關數(shù)據(jù)庫信息開展。校友模式在各類大學都比較常見，捐助決策具有高度個性化和情感化傾向。

在這種捐贈模式中，校友更新數(shù)據(jù)庫、融資管理辦公室等大學內部設施起重要作用，是與校友協(xié)會直接溝通和合作的重要平臺。如果校友協(xié)會是大學之外的獨立實體，就需要通過一定策略建立和維持大學與校友協(xié)會之間的良好關系。另外，大學領導的作用主要是與潛在校友捐贈者簽訂合同。早期培養(yǎng)學生校友捐贈意識是該模式有效運作的重要任務之一。歐洲許多大學從學生入學就開始培養(yǎng)其作為未來校友的捐贈態(tài)度和品性，重點培養(yǎng)學生的“自愿捐贈主義”（Voluntarism），并注重建立校友成員之間的良好關系。[14]

三、歐洲大學科研捐贈的保障措施

（一）提供配套資金激勵捐贈

政府配套資助是歐洲激勵捐贈組織資助大學科研活動的一項重要保障措施。大量成功經驗表明，政府如果能夠就捐贈組織資助項目提供適當?shù)呐涮踪Y助，將會激發(fā)捐贈的積極性和成效性。對此，歐洲許多國家都施行了配套資助計劃，其中英國最為典型。2007年2月，布萊爾政府宣布了一項旨在力促增加英國高等教育機構捐贈的配套資助計劃，即在2008-2011年3年內提供2億英鎊配套資助計劃，支持英國大學捐贈融資活動。該項目的目的是激勵私營捐贈組織向高等教育提供約4億英鎊的現(xiàn)金捐贈，通過配套資助為英國高等教育捐贈營造良好的捐贈文化。配套資助計劃包括三個層次，第一層次配套比例為，捐贈資助與政府資助比例為1 ∶1，主要針對缺乏捐贈融資經驗的高校；第二層次配套比例為，捐贈資助與政府資助比例為2 ∶1，主要針對已有捐贈融資項目的大多數(shù)高校；第三層次配套比例為，捐贈資助與政府資助比例為3 ∶1，主要針對具有豐富捐贈融資經驗的高校。 [15]

（二）創(chuàng)建“卓越科研項目”吸納捐贈

科研卓越是捐贈組織捐贈的重要目標，也是吸納社會捐贈的重要策略。為提升大學科研捐贈融資能力，歐洲許多國家通過啟動“卓越計劃”來激勵捐贈組織對大學科研捐贈的積極性。德國政府2005年啟動和推行“大學卓越計劃”， 該計劃分為三個層次：（1）研究生院計劃。旨在培養(yǎng)年輕科研人員，提供理想的攻讀博士學位條件，具有跨學科特色，并聯(lián)合社會捐贈機構。（2）卓越集群計劃。即基于現(xiàn)有的頂尖科學成就的交叉學科聯(lián)合體，聯(lián)合校外科研機構并運用經費杠桿加以強化，資助新的組織結構建設及其必要的基礎設施、教授崗位、大型設備等。（3）大學未來戰(zhàn)略。該戰(zhàn)略旨在促進德國頂級大學拓展強勢學科的國際競爭力，最終奠定在國際競爭中的優(yōu)勢。[16]這為潛在捐贈者的捐贈提供了基本準則。為鼓勵大學科研捐贈，提升大學研發(fā)能力，法國政府啟動了激勵高等教育科研捐贈的行動計劃，如“法國大學捐贈事業(yè)”計劃，鼓勵基金會資助大學卓越實驗室網(wǎng)絡；另外，法國政府近年來還啟動了 “大學科研捐贈事業(yè)財政改革”和“科研基金會特別行動計劃”，以激勵捐贈組織對大學卓越科研計劃的資助；《2006年研究法案》又提出了通過政府提供種子資金和私人捐贈組織捐助的方式，在法國成立了13個“卓越科研網(wǎng)絡”。[17]法國政府希望通過部分中央政府的資金投入能起到某種杠桿作用，由此促使社會和企業(yè)捐贈組織提供補充配套資金或捐贈。[18]通過捐贈融資以強化其學術卓越特性和國際競爭力。

（三）通過多種形式基金會融資捐贈

在歐洲大學科研捐贈政策和發(fā)展模式中，基金會是大學科研捐贈的主要來源。為提升大學科研捐贈融資能力，確保歐洲大學科研資金的可持續(xù)性，許多國家都增設了大量基金會組織。歐洲基金會中心（EFC）在歐洲發(fā)展了大量基金會，根據(jù)基金會的財政資源、決策控制權和資源分配方式，大致有四類基金會組織：獨立基金會（如個體或家族創(chuàng)辦的基金會、諾貝爾基金會等）；公司基金會（即由公司創(chuàng)辦的基金會）；政府基金會（包括國家、跨國政府資助和管理的基金會）；社區(qū)基金會或融資基金會，即主要接納社區(qū)個體、公共和私營捐贈者的資助而成立的基金會，負責根據(jù)公共利益對這些捐贈資源進行融資、管理和再分配。 [19]為增加大學科研捐贈資助的針對性，歐洲各國還創(chuàng)辦了大量科研基金會（Research Foundation），藉此增加大學基礎研究資助，特別是跨學科研究項目，如創(chuàng)設研究中心、資助基礎設施和實驗室建設。

四、結語

歐洲大學自身的財政緊張使歐洲各國紛紛傾注于捐贈融資事業(yè)，開拓捐贈融資渠道。歐盟通過一系列政策舉措激勵捐贈組織對大學科研捐贈，非盈利組織、校友捐贈計劃、富豪個體和慈善信托基金會等捐贈組織，已成為歐洲大學知識生產和開展歐洲跨國研究計劃的重要財政來源。歐洲大學科研的四種捐贈模式表現(xiàn)出的不同特征以及歐盟大學科研捐贈融資保障措施，為我國當前高等教育社會捐贈體制的完善提供了重要參考價值。為提升大學研究卓越水平，吸納潛在捐贈資金，大學應該把社會捐贈融資作為大學整體發(fā)展戰(zhàn)略之一，建立專門的學校內部捐贈融資機構，加強捐贈融資能力建設。從捐贈融資渠道上，歐洲大學科研捐贈模式為我們提供了可供選擇的方案，根據(jù)所需資助規(guī)模、潛在捐贈者類別確定大學參與捐贈過程的行為主體。不論哪種模式，大學各利益相關者都應該明確學校卓越科研領域和項目，展示其科研項目的優(yōu)勢所在，確保對潛在的捐贈者有足夠的吸引力。為有效吸納社會捐贈，政府應該在大學治理體制機制上確保其高度的自治權，應使現(xiàn)代大學更具創(chuàng)業(yè)型和開放型態(tài)度，克服過分依賴政府資助的壓力，鼓勵學校從社會捐贈部門自主融資，確保大學科研收入來源多元化和可持續(xù)性。對此，大學應積極創(chuàng)建自己的捐贈基金會制度，為潛在捐贈者提供其所需的可見性較強的、透明化的信息資源，確保大學所需捐贈的現(xiàn)金流動的可持續(xù)性。大學應注意培養(yǎng)在校生的校友意識，建立良好的校友關系，使學生畢業(yè)后具有捐贈母校的意識。另外，從政府角度看，為激勵社會組織捐贈大學科研，應實施配套資助機制，對捐贈組織捐贈的科研項目給予一定的配套資助，并在財政稅收政策上對捐贈者以足夠優(yōu)惠。

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[18]法國政府公布100個“卓越研究實驗室”項目名單[EB/OL].http：//www.france-en-chine.fr/show.jsp？id=13020178272673817（2013-05-20）.

[19]European Foundation Centre.Laying the Foundations： 20 years of the EFC[EB/OL].http：//www.efc.be/NewsKnowledge/Pages/EFCpublications.aspx（2013-06-22）.

（責任編輯 陳志萍）