論市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下銀行與企業(yè)的關(guān)系

一、解讀銀企關(guān)系

銀企，就是銀行與企業(yè)的關(guān)系。從狹義上講，就是商業(yè)銀行為企業(yè)提供生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需的資金，獲取資金利息，企業(yè)利用資金，進(jìn)行生產(chǎn)，獲得企業(yè)利潤(rùn)，從而使銀企雙方都獲得利益的一種資金借貸關(guān)系。從廣義上講，銀企關(guān)系是金融資本與產(chǎn)業(yè)資本融合發(fā)展關(guān)系的反映。銀企關(guān)系是現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中最基本最重要的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，這種經(jīng)濟(jì)關(guān)系不僅會(huì)對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)生很大的影響，而且會(huì)隨著經(jīng)濟(jì)制度的變遷、外部環(huán)境的變化而不斷發(fā)生變化。隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在我國(guó)的建立和逐步完善，我們要從理論與實(shí)踐上重新認(rèn)識(shí)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的銀企關(guān)系。

二、構(gòu)建新型銀企關(guān)系的必要性

銀行是經(jīng)營(yíng)貨幣資金的特殊企業(yè)，企業(yè)是運(yùn)用貨幣資金的進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，二者從產(chǎn)生之日起就緊密地聯(lián)系在一起，誰(shuí)也離不開(kāi)誰(shuí)。盡管銀行和企業(yè)的歷史演變有所不同，但二者建立在信用和契約的基礎(chǔ)上的平等地、互利、合作、相互選擇的關(guān)系始終不會(huì)改變。理論上說(shuō)，在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中銀行和企業(yè)應(yīng)該攜手并進(jìn)，共創(chuàng)輝煌，然而在實(shí)際生活中，傳統(tǒng)的銀企關(guān)系既不能適應(yīng)銀行化改革的需要，又不能適應(yīng)轉(zhuǎn)機(jī)建制改革的需要。因此，建立適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的新型銀企關(guān)系，不僅是金融體制改革和改革的必然要求，更是保持國(guó)民經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速、健康發(fā)展的必然要求。

三、我國(guó)銀企關(guān)系的現(xiàn)狀分析

隨著經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)軌，銀企關(guān)系發(fā)生重大變化。一方面，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和利益主體的多元化，在市場(chǎng)機(jī)制的驅(qū)動(dòng)下，銀行和企業(yè)的關(guān)系及其行為都在逐漸地發(fā)生變化，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的各種規(guī)則已不同程度地在銀企關(guān)系中發(fā)生作用，在計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的舊銀企關(guān)系已逐步瓦解。另一方面，在新舊體制交替時(shí)期，舊的市場(chǎng)規(guī)則失靈，新的規(guī)則尚未完全形成，銀企關(guān)系表現(xiàn)出某種混亂的無(wú)序，金融風(fēng)險(xiǎn)增大，信貸更加困難，具體表現(xiàn)為：

1.在資金供求方面，計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下形成的資金供給模式尚未完全改變，企業(yè)對(duì)銀行資金需求和依賴性還很大，而銀行對(duì)企業(yè)的資金供給表現(xiàn)出很大的被動(dòng)性。由于我國(guó)資本市場(chǎng)不夠發(fā)達(dá)，企業(yè)融資模式單一，過(guò)于依賴貸款，企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)極不合理，資產(chǎn)負(fù)債率高，不良債務(wù)多，企業(yè)這種資不抵債的現(xiàn)象使銀行面臨著企業(yè)融資道德風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)現(xiàn)代企業(yè)制度尚未完全建立，銀行獨(dú)立市場(chǎng)主體地位不夠鞏固，企業(yè)破產(chǎn)機(jī)制不健全的情況下，這種“借新債還舊債”的情況特別多，以至于形成不良債權(quán)比例的循環(huán)上升。

2.銀企之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系缺乏有效的制約機(jī)制，形成不對(duì)等的信用關(guān)系。銀企關(guān)系本質(zhì)上是一種信用合作關(guān)系，為維持信用的償還性和有償性，雙方達(dá)成協(xié)議或締結(jié)契約應(yīng)對(duì)雙方形成“硬約束”，而我國(guó)在預(yù)算軟約束下，貸款項(xiàng)目損失一般由政府隱含擔(dān)保，銀行無(wú)內(nèi)在激勵(lì)去仔細(xì)審查貸款風(fēng)險(xiǎn)，甚至在某種程度上，銀行可能更偏向給高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目融資，而且銀行對(duì)貸款事中、事后監(jiān)督都比較弱。企業(yè)的信用觀念薄弱，因而在法律機(jī)制不健全和銀行對(duì)資金缺乏監(jiān)督及償還條件寬松的情況下，對(duì)銀行貸款的需求旺盛，盲目投資，加上經(jīng)營(yíng)管理不力，市場(chǎng)疲軟，有效需求不足，造成產(chǎn)品積壓，企業(yè)的利潤(rùn)下降甚至出現(xiàn)虧損，“借款容易還款難”的局面日益嚴(yán)重，銀行的不良資產(chǎn)也日益增多。

3.銀企關(guān)系的穩(wěn)定性差，能夠?yàn)殂y行帶來(lái)效益的企業(yè)客戶群不穩(wěn)定。表面上我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行與企業(yè)，特別是國(guó)有企業(yè)有千絲萬(wàn)縷的關(guān)系，但在這種密切關(guān)系背后卻隱藏著不容忽視的問(wèn)題。由于銀行間的業(yè)務(wù)和服務(wù)的同質(zhì)化，在銀行間激烈甚至是無(wú)序的競(jìng)爭(zhēng)條件下，真正能夠?yàn)殂y行帶來(lái)效益的企業(yè)客戶群并不穩(wěn)定，受利益驅(qū)動(dòng)及其他各種關(guān)系的作用，企業(yè)客戶群經(jīng)常搖擺于各家銀行之間，一家企業(yè)可能在幾家銀行都有賬戶，有的地方甚至出現(xiàn)存款招標(biāo)、貸款招標(biāo)的情況，一些大戶甚至能夠左右銀行的重要決策，這不僅使企業(yè)對(duì)銀行的討價(jià)還價(jià)能力提高，銀行開(kāi)拓市場(chǎng)的成本上升，效益進(jìn)一步下降，而且由于各家銀行相互間的信息封鎖和企業(yè)有意識(shí)將自己的情況對(duì)銀行保密，必然會(huì)增加銀行的投資風(fēng)險(xiǎn)。

四、建立市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的新型銀企關(guān)系的思路

在社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣這種特殊商品的獨(dú)立法人，與其他企業(yè)之間的關(guān)系，應(yīng)當(dāng)是相互依存、相互促進(jìn)、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的信用關(guān)系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)的有效途徑。首先，建立新型銀企關(guān)系，要求企業(yè)牢固樹(shù)立信用觀念，支持、配合和促進(jìn)銀行商業(yè)化改革。企業(yè)作為信貸資金的主要使用者，其經(jīng)營(yíng)的成效直接影響到銀行的效益和貸款安全。所有企業(yè)都要自覺(jué)遵守金融法規(guī)政策，牢固樹(shù)立信用觀念，到期還本付息，自覺(jué)維護(hù)銀行債權(quán)，不得以任何形式懸空或逃廢銀行債務(wù)。從根本上說(shuō)，企業(yè)要通過(guò)深化改革，強(qiáng)化自我約束機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制，千方百計(jì)組織好有效益的生產(chǎn)，降低成本，擴(kuò)大銷(xiāo)售，開(kāi)拓市場(chǎng)，扭虧增盈，增加積累，提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)，樹(shù)立企業(yè)良好的信譽(yù)和形象，支持銀行化解金融風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)企業(yè)也不能單純地依靠銀行增加貸款來(lái)維護(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，而應(yīng)進(jìn)一步拓寬融資渠道，通過(guò)招商引資、資產(chǎn)重組、盤(pán)活資金存量、優(yōu)化增量、增加自有資金比重等形式，降低負(fù)債比例，挖掘資產(chǎn)潛力，增加有效投入。其次，建立新型銀企關(guān)系，要求各國(guó)有商業(yè)銀行建立現(xiàn)代金融制度，逐漸成為獨(dú)立的法人。目前我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的改革主要局限在整頓金融秩序和業(yè)務(wù)管理體制改革等方面，沒(méi)有觸及產(chǎn)權(quán)改革、制度創(chuàng)新這些根本性癥結(jié)，距離產(chǎn)權(quán)明晰的現(xiàn)代企業(yè)制度要求甚遠(yuǎn)。這些是銀行經(jīng)營(yíng)行為扭曲和經(jīng)營(yíng)效率低下的重要原因。因此，國(guó)有商業(yè)銀行應(yīng)逐步深入產(chǎn)權(quán)改革，進(jìn)行規(guī)范化的股份制改造，從而使銀行成為自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自我發(fā)展的獨(dú)立法人，為建立新型銀企關(guān)系奠定基礎(chǔ)。再次，充分利用金融改革的契機(jī)，化解國(guó)有商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，建立市場(chǎng)化的銀企關(guān)系。商業(yè)銀行不良資產(chǎn)過(guò)多與企業(yè)的過(guò)多負(fù)債是一個(gè)問(wèn)題的兩個(gè)方面。對(duì)企業(yè)而言，高負(fù)債增加了賬務(wù)成本，使競(jìng)爭(zhēng)力下降，并導(dǎo)致還債困難，形成惡性循環(huán)。對(duì)銀行而言，大量貸款收不回來(lái)，形成呆賬壞賬，導(dǎo)致資產(chǎn)質(zhì)量和效益下降。因此，對(duì)于已有的債權(quán)債務(wù)，國(guó)家已明確規(guī)定可通過(guò)債轉(zhuǎn)股方式來(lái)解決。而要避免再出現(xiàn)類似問(wèn)題，必須建立市場(chǎng)化的銀企關(guān)系，商業(yè)銀行和企業(yè)都以獨(dú)立經(jīng)營(yíng)者和主體地位參與市場(chǎng)運(yùn)作，銀企雙方在追求自身利益最大化的過(guò)程中，建立充滿競(jìng)爭(zhēng)的、不受政府干預(yù)的經(jīng)濟(jì)聯(lián)系。最后，建立新型的銀企關(guān)系，還要求銀行與企業(yè)在共同利益的基礎(chǔ)上成為相互監(jiān)督、共同發(fā)展的伙伴。銀企關(guān)系緊張，銀行和企業(yè)雙方都有責(zé)任。從企業(yè)方面看，一些企業(yè)襲用計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)期的思路，只想貸款，不想還貸，一些企業(yè)借兼并破產(chǎn)、重組之機(jī)，假破產(chǎn)，真逃債，削弱了銀行的信貸能力，增加了金融風(fēng)險(xiǎn)。從銀行方面看，商業(yè)銀行為了防范風(fēng)險(xiǎn)，矯枉過(guò)正，限制收貸款權(quán)限，實(shí)行嚴(yán)格的貸款責(zé)任制，但缺乏相應(yīng)的激勵(lì)機(jī)制和靈活性，一定程度上影響了對(duì)企業(yè)的貸款支持。上述因素綜合作用的結(jié)果，形成了銀行不敢貸、企業(yè)貸款驗(yàn)證的兩驗(yàn)的局面，直接影響到經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。

總之，銀行和企業(yè)應(yīng)在國(guó)家宏觀調(diào)控指導(dǎo)思政下統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，按照市場(chǎng)規(guī)律和有關(guān)的法律法規(guī)規(guī)范、調(diào)節(jié)雙方的行為，建立一種平等互利、合作支持的新型銀企關(guān)系。還要按照市場(chǎng)法則的要求，以獨(dú)立的市場(chǎng)主體身份，互相選擇，互相理解，互通信息，共求發(fā)展，謀求共贏。