論我國(guó)商業(yè)銀行匯款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

摘 要：近年來(lái)，國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)已經(jīng)廣為我國(guó)商業(yè)銀行所重視。其中的匯款業(yè)務(wù)更是其中應(yīng)用廣泛、數(shù)額巨大的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)。本文對(duì)商業(yè)銀行匯款業(yè)務(wù)中存在的風(fēng)險(xiǎn)提出監(jiān)管措施以防范風(fēng)險(xiǎn)，是當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的熱點(diǎn)問(wèn)題。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；匯款；風(fēng)險(xiǎn)；管理

匯款（Remittance）也稱為匯付，是付款方通過(guò)銀行，使用一定的結(jié)算工具（票據(jù)），將款項(xiàng)交收款方的結(jié)算方式。匯款主要是用于貿(mào)易中的貨款、預(yù)付款、傭金等方面，是支付貨款最簡(jiǎn)便的方式。我國(guó)商業(yè)銀行按照匯款業(yè)務(wù)的方向分為匯入?yún)R款和匯出匯款兩類，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)的管理也按此分為匯入?yún)R款風(fēng)險(xiǎn)管理和匯出匯款風(fēng)險(xiǎn)管理。

1.匯入?yún)R款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)人員進(jìn)行匯入?yún)R款業(yè)務(wù)處理時(shí)，可以采取以下措施防范風(fēng)險(xiǎn)：

（1）銀行收到國(guó)外銀行發(fā)出的匯款通知后，業(yè)務(wù)人員應(yīng)立即核對(duì)該外國(guó)銀行在本行留有的密押或印鑒，如果和原來(lái)留有的密押或印鑒不相符合，則立即致電該外國(guó)銀行查詢此事。如果國(guó)外的匯款行沒(méi)有明確答復(fù)此事，業(yè)務(wù)人員必須停止解付貨款。如果匯款通知上的償付條款條件苛刻，銀行難以接受，業(yè)務(wù)人員應(yīng)該立即向國(guó)外匯出行提出申請(qǐng)，要求其更改償付條款。償付條件更改得可以接受后，業(yè)務(wù)人員才能辦理解付。如果在匯款通知書中沒(méi)有明確償付條件，銀行業(yè)務(wù)人員應(yīng)立即電話聯(lián)系國(guó)外匯款行要求其明確該條款以及收款人的名稱、地址、收款賬號(hào)等詳細(xì)信息。

（2）銀行在辦理匯入?yún)R款的解付前，必須先收到國(guó)外銀行的匯入款后才能解付給國(guó)內(nèi)的收款人賬戶。如果該外國(guó)銀行是銀行的賬戶行，銀行必須核對(duì)其留有的密押或印鑒，如果相符才能辦理解付；如果和留有的密押或印鑒不相符，必須立即電話聯(lián)系對(duì)方銀行進(jìn)行查詢確認(rèn)等。

（3）銀行在收到國(guó)外銀行的匯入?yún)R款后必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)解付給收款人，不得故意延長(zhǎng)付款期限，占用客戶資金。如果已發(fā)出解付通知，但收款人遲遲未來(lái)領(lǐng)取，如果有電話聯(lián)系方式，業(yè)務(wù)人員應(yīng)電話聯(lián)系收款人。如果仍未聯(lián)系上收款人，時(shí)間達(dá)到一個(gè)月，銀行業(yè)務(wù)人員應(yīng)該以掛號(hào)信的形式再發(fā)一次解付通知書，時(shí)間達(dá)到三個(gè)月，則業(yè)務(wù)人員須向國(guó)外匯出行致電查詢是否有該筆業(yè)務(wù)，并聯(lián)系匯款人詢問(wèn)情況。

（4）銀行收到匯入?yún)R款后，通知收款人攜帶身份證件到其前臺(tái)來(lái)領(lǐng)取。如果收款人是法人，則匯入?yún)R款只能劃到該單位的賬戶上。如果匯入?yún)R款所使用貨幣和收款人賬戶上的貨幣幣種不同，銀行業(yè)務(wù)人員應(yīng)按照匯款指示中的要求，要么按規(guī)定另立賬戶，要么按照外匯市場(chǎng)上的即期匯率將外匯兌換為人民幣，存入收款人的本幣賬戶，或按規(guī)定提現(xiàn)。同時(shí)，銀行在付款后備案保存以便以后查閱。如果存在長(zhǎng)期未解付的款項(xiàng)，應(yīng)列入“待解付匯款”項(xiàng)下，專人負(fù)責(zé)管理。

（5）銀行如果收到外國(guó)銀行需要轉(zhuǎn)匯的匯入?yún)R款時(shí)，收取一定的手續(xù)費(fèi)后辦理轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)。國(guó)外匯入行是電匯到銀行的匯入?yún)R款，由銀行再電匯至解付行；國(guó)外匯入行是信匯至銀行的匯入?yún)R款，由其再信匯至解付行。該行作為轉(zhuǎn)匯行，要做好溝通協(xié)調(diào)的工作。如果國(guó)外匯入行需要查詢匯入?yún)R款的去向，其應(yīng)在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)（通常三至五天）予以答復(fù)，不能推卸責(zé)任，延誤時(shí)間，造成匯款人和收款人的不便甚至損失。

2.匯出匯款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理

我國(guó)商業(yè)銀行進(jìn)行匯出匯款業(yè)務(wù)處理時(shí)，可以采取以下防范風(fēng)險(xiǎn)的措施：

（1）銀行在辦理匯出匯款業(yè)務(wù)時(shí)，銀行客戶（通常是進(jìn)口商）必須按照規(guī)定到中行丹東分行的窗口按照業(yè)務(wù)人員的指導(dǎo)填寫表格單據(jù)。其中最重的文件就是匯款申請(qǐng)書。匯款申請(qǐng)書是整個(gè)匯款過(guò)程的開始，也是銀行客戶委托銀行進(jìn)行匯款結(jié)算的合同，匯款申請(qǐng)書的填寫也尤為重要。填寫匯款申請(qǐng)書時(shí)，客戶要依照銀行窗口業(yè)務(wù)人員的指導(dǎo)填寫英文的匯款人名址、收款人名址、匯出匯款銀行名址、匯入?yún)R款銀行名址、匯款方式（選擇電匯、信匯、還是票匯）、匯出匯款賬戶等內(nèi)容。客戶填寫完后交由銀行業(yè)務(wù)人員進(jìn)行各項(xiàng)審查，如有漏填或錯(cuò)填應(yīng)及時(shí)予以調(diào)整改正。

（2）銀行辦理匯出匯款業(yè)務(wù)時(shí)，如何選擇國(guó)外匯入行很重要。因?yàn)橛行﹪?guó)家不是對(duì)于電匯、信匯、票匯三種匯款方式都接受，而是只接受電匯或票匯業(yè)務(wù)，比如加美地區(qū)就有這種業(yè)務(wù)習(xí)慣。這種情況下要求中行丹東分行業(yè)務(wù)人員對(duì)于經(jīng)常往來(lái)的國(guó)家或地區(qū)的國(guó)際結(jié)算匯款業(yè)務(wù)管理有一定的了解，以防對(duì)方匯入行不接受委托。而且業(yè)務(wù)人員還要注意國(guó)際上現(xiàn)行的政治經(jīng)濟(jì)關(guān)系，匯款時(shí)應(yīng)盡量避免使用一些邦交不是很好的國(guó)家的結(jié)算系統(tǒng)，避免匯款款項(xiàng)被凍結(jié)在國(guó)外而無(wú)法匯出或收回造成損失。另外，銀行在選擇國(guó)外匯入行時(shí)應(yīng)盡量選擇聯(lián)行或代理行或其他賬戶行，因?yàn)檫@樣的銀行結(jié)算時(shí)比較方便，不走彎路，節(jié)省時(shí)間，減少費(fèi)用，降低風(fēng)險(xiǎn)。

（3）銀行在處理匯出匯款業(yè)務(wù)時(shí)，在賬目上都通過(guò)“匯出匯款”項(xiàng)走賬。如果有一些長(zhǎng)期沒(méi)有解付的匯出匯款（一般以一年為限）則將其轉(zhuǎn)入“待解付匯款”項(xiàng)，由專人負(fù)責(zé)管理，如果以后匯出，由專門人員及時(shí)核銷。

（4）如果辦理匯出匯款的匯款人要求退匯，匯款人必須到銀行的業(yè)務(wù)窗口填寫書面申請(qǐng)，然后其業(yè)務(wù)人員必須先向國(guó)外解付行詢問(wèn)是否已經(jīng)解付。如果已經(jīng)解付，銀行必須告知匯款人該情況，并建議其和收款人自行協(xié)商解決。如果還沒(méi)有解付，銀行需要向解付行提交匯款回單，向其提出退匯申請(qǐng)，如果國(guó)外解付行不同意退匯就沒(méi)有辦法辦理退匯。如果國(guó)外解付行同意退匯，并扣除手續(xù)費(fèi)后退回原匯出匯款款項(xiàng)，銀行才能開始辦理退匯程序。

銀行的匯款結(jié)算方式占其國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的比重較大，是其日常業(yè)務(wù)，由匯款部門單獨(dú)管理，由于匯款方式的商業(yè)性質(zhì)，銀行對(duì)其監(jiān)管難度較大，對(duì)其要求嚴(yán)格、程序復(fù)雜，以避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

參考文獻(xiàn)：

[1]黃慶安.商業(yè)銀行提升國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)力的策略研究[J].福建金融， 2003，（10）