淺析中小企業(yè)間接融資困境及對(duì)策

摘 要：中小企業(yè)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活力之所在，是支撐我國(guó)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的重要基石。但在發(fā)展過(guò)程中，融資難已經(jīng)成為制約中小企業(yè)發(fā)展的主要瓶頸，其中間接融資為我國(guó)中小企業(yè)融資的主要渠道。導(dǎo)致中小企業(yè)間接融資難的因素很多，但關(guān)鍵點(diǎn)還是在于中小企業(yè)間接融資涉及的兩方交易主體上，即中小企業(yè)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。目前的難題是，一方面，中小企業(yè)能否通過(guò)自身提升以具有真正的核心競(jìng)爭(zhēng)力及市場(chǎng)發(fā)展?jié)摿Γ涣硪环矫?，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)能否真正認(rèn)識(shí)到中小企業(yè)融資市場(chǎng)的潛力并努力開(kāi)發(fā)出與之相適應(yīng)的融資模式。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)；間接融資

中圖分類(lèi)號(hào)：F273.4 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2013）26-0211-03

當(dāng)前，中小企業(yè)數(shù)量占我國(guó)企業(yè)總數(shù)的99%，創(chuàng)造我國(guó)近6成的經(jīng)濟(jì)總量，提供近一半的財(cái)稅收入及近8成的就業(yè)崗位。中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的作用和地位日益增強(qiáng)，加快中小企業(yè)的健康發(fā)展對(duì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、增加財(cái)政收入、擴(kuò)大城鄉(xiāng)就業(yè)、維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定都具有十分重要的意義。在當(dāng)前人民幣不斷升值、國(guó)際貿(mào)易保護(hù)主義抬頭的嚴(yán)峻形勢(shì)下，中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)也面臨嚴(yán)重困境，中小企業(yè)的資金需求越發(fā)難以得到有效滿(mǎn)足，中小企業(yè)融資難成為制約中小企業(yè)抵御各種危機(jī)的一個(gè)瓶頸。本文嘗試通過(guò)分析中小企業(yè)間接融資的現(xiàn)狀、困境及成因，進(jìn)而提出了化解上述困境的對(duì)策及建議。

一、中小企業(yè)間接融資的發(fā)展現(xiàn)狀

在當(dāng)前社會(huì)環(huán)境下，中小企業(yè)迅速成長(zhǎng)，很多具有巨大發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)已經(jīng)漸漸發(fā)展成社會(huì)經(jīng)濟(jì)的中流砥柱。中小企業(yè)的數(shù)量大幅提升，素質(zhì)逐漸增強(qiáng)，活力不斷迸發(fā)，在繁榮社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)、增加民眾就業(yè)率、推動(dòng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新等方面，體現(xiàn)為不可或缺的角色。加強(qiáng)和完善對(duì)中小企業(yè)間接融資的服務(wù)能力，已經(jīng)成為我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)拓展的主要渠道，更成為實(shí)現(xiàn)自身可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)在需求。

（一）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)間接融資的關(guān)注程度逐漸提升

首先，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都將中小企業(yè)間接融資的增長(zhǎng)列為本行的重要發(fā)展指標(biāo)。大力促進(jìn)中小企業(yè)間接融資業(yè)務(wù)發(fā)展是所有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的重大發(fā)展戰(zhàn)略。在當(dāng)前貨幣政策和經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，努力維護(hù)已建立信貸關(guān)系的中小企業(yè)客戶(hù)、營(yíng)銷(xiāo)新的中小企業(yè)客戶(hù)，是目前絕大多數(shù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的工作要點(diǎn)之一，在這些背景下，中小企業(yè)貸款規(guī)模穩(wěn)中有升。如2013年1季度末，某國(guó)有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)吉林省分行小企業(yè)貸款較年初就增加了5.2億元。

其次，一些銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)推出了嶄新的中小企業(yè)間接融資業(yè)務(wù)模型。各類(lèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自2009年便已經(jīng)開(kāi)始設(shè)立專(zhuān)門(mén)的內(nèi)部機(jī)構(gòu)大力推動(dòng)中小企業(yè)間接融資業(yè)務(wù)發(fā)展。如，遼寧省某城市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在省內(nèi)最早設(shè)置了“中小企業(yè)信貸服務(wù)中心”，根據(jù)“專(zhuān)營(yíng)化、專(zhuān)業(yè)化”的設(shè)置思路，傾力打造9大類(lèi)、39款中小企業(yè)間接融資產(chǎn)品。該行還為中小企業(yè)打造綠色通道式間接融資業(yè)務(wù)模型，尤其把握住中小企業(yè)的一些特點(diǎn)，比如公司治理結(jié)構(gòu)不完善、法律意識(shí)淡薄、財(cái)務(wù)管理相對(duì)不規(guī)范等情況，通過(guò)中小企業(yè)融資服務(wù)中心新業(yè)務(wù)模型，引進(jìn)包括律師事務(wù)所、擔(dān)保公司和會(huì)計(jì)師事務(wù)所等在內(nèi)的各類(lèi)中介機(jī)構(gòu)，顯著拉升了中小企業(yè)間接融資的發(fā)展速度。

再次，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)間接融資的服務(wù)效率大幅提升。中小企業(yè)間接融資內(nèi)含“期限短、需求急、額度小、周轉(zhuǎn)快”的要素。因此，部分銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立低風(fēng)險(xiǎn)中小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)專(zhuān)用模型，在促進(jìn)中小企業(yè)間接融資業(yè)務(wù)大發(fā)展的同時(shí)，確保其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)可控，大幅提升了審批效率。如建設(shè)銀行遼寧省某分行實(shí)行的“信貸工場(chǎng)”模型，通過(guò)7個(gè)工作日即可完成中小企業(yè)間接融資審批。

（二）中小企業(yè)間接融資總量還比較小

我國(guó)中小企業(yè)的融資渠道并不多，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)間接融資是中小企業(yè)對(duì)外融資的關(guān)鍵渠道。在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的全部法人客戶(hù)里，中小企業(yè)的數(shù)量占比很大，而中小企業(yè)貸款總量在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所有貸款總量中的占比反而較小。這種狀況在全國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法人客戶(hù)中普遍存在，顯然，伴隨中小企業(yè)的加速發(fā)展，他們?cè)阢y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法人客戶(hù)中的占比越來(lái)越高，將是一個(gè)具有巨大潛力的市場(chǎng)，并且其給銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提供了一個(gè)有潛力的、未來(lái)的良好客戶(hù)群體。不過(guò)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)因?yàn)檫\(yùn)行機(jī)制、效益掛鉤、風(fēng)險(xiǎn)偏好等因素一直更多地青睞大企業(yè)，從而疏忽了對(duì)中小企業(yè)的重視，導(dǎo)致出現(xiàn)上述狀況。

（三）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸政策制約著中小企業(yè)間接融資跨越發(fā)展

實(shí)踐中，大部分中小企業(yè)的融資模式是通過(guò)自己的資金緩慢積累，其不斷壯大多數(shù)情況靠企業(yè)收益的積累和股東資本的不斷增加。中小企業(yè)發(fā)展初期基本都是選擇通過(guò)直接融資解決資金困難，這些方法基本能夠暫時(shí)實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)初期的融資要求，但中小企業(yè)若要壯大，上述緩慢積累的方法是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，還應(yīng)該通過(guò)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的間接融資支持。而操作實(shí)踐里，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的貸款對(duì)于多數(shù)中小企業(yè)來(lái)講都比較遙遠(yuǎn)，由于信貸政策的限制、公司規(guī)模的不同、貸款流程較長(zhǎng)等因素，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)融資客戶(hù)的選擇有一定準(zhǔn)入門(mén)檻，中小企業(yè)因?yàn)樽陨泶嬖谠S多障礙而很難達(dá)到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門(mén)檻，從而限制了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供間接融資。

二、中小企業(yè)間接融資的困境

在我國(guó)的間接融資供應(yīng)關(guān)系中存在著一對(duì)沖突：一邊是中小企業(yè)無(wú)法得到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的融資，另一邊則是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)還有許多資金難以有效運(yùn)用?？朔行∑髽I(yè)間接融資困難，是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種，實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)跨越式發(fā)展的一個(gè)關(guān)鍵途徑。對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，誰(shuí)能夠?qū)崿F(xiàn)中小企業(yè)間接融資的收益、風(fēng)險(xiǎn)、成本等各層次的均衡發(fā)展，那么誰(shuí)的融資業(yè)務(wù)的就能獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)的可持續(xù)發(fā)展。

（一）中小企業(yè)的公司治理結(jié)構(gòu)尚不完善，加劇了融資難的困境

首先，我國(guó)中小企業(yè)規(guī)模都較小，實(shí)力比較弱，難以同大企業(yè)抗衡；且產(chǎn)品品種單一，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱。由于設(shè)備、技術(shù)的落后，決定了多數(shù)中小企業(yè)無(wú)法獨(dú)立生存，而與大企業(yè)形成分工協(xié)作關(guān)系。其次，由于資信較差，小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)比較集中，對(duì)銀行來(lái)講小企業(yè)貸款是一個(gè)高成本、高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，因此不易獲得銀行貸款，而且融資渠道少。再次，管理不規(guī)范，體制不健全，妨礙企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。這種在中小企業(yè)中普遍存在的劣勢(shì)，就是其他成長(zhǎng)性弱的內(nèi)在原因。最后，傳統(tǒng)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的分割狀況沒(méi)有消除，地方保護(hù)主義大行其道，形成了分屬于不同地區(qū)和不同部門(mén)的大企業(yè)與中小企業(yè)之間分工協(xié)作的嚴(yán)重障礙。另外，我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展時(shí)間短，市場(chǎng)發(fā)育度低，企業(yè)普遍缺乏信用觀念，履約率低，交易成本高，也是造成其融資難的主要因素。

（二）中小企業(yè)談判議價(jià)水平有待提升，融資利率上浮大幅提高了中小企業(yè)的融資成本

上浮利率是中小企業(yè)獲取銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款的一般對(duì)價(jià)。以某國(guó)有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)延邊分行為例，2012年約有15%的中型企業(yè)能夠獲得基準(zhǔn)利率的融資，相比之下，只有1%的小企業(yè)能夠得到基準(zhǔn)利率融資，絕大多數(shù)小企業(yè)獲得的都是上浮利率的融資。而上浮利率的間接融資對(duì)中小企業(yè)的資金成本造成較大影響。中小企業(yè)資金成本的抬升可能會(huì)導(dǎo)致產(chǎn)品價(jià)格上升，有的中小企業(yè)本身就處于虧損或微利狀態(tài)，其結(jié)果會(huì)直接影響中小企業(yè)的產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。同時(shí)體現(xiàn)出中小企業(yè)談判議價(jià)能力有待提升。因?yàn)楹闷髽I(yè)都是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)營(yíng)銷(xiāo)的主要客戶(hù)群，所以?xún)?yōu)質(zhì)中小企業(yè)在挑選合作金融機(jī)構(gòu)時(shí)有一些選擇權(quán)，不過(guò)在談判議價(jià)水平及能力上，中小企業(yè)幾乎沒(méi)有多少的周旋空間，大部分中小企業(yè)都被執(zhí)行了上浮融資利率。

（三）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸政策執(zhí)行方面缺乏靈活性

比如，個(gè)體工商戶(hù)原則上不能按照微型企業(yè)貸款，客戶(hù)想申請(qǐng)個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸款又受收入還貸比制約無(wú)法辦理，受此沖擊最大的是餐飲娛樂(lè)業(yè)。企業(yè)貸款用途不符合要求，并且需求量明顯高于實(shí)際使用量，實(shí)際用途多為償還借款、購(gòu)買(mǎi)房產(chǎn)、增加設(shè)備等。因銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要求貸款資金大部分執(zhí)行受托支付，客戶(hù)實(shí)際交易對(duì)手多不具備受托支付條件。部分企業(yè)抵押物不符合條件或擔(dān)保不足值，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要求必須是土地廠(chǎng)房、門(mén)市房及住宅，因第二還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)較高，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)無(wú)法予以貸款支持。另外，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款額度制約中小企業(yè)貸款規(guī)模。

（四）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)重視程度仍然不足

中小企業(yè)間接融資具有貸款額度小、工作量大、貸款發(fā)放成本高等特點(diǎn)，所以有的大型商業(yè)銀行不愿深度介入，體現(xiàn)為對(duì)中小企業(yè)重視程度不夠。以某國(guó)有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)長(zhǎng)春一支行為例，該行的大型企業(yè)平均貸款規(guī)模為34 300萬(wàn)元/戶(hù)，中型企業(yè)為1 900萬(wàn)元/戶(hù)，小型企業(yè)為1 000萬(wàn)元/戶(hù)。不難發(fā)現(xiàn)，大中小型企業(yè)在融資額度上差距很遠(yuǎn)。大企業(yè)間接融資在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款總額中占有非常高的比例，相反，中小企業(yè)融資的比重很小。無(wú)論向大型企業(yè)發(fā)放一筆貸款還是向小企業(yè)發(fā)放一筆貸款，其操作流程、人力成本和耗費(fèi)時(shí)間基本相似，但1億元融資與100萬(wàn)元融資給銀行帶來(lái)的收益則有天壤之別。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)考慮到其績(jī)效水平的攀升，更青睞向大型企業(yè)發(fā)放融資。而銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的總體融資規(guī)模是一定的，其在大力挖掘大企業(yè)融資潛力的時(shí)候，中小企業(yè)的貸款需求必然會(huì)被壓制。

（五）擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保門(mén)檻高，擔(dān)保程序煩瑣

擔(dān)保問(wèn)題是制約中小企業(yè)融資的一大障礙，近年來(lái)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)逐漸扮演起銀行敲門(mén)磚的角色。他們大體可以分為三種：一是互助性擔(dān)保。作為中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的補(bǔ)充，在地方政府的積極倡導(dǎo)下，由當(dāng)?shù)氐墓ど搪?lián)或其他機(jī)構(gòu)作為發(fā)起人，金融機(jī)構(gòu)積極協(xié)助，會(huì)員企業(yè)互助聯(lián)合、小額入股、自我服務(wù)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我管理，其機(jī)構(gòu)的法律形式一般為社團(tuán)法人。二是政策性擔(dān)保。作為中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的主體，政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)以省為單位組建，重新整合各級(jí)財(cái)政出資的中小企業(yè)信用擔(dān)保資金等，共同組建一只專(zhuān)業(yè)擔(dān)?；?。三是商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。從各國(guó)信用擔(dān)保業(yè)發(fā)展實(shí)踐來(lái)看，該類(lèi)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的職能不適宜中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)，其使命僅為一定時(shí)期的拾遺補(bǔ)缺角色。但各擔(dān)保機(jī)構(gòu)都有明確的使用對(duì)象范圍、擔(dān)保的基本條件要求以及特定的擔(dān)保辦理流程，在目前我國(guó)單憑政策性擔(dān)保、互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)一時(shí)還難以有效滿(mǎn)足中小企業(yè)的擔(dān)保需求。主要原因還是體現(xiàn)在這些擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保門(mén)檻高，嫌貧愛(ài)富。

三、解決中小企業(yè)間接融資困境的對(duì)策及建議

導(dǎo)致中小企業(yè)間接融資難的因素很多，有市場(chǎng)環(huán)境的因素、文化傳統(tǒng)的因素、政策扶持的因素等，但關(guān)鍵點(diǎn)還是在于中小企業(yè)間接融資涉及的兩方交易主體上，即中小企業(yè)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，一方面，中小企業(yè)自身是否真正具有核心競(jìng)爭(zhēng)力及未來(lái)的發(fā)展?jié)摿?；另一方面，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)是否真正認(rèn)識(shí)到中小企業(yè)融資市場(chǎng)的潛力并努力開(kāi)發(fā)出與之相適應(yīng)的融資模式。

（一）中小企業(yè)要逐漸實(shí)現(xiàn)規(guī)范化管理，以實(shí)現(xiàn)自我救贖

融資難的解決，最核心的因素在中小企業(yè)身上，中小企業(yè)規(guī)范化是保證企業(yè)獲得外部資源最基本的前提條件。由于我國(guó)的許多中小企業(yè)是通過(guò)轉(zhuǎn)改制而出現(xiàn)的，因此，規(guī)范家族制企業(yè)的管理，必須注重以下幾方面：在政府正確的指導(dǎo)和政策上的扶持以外，首先要積極培養(yǎng)企業(yè)的核心能力，建立高素質(zhì)的人才隊(duì)伍。加強(qiáng)技術(shù)創(chuàng)新，實(shí)施專(zhuān)業(yè)化生產(chǎn)，實(shí)現(xiàn)“小而專(zhuān)”、“小而憂(yōu)”、“小而強(qiáng)”，使得人力、物力、財(cái)力得以迅速集中、快速反應(yīng)，將是企業(yè)具有參與合作資格以及實(shí)施敏捷制造的前提。家族制企業(yè)要轉(zhuǎn)變思想，排除家長(zhǎng)制觀念，接受先進(jìn)的管理理念，走科學(xué)、民主、創(chuàng)新求變的發(fā)展道路，用制度管理企業(yè)，規(guī)范生產(chǎn)流程。中小企業(yè)必須提高自己的經(jīng)營(yíng)素質(zhì)和信譽(yù)，靠自己的努力和誠(chéng)信在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)浪潮中公平競(jìng)爭(zhēng)。

（二）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)從可持續(xù)發(fā)展的角度支持中小企業(yè)的融資需求

銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在國(guó)家政策的引導(dǎo)下，認(rèn)真審視各自的中小企業(yè)融資服務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略。盡管中小企業(yè)的貸款存在著點(diǎn)多、面廣、管理水平參差不齊，風(fēng)險(xiǎn)有的時(shí)候難以把握等具體問(wèn)題，但從間接融資業(yè)務(wù)仍將長(zhǎng)期作為銀行的主要利潤(rùn)來(lái)源看，銀行需要不斷地培養(yǎng)自己的潛力客戶(hù)群，而未來(lái)銀行的間接融資客戶(hù)群就深藏于今天的中小企業(yè)中，銀行需要從戰(zhàn)略高度以及間接融資業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的高度重新認(rèn)識(shí)中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)。

（三）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要找準(zhǔn)市場(chǎng)定位，打造出專(zhuān)業(yè)的中小企業(yè)服務(wù)銀行

中國(guó)目前不缺大銀行，不缺中型銀行，也不缺小銀行，但是缺少的就是真正為中小企業(yè)服務(wù)的銀行，缺少真正把中小企業(yè)服務(wù)當(dāng)作發(fā)展戰(zhàn)略的銀行。第一，需要部分銀行明確支持中小企業(yè)發(fā)展的戰(zhàn)略，將其作為銀行自身發(fā)展的市場(chǎng)定位，實(shí)際上越是各家銀行都認(rèn)為很難做的市場(chǎng)恰恰是具有高度增長(zhǎng)潛力的市場(chǎng)。第二，要確定為中小企業(yè)服務(wù)的理念，支持哪些具有發(fā)展?jié)摿Φ闹械投丝蛻?hù)，讓他們得到有效的金融支持。第三，要確立支持中小企業(yè)的比較系統(tǒng)的機(jī)制和體制，包括獨(dú)立的資信調(diào)查、貸款審查、績(jī)效考核系統(tǒng)。第四，要確立支持中小企業(yè)的核心技術(shù)與產(chǎn)品。最后，要確立支持中小企業(yè)發(fā)展的專(zhuān)門(mén)人才和隊(duì)伍。

（四）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)通過(guò)改變自己的審貸模式，為中小企業(yè)提供貼身的融資服務(wù)

中小企業(yè)貸款難，一定程度上也難在銀行自身，是想不想貸、敢不敢貸、會(huì)不會(huì)貸的問(wèn)題。目前，部分小企業(yè)沒(méi)有抵押物、沒(méi)有財(cái)務(wù)報(bào)表、沒(méi)有規(guī)范的管理，客觀上講這是小企業(yè)的特點(diǎn)，而不完全是小企業(yè)的缺點(diǎn)。要想做好小企業(yè)貸款，應(yīng)從兩個(gè)方面入手：一方面，打算真正進(jìn)入中小企業(yè)貸款市場(chǎng)的銀行，要改變銀行自身的文化，比如，招商銀行近年提倡“沒(méi)有不還款的客戶(hù)，只有做不好的銀行”。面對(duì)中小企業(yè)，不應(yīng)等客戶(hù)上門(mén)，要求客戶(hù)提供各類(lèi)資料，而是要求信貸員主動(dòng)上門(mén)，自己進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，交叉檢驗(yàn)，注重現(xiàn)金流的分析，自己得出一個(gè)結(jié)論，自己對(duì)小企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況制作報(bào)表。經(jīng)過(guò)這樣一個(gè)技術(shù)分析，了解到小企業(yè)的真實(shí)情況，小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，了解到其還款意愿、還款能力。另一方面，真正想占有中小企業(yè)貸款市場(chǎng)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須做到改變不了企業(yè)，就要改變自己，要做到弱勢(shì)群體強(qiáng)勢(shì)服務(wù)。針對(duì)部分小企業(yè)沒(méi)有抵押物、沒(méi)有財(cái)務(wù)報(bào)表、沒(méi)有管理的“三沒(méi)有”情況，銀行就要做到“三不要”，銀行要完全靠自己的分析，完全靠自己的判斷得出結(jié)論：能不能貸，能貸多少。這樣一個(gè)分析判斷技術(shù)是開(kāi)展好中小企業(yè)貸款的核心技術(shù)，如果不能形成這樣一個(gè)成熟的技術(shù)，中小企業(yè)貸款很難可持續(xù)開(kāi)展。

（五）完善中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建立同中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮的愈來(lái)愈大的作用是分不開(kāi)的。信用擔(dān)保在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中能夠引導(dǎo)社會(huì)資金特別是銀行信貸資金向中小企業(yè)傾斜，為合理配置社會(huì)資源發(fā)揮了重要作用。中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中，普遍會(huì)遇到資金緊張的問(wèn)題而且向銀行申請(qǐng)貸款通常都會(huì)遭遇挫折，因而中小企業(yè)要能夠運(yùn)用信用擔(dān)保融資融通資金為企業(yè)發(fā)展助力；信用擔(dān)保融資最重要的風(fēng)險(xiǎn)防控模式是提供反擔(dān)保措施，而擔(dān)保機(jī)構(gòu)也要不斷創(chuàng)新?lián)ＤＪ剑谌谕ㄙY金和控制風(fēng)險(xiǎn)之間找到一個(gè)平衡點(diǎn)，最大限度地發(fā)揮資本的增殖效應(yīng)。

參考文獻(xiàn)：

[1] 林毅夫.建立信用體系解決中小企業(yè)融資難[J].世界商業(yè)評(píng)論，2008，（12）.

[2] 朱慶偉，范偉軍，付淑文.中小企業(yè)融資博弈問(wèn)題的經(jīng)濟(jì)學(xué)研究[J].特區(qū)經(jīng)濟(jì)，2010，（8）.

[3] 劉穎.關(guān)于中小企業(yè)融資問(wèn)題的探討[J].武漢大學(xué)學(xué)報(bào)：社會(huì)科學(xué)版，2010，（3）.

[4] 李璞.中小企業(yè)融資困難成因與對(duì)策[J].國(guó)際商務(wù)財(cái)會(huì)，2008，（8）.

[5] 鄭小萍，劉盛華.中小企業(yè)融資中信息不對(duì)稱(chēng)問(wèn)題探析[J].中央財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2010，（9）.

[責(zé)任編輯 杜 鵑]