對(duì)強(qiáng)化政府融資擔(dān)保平臺(tái)支持中小企業(yè)發(fā)展的建議

鞏清華

摘 要：中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)中最具活力的部分，但融資難是眾所周知的問題，已成為經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的瓶頸。如何在現(xiàn)有的金融機(jī)制下，破解中小企業(yè)融資難的現(xiàn)題，各級(jí)財(cái)政出資設(shè)立的中小企業(yè)投融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，以支持中小企業(yè)融資為事業(yè)目標(biāo)，進(jìn)行了有益的嘗試，取得了豐碩的成果。本文對(duì)當(dāng)前形勢(shì)進(jìn)行分析，就繼續(xù)加強(qiáng)有政府背景的政策性投融資平臺(tái)的建設(shè)，支持中小企業(yè)發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)闡述幾點(diǎn)意見，以供思考。

關(guān)鍵詞：政府職能；融資；中小企業(yè)擔(dān)保中心

近年來，我國中小企業(yè)已占到了企業(yè)總數(shù)的99%以上，創(chuàng)造了99.8%的就業(yè)和70%以上的工業(yè)新增產(chǎn)值，是國民經(jīng)濟(jì)中最富活力的部分，也成為經(jīng)濟(jì)和財(cái)政可持續(xù)發(fā)展的重要因素。然而，中小企業(yè)在融資上卻存在著先天不足：無論是獲取銀行貸款還是直接上市融資，無論企業(yè)相互融資還是民間借貸，無論金融工具還是風(fēng)險(xiǎn)投資，無論看財(cái)產(chǎn)抵押、企業(yè)征信、銀行動(dòng)力、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等等，不是由于中小企業(yè)的事實(shí)缺陷就是束縛于現(xiàn)行的金融機(jī)制和資本市場(chǎng)，中小企業(yè)融資難已成為極其突出的現(xiàn)實(shí)，當(dāng)前，全球金融海嘯已觸發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)，中小企業(yè)融資更是雪上加霜。對(duì)此，各學(xué)刊已多有論述。但結(jié)果是極其負(fù)面的，導(dǎo)致了我國每年約2萬項(xiàng)科技成果中，真正實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化的不過5%左右，真正成為商品的也只有20%左右，中小企業(yè)尤其是科技創(chuàng)新型的企業(yè)融資難的問題已成為制約財(cái)政可持續(xù)發(fā)展的瓶頸因素。作為各級(jí)財(cái)政設(shè)立的事業(yè)性法人——中小企業(yè)投資擔(dān)保機(jī)構(gòu)，在積極搭建融資平臺(tái)，支持中小企業(yè)的發(fā)展及破解中小企業(yè)融資難題方面，成效顯著。如何繼續(xù)突出財(cái)政優(yōu)勢(shì)，加強(qiáng)中小企業(yè)融資性擔(dān)保平臺(tái)建設(shè)，撬動(dòng)更多的社會(huì)資本支持中小企業(yè)尤其是新興產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，值得我們認(rèn)真思考。

一、國有融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)優(yōu)勢(shì)分析

由政府出資設(shè)立，作為獨(dú)立法人的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)具有如下優(yōu)勢(shì)：

1、政府職能。支持中小企業(yè)發(fā)展是推動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)優(yōu)質(zhì)成長(zhǎng)的重要因素，那么破解中小企業(yè)的融資難題就成為政府的一個(gè)重要任務(wù)，也就意味著由政府各級(jí)財(cái)政出資設(shè)立的中小企業(yè)投資擔(dān)保中心就是以支持中小企業(yè)發(fā)展為最重要目標(biāo)的事業(yè)單位，因此，其對(duì)中小企業(yè)尤其是科技、人才型中小企業(yè)的支持力度必為其他民間公司制融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)所無法比擬，因?yàn)楹笳弑仨氉非蟾蟮睦麧?rùn)。

2、財(cái)政信譽(yù)與風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)的最小化。高收益必然與高風(fēng)險(xiǎn)并存。不以追求利潤(rùn)為主要目的，既保證了了中小企業(yè)投資擔(dān)保中心業(yè)務(wù)的科學(xué)性、管理的規(guī)范性，從投資擔(dān)保方向的把握（不會(huì)擔(dān)保投資于房地產(chǎn)、消費(fèi)信貸等領(lǐng)域）到項(xiàng)目立項(xiàng)、調(diào)查、審批的嚴(yán)格把關(guān)，再加上事業(yè)法人完善的資本金體系和以風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金的及時(shí)足額提取為重要標(biāo)志的風(fēng)險(xiǎn)防范體系，這就更加強(qiáng)化了中心的信譽(yù)積累，構(gòu)筑了中心信譽(yù)的牢固基礎(chǔ)同時(shí)也成為了資本安全的第一保證。它不僅提高了銀行的投資積極性，對(duì)于企業(yè)而言，能否得到財(cái)政中小企業(yè)投資擔(dān)保中心的擔(dān)保貸款成了企業(yè)信譽(yù)的象征。

3、政策運(yùn)用與杠桿作用。如何運(yùn)用好國家政策，實(shí)施追趕超越戰(zhàn)略，是區(qū)域各級(jí)政府的百年大計(jì)。讀好用好相關(guān)政策，爭(zhēng)取更多的政策和資金支持，改變“一對(duì)一”財(cái)政傳統(tǒng)撥款模式，有償循環(huán)使用財(cái)政資金，撬動(dòng)更多的社會(huì)資本投入中小型高新技術(shù)企業(yè)，充分帶動(dòng)發(fā)揮企業(yè)融資的集群優(yōu)勢(shì)，這些方面，作為政府的融資平臺(tái)，中小企業(yè)投資擔(dān)保中心不僅是大有可為，也具有不可替代的作用。

4、較低的擔(dān)保費(fèi)率及貸款成本。由于自身的優(yōu)勢(shì)，擔(dān)保中心得到了各大銀行的信賴與支持，不僅能幫助企業(yè)爭(zhēng)取到更好的貸款項(xiàng)目，并且與銀行協(xié)商放款利率，還有效縮短了貸款審批時(shí)間，政府擔(dān)保中心的非營(yíng)利性質(zhì)，擔(dān)保費(fèi)用相對(duì)較低，減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)，成為中小企業(yè)周轉(zhuǎn)貸款首選對(duì)象，真正做到了企業(yè)能省、銀行敢放、互利多贏。

二、國有融資平臺(tái)的發(fā)展方向

1、重視并強(qiáng)化政府融資平臺(tái)的引領(lǐng)作用，帶動(dòng)融資市場(chǎng)的健康發(fā)展

各級(jí)財(cái)政出資設(shè)立的擔(dān)保中心雖數(shù)量不多，但不論資本金規(guī)模還是擔(dān)保額度，均是各區(qū)域擔(dān)保行業(yè)的旗艦。作為政府政策性融資平臺(tái)，擔(dān)保中心承擔(dān)了很多如下崗職工及失業(yè)人員小額擔(dān)保貸款、失業(yè)人員較多的小微企業(yè)支持性貸款、支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化貸款等貼息項(xiàng)目，這些對(duì)國家民生及創(chuàng)業(yè)政策的實(shí)施也有著不可忽視的作用。我們認(rèn)為：重點(diǎn)支持壯大國有事業(yè)擔(dān)保中心的實(shí)力及業(yè)務(wù)規(guī)模，是落實(shí)支持中小企業(yè)政策的重要途徑，也是落實(shí)國家有關(guān)民生政策的重要載體。至于市場(chǎng)存在的民營(yíng)擔(dān)保公司，除具有較大實(shí)力者外，引導(dǎo)它們投向更多的小額房貸、消費(fèi)信貸等多品種、低額度的社會(huì)小額擔(dān)保業(yè)務(wù)，加強(qiáng)金融監(jiān)管，防止部分民營(yíng)公司業(yè)務(wù)規(guī)模超標(biāo)、資本金不到位、審核把關(guān)不夠科學(xué)規(guī)范和準(zhǔn)備金提取不足的種種問題。這樣，既可以有效支持中小企業(yè)融資，又可以切實(shí)降低擔(dān)保行業(yè)業(yè)已存在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

2、充分利用財(cái)政金融手段，搭建平臺(tái)，引導(dǎo)中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)集群融資

擔(dān)保中心的風(fēng)險(xiǎn)防范體系中極其重要的一條就是反擔(dān)保措施，也就是具備一定標(biāo)準(zhǔn)的企業(yè)為貸款企業(yè)提供擔(dān)保，用好反擔(dān)保措施，就必然帶來中小企業(yè)集群融資的客觀結(jié)果，也就是同地域或者同行業(yè)的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)實(shí)現(xiàn)擔(dān)?；ブ庞霉蚕?、風(fēng)險(xiǎn)制約。這就使得產(chǎn)區(qū)內(nèi)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的資本周轉(zhuǎn)更快、資本積累更多，乘數(shù)效應(yīng)進(jìn)一步放大。同時(shí)，以他們之間同地域、同行業(yè)間的相互了解，很大程度上填補(bǔ)擔(dān)保中心企業(yè)調(diào)查的局限性。擔(dān)保中心對(duì)不同產(chǎn)業(yè)集群分類管理、信用評(píng)級(jí)，對(duì)信用等級(jí)高、有發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)資金需求打包融資。因此，鼓勵(lì)擔(dān)保中心通過科學(xué)、規(guī)范的擔(dān)保政策，搭就銀企之間和企業(yè)之間的融資平臺(tái)、信息交流平臺(tái)，形成產(chǎn)業(yè)集群，實(shí)現(xiàn)規(guī)模融資。

3、充分利用政策優(yōu)勢(shì)，在區(qū)域開發(fā)建設(shè)中有所作為

國家十二五計(jì)劃的實(shí)施，國際金融形勢(shì)的多變以及我國長(zhǎng)期處于發(fā)展中的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)實(shí)，在很長(zhǎng)一段時(shí)期內(nèi)，支持中小企業(yè)特別是高新技術(shù)企業(yè)的發(fā)展都是一個(gè)不可能動(dòng)搖的政策。擔(dān)保中心應(yīng)該也必須搶抓機(jī)遇，在切實(shí)完善風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制的同時(shí)，建立優(yōu)質(zhì)企業(yè)儲(chǔ)備庫，扶持一大批銷售及利潤(rùn)水平雙超快增長(zhǎng)的推薦企業(yè)，培育產(chǎn)業(yè)集群，拓寬融資渠道，擴(kuò)大融資規(guī)模，對(duì)優(yōu)質(zhì)企業(yè)的生產(chǎn)與發(fā)展在支持上給與傾斜，做區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展強(qiáng)有力的推手。

4、融資擔(dān)保與創(chuàng)業(yè)投資相結(jié)合，大力建設(shè)政府政策性融資平臺(tái)

融資與投資相結(jié)合，變無償撥付為有償性支持是經(jīng)營(yíng)性財(cái)政的重要標(biāo)志。我國的創(chuàng)業(yè)投資在目前主要應(yīng)該支持有創(chuàng)新技術(shù)、有市場(chǎng)、有競(jìng)爭(zhēng)力的中小高新技術(shù)企業(yè)的發(fā)展，特別是信息技術(shù)和生物技術(shù)，高科技生態(tài)農(nóng)業(yè)也同等重要。設(shè)立地市級(jí)專項(xiàng)資金，中央及省專項(xiàng)資金予以扶持，成立財(cái)政出資、政府運(yùn)作的創(chuàng)投企業(yè)，適當(dāng)吸收社會(huì)資本進(jìn)入，和國有擔(dān)保中心有機(jī)結(jié)合起來，對(duì)處于初創(chuàng)期的科技、人才型的企業(yè)投資支持，恰好彌補(bǔ)了擔(dān)保融資的不足。通過聯(lián)合投資、組合投資等方式壯大企業(yè)后，實(shí)現(xiàn)擔(dān)保中心擔(dān)保，銀行貸款支持，也就調(diào)動(dòng)了大量的社會(huì)資本進(jìn)入中小高新技術(shù)企業(yè)，形成投資融資倍數(shù)效應(yīng)后，國有創(chuàng)業(yè)資本適時(shí)退出，對(duì)打造充滿活力的知識(shí)經(jīng)濟(jì)勢(shì)必起到極大的推動(dòng)作用。

我們應(yīng)該充分認(rèn)識(shí)中小企業(yè)的地位和作用，進(jìn)一步加大工作力度，研究采取更加有效的政策措施，充分利用各種財(cái)政和金融手段，幫助中小企業(yè)解決困難和問題，就必須重視并切實(shí)支持政府中小企業(yè)投資擔(dān)保中心的建設(shè)，充分發(fā)揮政府職能及財(cái)政信譽(yù)，成為支持中小企業(yè)發(fā)展的強(qiáng)大的融資平臺(tái)，促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展，充分發(fā)揮中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展及科技創(chuàng)新和轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式中的重要作用，打造富有活力的經(jīng)濟(jì)和可持續(xù)性快速增長(zhǎng)的財(cái)政。（作者單位：山東省濱州市審計(jì)局）