1953年上海十四家私營(yíng)工業(yè)企業(yè)擴(kuò)展 “公私合營(yíng)”研究

張忠民

20世紀(jì)50年代中國(guó)大陸私營(yíng)企業(yè)的公私合營(yíng)，是國(guó)家對(duì)資本主義工商業(yè)實(shí)行社會(huì)主義改造的終結(jié)形式。公私合營(yíng)大致上可以分成三個(gè)階段:從1949年10月至1953年9月可視為個(gè)別企業(yè)公私合營(yíng)階段;1953年10月至1955年上半年為擴(kuò)展公私合營(yíng)階段;1955年下半年至1956年底是全行業(yè)公私合營(yíng)階段。其中，自1953年下半年至1955年上半年的擴(kuò)展公私合營(yíng)階段，既承接了前階段的個(gè)別企業(yè)合營(yíng)，又開(kāi)創(chuàng)了成規(guī)模、有計(jì)劃的批量公私合營(yíng)，同時(shí)期出現(xiàn)的一系列問(wèn)題及其解決對(duì)策，更是為以后轟轟烈烈的全行業(yè)公私合營(yíng)奠定了基礎(chǔ)和積累了經(jīng)驗(yàn)。但迄今為止，學(xué)界對(duì)此少有深入的研究。本文以檔案為據(jù)，從擴(kuò)展合營(yíng)的緣起，擴(kuò)展合營(yíng)企業(yè)的確定，擴(kuò)展合營(yíng)的展開(kāi)以及擴(kuò)展合營(yíng)的經(jīng)驗(yàn)及啟示諸方面，對(duì)1953年上海14家私營(yíng)工業(yè)企業(yè)最早實(shí)行的擴(kuò)展公私合營(yíng)試點(diǎn)進(jìn)行一番大致的考察。它們不僅是上海擴(kuò)展公私合營(yíng)的試點(diǎn)，同時(shí)也是全國(guó)擴(kuò)展公私合營(yíng)之先聲。

一、擴(kuò)展“公私合營(yíng)”的緣起

“公私合營(yíng)”作為對(duì)資本主義工商業(yè)進(jìn)行社會(huì)主義改造的終結(jié)形式，在新中國(guó)的出現(xiàn)和興起，首先取決于中國(guó)共產(chǎn)黨人的執(zhí)政理念和理想。早在1950年，毛澤東就直言不諱地提出過(guò)“對(duì)資改造”的問(wèn)題，只是認(rèn)為那時(shí)的條件還不成熟①毛澤東:《做一個(gè)完全的革命派》1950年6月23日，在中國(guó)人民政治協(xié)商會(huì)議第一屆全國(guó)委員會(huì)第二次會(huì)議上的閉幕詞，載中共中央文獻(xiàn)研究室《建國(guó)以來(lái)毛澤東文稿》第一冊(cè)，中央文獻(xiàn)出版社1987年版，第416頁(yè)。?！拔宸础边\(yùn)動(dòng)中，毛澤東毫不客氣地要求“對(duì)于一切犯法的資本家，無(wú)例外地均應(yīng)抓住其小辮子，分別輕重大小，予以不同的懲治或批判”①《轉(zhuǎn)發(fā)饒漱石關(guān)于華東各地“三反”斗爭(zhēng)情況的報(bào)告的批語(yǔ)》1952年1月13日，載中共中央文獻(xiàn)研究室《建國(guó)以來(lái)毛澤東文稿》第三冊(cè)，中央文獻(xiàn)出版社1989年版，第40頁(yè)。?！拔宸础币院?，毛澤東對(duì)資產(chǎn)階級(jí)以及資本主義工商業(yè)的態(tài)度有了很大轉(zhuǎn)變，明確指出，“在打倒地主階級(jí)和官僚資產(chǎn)階級(jí)以后，中國(guó)內(nèi)部的主要矛盾即是工人階級(jí)與民族資產(chǎn)階級(jí)的矛盾，故不應(yīng)再將民族資產(chǎn)階級(jí)稱為中間階級(jí)”②《對(duì)〈關(guān)于民主黨派工作的決定 (草稿)〉的批語(yǔ)》1952年6月6日，載《建國(guó)以來(lái)毛澤東文稿》第三冊(cè)，第458頁(yè);李維漢:《回憶與思考》(下)，中共黨史資料出版社1986年版，第729頁(yè)。。1952年9、10月間，毛澤東以及中央一些領(lǐng)導(dǎo)開(kāi)始考慮向社會(huì)主義過(guò)渡的問(wèn)題，認(rèn)為從現(xiàn)在開(kāi)始用10年到15年的時(shí)間基本上完成向社會(huì)主義的過(guò)渡，而不是10年或者以后才開(kāi)始過(guò)渡。并且樂(lè)觀地認(rèn)為“中國(guó)的資本家可能多數(shù)同意在上述條件下把他們的工廠交給國(guó)家”③《建國(guó)以來(lái)毛澤東文稿》第三冊(cè)，第609頁(yè);薄一波:《若干重大決策與事件的回顧》上卷，中共中央黨校出版社1991年版，第213頁(yè);《建國(guó)以來(lái)劉少奇文稿》第4冊(cè)，中央文獻(xiàn)出版社2005年版，第526頁(yè)。。但對(duì)于采用什么樣的形式實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)尚無(wú)具體論及。

為了解決這一問(wèn)題，在毛澤東及黨中央的安排下，1953年4、5月間，中央統(tǒng)戰(zhàn)部部長(zhǎng)李維漢率領(lǐng)調(diào)查組，到武漢、南京、上海等私營(yíng)工業(yè)比較集中的大城市，以國(guó)家資本主義問(wèn)題為中心進(jìn)行調(diào)查研究。1953年5月27日，李維漢向黨中央和毛澤東報(bào)送了《資本主義工業(yè)中的公私關(guān)系問(wèn)題》的調(diào)查報(bào)告及有關(guān)說(shuō)明的報(bào)告，“明確建議經(jīng)過(guò)國(guó)家資本主義特別是公私合營(yíng)這一主要環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)資本主義私有制的變革”④李維漢:《回憶與思考》(下)，第743頁(yè)。。毛澤東對(duì)此高度重視，6月中旬兩次召開(kāi)中央政治局?jǐn)U大會(huì)議進(jìn)行討論，并在6月15日的政治局會(huì)議中，正式表示了他關(guān)于“總路線”的基本思想⑤《在政治局會(huì)議上的講話提綱》1953年6月15日，載中共中央文獻(xiàn)研究室《建國(guó)以來(lái)毛澤東文稿》第四冊(cè)，中央文獻(xiàn)出版社1990年版，第251頁(yè);中共中央黨史研究室著:《中國(guó)共產(chǎn)黨歷史》第二卷 (1949—1978)，上冊(cè)，中共黨史出版社2011年版，第190—191頁(yè)。李維漢:《回憶與思考》(下)，第739—743頁(yè)。，到8月份，毛澤東關(guān)于總路線的思想已經(jīng)形成完整表述⑥《黨在過(guò)渡時(shí)期的總路線》1953年8月，載中共中央文獻(xiàn)研究室《建國(guó)以來(lái)毛澤東文稿》第四冊(cè)，第301—302頁(yè)。。同年12月，在總路線宣傳提綱的修改稿中，毛澤東最終確定了關(guān)于過(guò)渡時(shí)期總路線的完整表述，這就是:“從中華人民共和國(guó)成立，到社會(huì)主義改造基本完成，這是一個(gè)過(guò)渡時(shí)期。黨在這個(gè)過(guò)渡時(shí)期的總路線和總?cè)蝿?wù)，是要在一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)，逐步實(shí)現(xiàn)國(guó)家的社會(huì)主義工業(yè)化，并逐步實(shí)現(xiàn)國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)、對(duì)手工業(yè)和對(duì)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造。這條總路線是照耀我們各項(xiàng)工作的燈塔，各項(xiàng)工作離開(kāi)它，就要犯右傾或‘左’傾的錯(cuò)誤?！雹摺秾?duì)過(guò)渡時(shí)期總路線宣傳提綱的批語(yǔ)和修改》1953年12月7日、13日，載中共中央文獻(xiàn)研究室《建國(guó)以來(lái)毛澤東文稿》第四冊(cè)，第405頁(yè);金沖及:《二十世紀(jì)中國(guó)史綱》第三卷，社會(huì)科學(xué)文獻(xiàn)出版社2009年版，第785、786頁(yè)。毛澤東認(rèn)為，過(guò)去三年多，黨對(duì)私營(yíng)工商業(yè)改造“做了一些工作，但忙別的去了，用力不多，現(xiàn)在起要多做些工作”，而且“有了三年多的經(jīng)驗(yàn)，已經(jīng)可以肯定:經(jīng)過(guò)國(guó)家資本主義完成對(duì)私營(yíng)［工商業(yè)］的社會(huì)主義改造，是較健全的方針和辦法”，是“逐步完成社會(huì)主義過(guò)渡的必經(jīng)之路”⑧毛澤東:《經(jīng)過(guò)國(guó)家資本主義完成由資本主義到社會(huì)主義的改造》1953年9月7日，載中共中央文獻(xiàn)研究室《建國(guó)以來(lái)毛澤東文稿》第四冊(cè)，第324—327頁(yè)。。在這樣的背景下，中央有關(guān)部門(mén)開(kāi)始醞釀公私合營(yíng)的試點(diǎn)和準(zhǔn)備，包括專(zhuān)門(mén)領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)的設(shè)立。1953年6月14日至8月13日，中央召開(kāi)了全國(guó)財(cái)經(jīng)工作會(huì)議。1953年9月25日為加強(qiáng)對(duì)私營(yíng)工商業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，中共中央在中央財(cái)經(jīng)委員會(huì) (政務(wù)院財(cái)經(jīng)委員會(huì))下設(shè)立專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)私營(yíng)工商業(yè)改造的第六辦公室，簡(jiǎn)稱中財(cái)委 (資);1954年10月改稱國(guó)務(wù)院第八辦公室。中央統(tǒng)戰(zhàn)部長(zhǎng)李維漢先后擔(dān)任中財(cái)委副主任、八辦主任，協(xié)助周恩來(lái)、陳云主持工作。在此前后，1953年10月到11月又召開(kāi)了中華全國(guó)工商聯(lián)會(huì)員代表大會(huì)⑨李維漢:《回憶與思考》(下)，第749、751頁(yè)。。同時(shí)，為了準(zhǔn)備在1954年初召開(kāi)的全國(guó)擴(kuò)展公私合營(yíng)工業(yè)計(jì)劃會(huì)議，中央又向各省市下達(dá)了上報(bào)一九五四年擴(kuò)展“公私合營(yíng)”計(jì)劃的任務(wù)。作為資本主義工商業(yè)最集中的上海，在進(jìn)行情況調(diào)查的同時(shí)，及時(shí)列出并實(shí)際啟動(dòng)了最早的一批擴(kuò)展公私合營(yíng)試點(diǎn)企業(yè)。

二、十四家擴(kuò)展公私合營(yíng)企業(yè)的確定

上海擴(kuò)展公私合營(yíng)試點(diǎn)的準(zhǔn)備大致上起于1953年6月。在此之前，上海與全國(guó)其他省市一樣，真正已經(jīng)實(shí)行公私合營(yíng)的工業(yè)企業(yè)為數(shù)甚少①此如陳毅所言，“一九四九年和一九五0年的公私合營(yíng)是為了照顧私營(yíng)的困難，還未提到總路線的高度來(lái)認(rèn)識(shí)。一九五三年才開(kāi)了一個(gè)頭”。陳毅:《在全國(guó)擴(kuò)展公私合營(yíng)會(huì)議上的總結(jié)報(bào)告》1955年1月7日，載《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》中央卷 (上)，中共黨史出版社1992年版，第759頁(yè)。。這是因?yàn)椋?953年之前，私營(yíng)工業(yè)企業(yè)實(shí)行公私合營(yíng)一般多是在企業(yè)存在較大比例的舊政權(quán)及舊政權(quán)官員投資，或者是由于企業(yè)無(wú)法維持等比較特殊的情況下才實(shí)行②《資本主義工業(yè)中的公私關(guān)系問(wèn)題》1953年5月，載李維漢《統(tǒng)一戰(zhàn)線問(wèn)題與民族問(wèn)題》，人民出版社1981年版，第51頁(yè)。。如1951年公私合營(yíng)的天原、天利化工廠，1952年10月合營(yíng)的天豐造紙廠。上海私營(yíng)棉紡織工業(yè)1951年到1952年間只有新生、信和、鼎鑫3家廠實(shí)行了公私合營(yíng)，究其原因主要也是因?yàn)槠髽I(yè)無(wú)法維持，因而經(jīng)資本家申請(qǐng)、國(guó)家投資而改組為公私合營(yíng)企業(yè)③上海市紡織管理局:《上海私營(yíng)棉紡織工業(yè)的社會(huì)主義改造歷程》，載中共上海市委統(tǒng)戰(zhàn)部等編《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》上海卷 (下)，中共黨史出版社1993年版，第981頁(yè);上海市人民政府統(tǒng)計(jì)局:《上海市公私合營(yíng)工業(yè)企業(yè)調(diào)查報(bào)告》1954年10月9日，上海檔案館館藏檔案 (以下簡(jiǎn)稱“上檔”)B31-2-229。。

1952年“五反”后期，有地方也曾經(jīng)設(shè)想過(guò)將“公私合營(yíng)”作為解決“五反”善后問(wèn)題的路徑之一。北京市委就曾經(jīng)建議中央:“對(duì)于半守法戶半違法戶，嚴(yán)重違法戶及完全違法戶的補(bǔ)稅、退財(cái)、罰款，一般應(yīng)不使其廠店的繼續(xù)經(jīng)營(yíng)受到嚴(yán)重影響，其不能一次繳完者，可酌予分期繳完。其款額巨大，繳出即嚴(yán)重影響廠店經(jīng)營(yíng)者，可即以此款作為官股，將該企業(yè)改為公私合營(yíng)?！雹堋侗本┦形ㄗh〈在“五反”運(yùn)動(dòng)中關(guān)于工商戶分類(lèi)處理的標(biāo)準(zhǔn)和辦法〉》，載中共中央文獻(xiàn)研究室編《建國(guó)以來(lái)重要文獻(xiàn)選編》第三冊(cè)，中央文獻(xiàn)出版社1992年版，第104頁(yè)。但真正執(zhí)行的只是極少數(shù)。有資料稱，“武漢市提出沒(méi)收金龍面粉廠案，已由政務(wù)院批示將應(yīng)補(bǔ)退和罰款的數(shù)字，折做公股，改為公私合營(yíng)，而不宣布沒(méi)收。其他各地尚無(wú)此類(lèi)案件報(bào)來(lái)”⑤《廖魯言〈關(guān)于結(jié)束“五反”運(yùn)動(dòng)和處理遺留問(wèn)題的報(bào)告〉》1952年10月17日，載中共中央文獻(xiàn)研究室編《建國(guó)以來(lái)重要文獻(xiàn)選編》第三冊(cè)，第391頁(yè)。。在這樣的背景下，到1953年4月，全國(guó)各地統(tǒng)計(jì)匯總的公私合營(yíng)企業(yè)總共也只有695戶，其中由沒(méi)收資產(chǎn)而來(lái)的股權(quán)占合營(yíng)企業(yè)公股股份的62.18%，國(guó)家投資占31.14%⑥《資本主義工業(yè)中的公私關(guān)系問(wèn)題》1953年5月，載李維漢《統(tǒng)一戰(zhàn)線問(wèn)題與民族問(wèn)題》，第48頁(yè)。。

在上海，1953年之前，上海私股與公股共存的工商企業(yè)分為“公私合資”與“公私合營(yíng)”兩種。其共同點(diǎn)是兩者都有國(guó)家股份，即公股;不同之處則是公私合資企業(yè)國(guó)家不派員參與經(jīng)營(yíng)，公私合營(yíng)企業(yè)則派員參與企業(yè)經(jīng)營(yíng)。1953年5月，上海在可統(tǒng)計(jì)的711戶公私合資、合營(yíng)企業(yè)中，公私合資346戶，準(zhǔn)備撤回或已經(jīng)撤回公股和權(quán)利結(jié)束的305戶，正式實(shí)行公私合營(yíng)的僅有60戶，其中也包括一些重要的工業(yè)企業(yè)，如南洋煙草公司、天原、天利化工廠等。60戶中企業(yè)性質(zhì)重要、經(jīng)營(yíng)已有基礎(chǔ)的50戶，性質(zhì)重要、需要繼續(xù)克服困難的3戶，不宜繼續(xù)合營(yíng)應(yīng)撤出公股或予合并、結(jié)束的7戶⑦《中共上海市委關(guān)于上海市公私合營(yíng)和合資企業(yè)問(wèn)題的報(bào)告》1953年6月4日，載中共上海市委統(tǒng)戰(zhàn)部等編《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》上海卷 (上)，中共黨史出版社1993年版，第203—208頁(yè)。。到1953年9月，上海有公私合營(yíng)企業(yè)66家，職工33491人，資本總額近 (舊人民幣，下同)6000億元，其中公股占58.91%。66家企業(yè)中工業(yè)企業(yè)39家，其中重工業(yè)10家、輕工業(yè)19家、紡織工業(yè)10家;其余為建筑、公用、文教企業(yè)⑧上海市人民政府工商局:《公私合營(yíng)參考資料》1953年10月，上海市人民政府工商行政局:《上海市公私合營(yíng)企業(yè)報(bào)告》1953年10月，上檔B182-1-520。。

還在1953年6月全國(guó)財(cái)經(jīng)會(huì)議召開(kāi)前，上海就開(kāi)始了對(duì)公私合營(yíng)工業(yè)企業(yè)的調(diào)查。1953年4月已編有《上海市公私合營(yíng)企業(yè)的參考資料》。6月初，上海市委又提出了《關(guān)于上海市公私合營(yíng)和合資企業(yè)問(wèn)題的報(bào)告》，在回顧總結(jié)以前工作的基礎(chǔ)上，認(rèn)為“從上海資本主義工業(yè)很大，其中重要的企業(yè)不少的情況來(lái)看，今后增加正式公私合營(yíng)企業(yè)是必要的”①《上海市公私合營(yíng)企業(yè)的參考資料》1953年4月，上檔B182-1-520;《中共上海市委關(guān)于上海市公私合營(yíng)和合資企業(yè)問(wèn)題的報(bào)告》1953年6月4日，載中共上海市委統(tǒng)戰(zhàn)部等編《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》上海卷 (上)，第203—208頁(yè)。。在此基礎(chǔ)上，又提出了擴(kuò)展公私合營(yíng)17家試點(diǎn)企業(yè)的具體計(jì)劃。其中紡織行業(yè)5家，輕工業(yè)5家，機(jī)電工業(yè)7家，均為有影響的私營(yíng)大中型工廠。

上海最初確定的十七家擴(kuò)展公私合營(yíng)試點(diǎn)企業(yè)表

擴(kuò)展公私合營(yíng)試點(diǎn)企業(yè)確定的原則大體有三:一是工廠規(guī)模較大，行業(yè)多為國(guó)家所需。如4家棉紡織廠，職工人數(shù)占該行業(yè)總?cè)藬?shù)的12.92%，紗錠占13.76%，線錠占17.12%，布機(jī)占12.81%。輕工業(yè)中的江南造紙廠，有職工500余人，年產(chǎn)量約占全國(guó)年產(chǎn)量的7.4%，所產(chǎn)紙品名揚(yáng)海內(nèi)外。二是平時(shí)工作比較有基礎(chǔ)，如著名實(shí)業(yè)家顏耀秋的上海機(jī)器廠就是總路線公布之后上海第一家申請(qǐng)公私合營(yíng)的私營(yíng)機(jī)器廠。三是在股權(quán)結(jié)構(gòu)上，或者以沒(méi)收“敵偽股權(quán)”為基礎(chǔ)，已經(jīng)具有較大的公股比例;或者是存在數(shù)額較大的對(duì)公欠款，如“五反欠款”。以紡織行業(yè)5家廠為例，合營(yíng)開(kāi)始前，有2家廠原來(lái)就是所在區(qū)區(qū)委的重點(diǎn)廠，其中一家廠黨員占職工人數(shù)5.64%，團(tuán)員占7.63%;在企業(yè)的公股方面，有4家廠平均公股占企業(yè)資產(chǎn)凈值的40.51%，其中最多的占52.68%;公股比例最低的鼎新染織廠也占33.15%。再如新安電機(jī)廠，企業(yè)資產(chǎn)約為120億元，而“五反欠款”即有115億元②江南造紙廠:《江南造紙廠的社會(huì)主義改造》，載中共上海市委統(tǒng)戰(zhàn)部等編《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》上海卷 (下)，第1358頁(yè);《紡織工業(yè)五個(gè)試點(diǎn)廠的總結(jié) (草稿)》1954年2月，上檔A36-1-11;中共上海市委私營(yíng)工業(yè)部:《對(duì)今年十四個(gè)新合營(yíng)廠試點(diǎn)工作中若干政策性問(wèn)題的初步意見(jiàn)》1953年12月28日，上檔A36-1-11。。這些特點(diǎn)，在中央以后的批復(fù)文件中也得到了肯定與印證③《中共中央關(guān)于上海市年內(nèi)擴(kuò)大合營(yíng)十七個(gè)廠的意見(jiàn)給華東局的復(fù)示》1953年12月15日，載《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》中央卷 (上)，中共黨史出版社1992年版，第486—487頁(yè)。。

17家試點(diǎn)企業(yè)確定后，上海隨即上報(bào)華東局及中央。11月華東局轉(zhuǎn)報(bào)中央。中央仔細(xì)審閱了“上海市委關(guān)于年內(nèi)選擇十七個(gè)私營(yíng)工廠進(jìn)行公私合營(yíng)的報(bào)告”，“經(jīng)過(guò)有關(guān)部門(mén)研討后”認(rèn)為，中國(guó)柴油機(jī)公司、鄭興泰汽車(chē)機(jī)械制造廠目前尚不宜考慮合營(yíng);中華鐵工廠雖為國(guó)家所需要，但該廠有高級(jí)民主人士股份，應(yīng)待民主人士主動(dòng)提出后合營(yíng)為好。其它十四個(gè)工廠的合營(yíng)由上海市委負(fù)責(zé)進(jìn)行，合營(yíng)后的工廠亦由上海市黨政方面負(fù)責(zé)管理④《中共中央關(guān)于上海市年內(nèi)擴(kuò)大合營(yíng)十七個(gè)廠的意見(jiàn)給華東局的復(fù)示》1953年12月15日，載《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》中央卷 (上)，第486—487頁(yè)。在此之前的12月9日，在上海市委私營(yíng)工業(yè)部致上海市委工業(yè)生產(chǎn)委員會(huì)的函中，還稱“今年十七個(gè)新合營(yíng)廠試點(diǎn)工作”(上檔A36-2-69)。被剔除的三家廠，稍后被列入了1954年第一批四十四個(gè)擴(kuò)展公私合營(yíng)企業(yè)，并在1954年3月正式開(kāi)始合營(yíng)工作(《一九五四年第一批四十四個(gè)合營(yíng)廠的一些情況和問(wèn)題》上檔A38-2-107)。。這樣，上海經(jīng)中央批準(zhǔn)最早實(shí)行擴(kuò)展公私合營(yíng)的試點(diǎn)企業(yè)就正式確定為14家，其中紡織工業(yè)5家，輕工業(yè)5家，重工業(yè)4家，在文件中被正式稱之為“十四個(gè)擴(kuò)展公私合營(yíng)試點(diǎn)廠”。14家企業(yè)共有職工15269名，年工資總額1563億元，年生產(chǎn)總值18003億元，分別占全市私營(yíng)大型工業(yè)企業(yè)職工總?cè)藬?shù)、工資總額、年生產(chǎn)總產(chǎn)值的3.86%、4.17%和3.87%⑤《一九五四年度上海市擴(kuò)展公私合營(yíng)企業(yè)概況表》，上檔B-182-1-520。。

三、擴(kuò)展“公私合營(yíng)”試點(diǎn)的展開(kāi)

就在合營(yíng)計(jì)劃上報(bào)中央的同時(shí)，上海在10月份就已經(jīng)啟動(dòng)了合營(yíng)的具體工作。為加強(qiáng)對(duì)私營(yíng)及公私合營(yíng)企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，上海市政府并同時(shí)請(qǐng)示中央在市政府下設(shè)立了工業(yè)生產(chǎn)委員會(huì)，以及重工業(yè)、輕工業(yè)、紡織業(yè)三個(gè)管理局①《中共上海市委關(guān)于上海市私營(yíng)工業(yè)進(jìn)行社會(huì)主義改造工作的初步意見(jiàn)》1953年12月31日，載中共上海市委統(tǒng)戰(zhàn)部等編《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》上海卷 (上)，第264、267頁(yè)。。

作為上海以至全國(guó)首次成批進(jìn)行的擴(kuò)展公私合營(yíng)試點(diǎn)企業(yè)。14家企業(yè)的具體合營(yíng)工作及進(jìn)程是在上海市委直接關(guān)注下，以較為謹(jǐn)慎的狀態(tài)展開(kāi)的。合營(yíng)的具體過(guò)程及步驟大致上可以分為兩大階段，即從醞釀到宣布合營(yíng)為第一階段;宣布合營(yíng)后清產(chǎn)核資定股，訂立合營(yíng)企業(yè)章程為第二階段。14家試點(diǎn)廠合營(yíng)第一階段到1954年2月基本結(jié)束。第二階段則一直持續(xù)到1954年9月才告一段落。

合營(yíng)第一階段的大致過(guò)程為:一是由主管部門(mén)確定擬合營(yíng)企業(yè)的名單，并得到領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)批準(zhǔn);二是由擬合營(yíng)企業(yè)資方提出合營(yíng)申請(qǐng);三是有關(guān)部門(mén)派出合營(yíng)工作組進(jìn)駐合營(yíng)企業(yè)，指導(dǎo)合營(yíng)籌備工作;四是在企業(yè)中組建公私合營(yíng)籌備委員會(huì)或工作小組，發(fā)動(dòng)群眾，了解情況，收集材料，進(jìn)行合營(yíng)準(zhǔn)備;五是公私協(xié)商，確定合營(yíng)方案，簽署合營(yíng)協(xié)議書(shū)，并報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)批準(zhǔn);六是召開(kāi)合營(yíng)大會(huì)，正式宣布實(shí)行“公私合營(yíng)”②參見(jiàn)《安達(dá)紡織股份有限公司董事會(huì)劉靖基關(guān)于要求公私合營(yíng)給中共上海市委統(tǒng)戰(zhàn)部的申請(qǐng)書(shū)》1953年12月;《中央紡織工業(yè)部華東紡織管理局、鼎新染織廠股份有限公司合營(yíng)協(xié)議書(shū)》1954年2月2日，載中共上海市委統(tǒng)戰(zhàn)部等編《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》上海卷 (上)，第268、274—275頁(yè)。。

合營(yíng)第一階段的工作重心是公方、私方“協(xié)商談判”，達(dá)成合營(yíng)協(xié)議，并在此基礎(chǔ)上召開(kāi)合營(yíng)大會(huì)，宣布公私合營(yíng)。合營(yíng)協(xié)議書(shū)的簽訂以及合營(yíng)大會(huì)的召開(kāi)是第一階段的標(biāo)志性事件。合營(yíng)協(xié)議書(shū)通常以原企業(yè)的董事會(huì)為一方，上海市政府的各工業(yè)局、紡管局為一方簽訂，再經(jīng)工商管理局備案。合營(yíng)大會(huì)則多經(jīng)報(bào)刊登載，公開(kāi)向社會(huì)宣布。如紡織行業(yè)5家廠“自1953年11月初起，由收集材料、教育發(fā)動(dòng)群眾，與資本家協(xié)商，至二月初將近三個(gè)月的時(shí)間已先后達(dá)成協(xié)議，宣布公私合營(yíng)”③《紡織工業(yè)五個(gè)試點(diǎn)廠的總結(jié) (草稿)》1954年2月20日，上檔A36-1-11。。到1954年2月，14家試點(diǎn)企業(yè)除了茂昌冷藏公司因涉及到國(guó)外資產(chǎn)進(jìn)展遲緩?fù)?，其?3家廠經(jīng)過(guò)“了解企業(yè)情況，貫徹總路線教育，以搞好生產(chǎn)為中心深入廣泛地發(fā)動(dòng)群眾，與資本家進(jìn)行協(xié)商取得合營(yíng)中重大問(wèn)題的協(xié)議，以及召開(kāi)合營(yíng)大會(huì)等步驟”，均先后宣布公私合營(yíng)④《中財(cái)委 (資)轉(zhuǎn)發(fā)上海市委〈關(guān)于擴(kuò)展十四個(gè)公私合營(yíng)工廠試點(diǎn)工作的總結(jié)〉》1954年5月，載《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》中央卷 (上)，第622頁(yè)。。

在第一階段的協(xié)商“談判中，董事長(zhǎng)、經(jīng)理等有實(shí)職、實(shí)權(quán)的資本家與資本家代理人最關(guān)心的是人事安排問(wèn)題”，故而“合營(yíng)前與資方談判工作中人事安排問(wèn)題成為首要問(wèn)題”⑤中共上海市委私營(yíng)工業(yè)部:《對(duì)做好公私合營(yíng)工作的意見(jiàn) (第二稿)》1954年3月5日，上檔A36-1-12。。

在擴(kuò)展公私合營(yíng)試點(diǎn)之前的公私合營(yíng)企業(yè)中，由私方股東擔(dān)任企業(yè)董事長(zhǎng)、總經(jīng)理的不在少數(shù)，甚至一些企業(yè)合營(yíng)后的控制權(quán)似乎也仍舊掌握在私營(yíng)股東手中，以至于在1952年的“三反”中，上海有10家公私合營(yíng)企業(yè)居然被指責(zé)為實(shí)際上已經(jīng)變成“合公營(yíng)私”廠⑥《轉(zhuǎn)發(fā)華東局關(guān)于上海奸商借公私合營(yíng)損公肥私的報(bào)告的批語(yǔ)》1952年2月25日，載《建國(guó)以來(lái)毛澤東文稿》第三冊(cè)，第262頁(yè)。。但在14家擴(kuò)展公私合營(yíng)試點(diǎn)企業(yè)的高層管理人員安排中，作為企業(yè)最高負(fù)責(zé)人的董事長(zhǎng)已經(jīng)幾乎都是由公股代表?yè)?dān)任。截止1954年3月，14家試點(diǎn)企業(yè)的董事長(zhǎng)人選，有8家為公股代表，4家暫時(shí)未定，只有2家暫定為私股代表，其中的茂昌蛋業(yè)冷藏股份公司尚未正式宣布合營(yíng)，真正考慮由私股股東擔(dān)任董事長(zhǎng)的惟有恒大紡織廠的榮毅仁。在經(jīng)理、廠長(zhǎng)的安排中，出于公股代表數(shù)量有限，以及工廠實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理上的考慮，由私股代表?yè)?dān)任總經(jīng)理以及廠長(zhǎng)等正職的比例明顯要高許多①《十四個(gè)擴(kuò)展公私合營(yíng)試點(diǎn)廠工作初步總結(jié) (草稿)》稱:在14家擴(kuò)展公私合營(yíng)試點(diǎn)企業(yè)中，國(guó)家“派到廠里的領(lǐng)導(dǎo)干部絕大部分是外行，不懂生產(chǎn)”，開(kāi)展工作主要依靠的是上級(jí)政策的支持以及發(fā)動(dòng)群眾 (上檔A-36-1-11)。。在合營(yíng)后確定保留經(jīng)理制的7家企業(yè)19名正副經(jīng)理中，公股代表僅有6人，其中任總經(jīng)理的2人，副經(jīng)理的4人，其余皆為私股代表。14家企業(yè)合營(yíng)后的51名正副廠長(zhǎng)中，公股代表16人，其余皆為私方人員②中共上海市委私營(yíng)工業(yè)部:《關(guān)于十四個(gè)合營(yíng)工廠合營(yíng)前后董事長(zhǎng)變動(dòng)情況》1954年3月8日，《關(guān)于十四個(gè)合營(yíng)工廠合營(yíng)前后經(jīng)理制的變動(dòng)情況》1954年3月8日，《關(guān)于十四個(gè)合營(yíng)工廠合營(yíng)前后廠長(zhǎng)的變動(dòng)情況》1954年3月8日，上檔A36-1-11。此外亦可參見(jiàn)劉岸冰《從“高管層”變動(dòng)看公私合營(yíng)企業(yè)權(quán)力的轉(zhuǎn)移》，《當(dāng)代中國(guó)史研究》2009年第4期。。“十四個(gè)廠原有廠長(zhǎng)、經(jīng)理、董事長(zhǎng)七十七個(gè)人中職務(wù)原封未動(dòng)者四十三人，調(diào)動(dòng)者絕大部分系為經(jīng)理、廠長(zhǎng)之間的調(diào)整，實(shí)際撤下來(lái)的只有三人，其中一個(gè)是管制分子，一個(gè)是流氓……十四個(gè)廠中我們僅在五個(gè)廠派了正廠長(zhǎng)，其他皆擔(dān)任副廠長(zhǎng)，大部分的正廠長(zhǎng)職務(wù)還是由資本家擔(dān)任的 (資本家的薪水等也一般不變)?！雹邸吨胸?cái)委 (資)轉(zhuǎn)發(fā)上海市委〈關(guān)于擴(kuò)展十四個(gè)公私合營(yíng)工廠試點(diǎn)工作的總結(jié)〉》1954年5月，《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》中央卷 (上)，第623頁(yè)。可以明顯看出，在擴(kuò)展公私合營(yíng)的試點(diǎn)階段，在企業(yè)高管層的安排上，除了企業(yè)法定代表人的董事長(zhǎng)多由公股代表?yè)?dān)任外，經(jīng)營(yíng)管理層面的經(jīng)理、廠長(zhǎng)還是較多地安排了私方人員。

必須指出的是，盡管在擴(kuò)展合營(yíng)試點(diǎn)階段，私方人員在合營(yíng)后的經(jīng)理、廠長(zhǎng)中還占有較大的比重，但對(duì)于企業(yè)高管層的任命已經(jīng)完全不是屬于企業(yè)股東會(huì)、董事會(huì)的職權(quán)范圍，而是由中共上海市委領(lǐng)導(dǎo)下的政府主管部門(mén)完成。如統(tǒng)益紗廠在合營(yíng)協(xié)議書(shū)的議定過(guò)程中，關(guān)于企業(yè)合營(yíng)后的管理及高管任命規(guī)定為“紡管局負(fù)責(zé)總管理處及兩個(gè)廠的行政工作”，“有關(guān)干部問(wèn)題，合營(yíng)后由紡管局委派”，后雖經(jīng)私方人員提出異議，最后也只是在字面上改動(dòng)為“有關(guān)干部問(wèn)題，經(jīng)董事會(huì)協(xié)商提名，呈請(qǐng)紡管局核派之”④《紡織工業(yè)五個(gè)試點(diǎn)廠的總結(jié) (草稿)》1954年2月20日，上檔A36-1-11。。

合營(yíng)第二階段的主要工作是清產(chǎn)、核資、定股，以及擬定公私合營(yíng)章程，最后實(shí)現(xiàn)企業(yè)從私營(yíng)到公私合營(yíng)的交接。

14家試點(diǎn)企業(yè)的清產(chǎn)核資，總體上按照中共上海市委的統(tǒng)一部署展開(kāi)。盡管“十四個(gè)廠在合營(yíng)后都組織了清估小組或清估委員會(huì)，采取公方領(lǐng)導(dǎo)、私方負(fù)責(zé)、職工參加、充分協(xié)商的辦法進(jìn)行”⑤《中財(cái)委 (資)轉(zhuǎn)發(fā)上海市委〈關(guān)于擴(kuò)展十四個(gè)公私合營(yíng)工廠試點(diǎn)工作的總結(jié)〉》1954年5月，載《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》中央卷 (上)，第624頁(yè)。。但實(shí)際上，清產(chǎn)核資要比事先想象的復(fù)雜得多。

早在1953年12月，上海市委私營(yíng)工業(yè)部即下發(fā)了《對(duì)今年十四個(gè)合營(yíng)廠試點(diǎn)工作中若干政策性問(wèn)題的初步意見(jiàn)》，但事后發(fā)覺(jué)清產(chǎn)核資“關(guān)系甚大，牽涉到全國(guó)，應(yīng)從長(zhǎng)計(jì)議，暫拖一步，以便經(jīng)過(guò)相當(dāng)時(shí)間的研究與磋商，得出比較成熟的意見(jiàn)，請(qǐng)示上級(jí)后再予決定”。1954年2月20日，市有關(guān)部門(mén)邀集14家企業(yè)召開(kāi)清產(chǎn)定股工作座談會(huì)，確定清產(chǎn)核資工作的原則是“公平合理、實(shí)事求是”。隨后在3月初才開(kāi)始先行在統(tǒng)益紗廠、江南造紙廠、新安電機(jī)廠三家企業(yè)進(jìn)行典型試驗(yàn)。

清產(chǎn)核資定股可以分為對(duì)企業(yè)原有資產(chǎn)的清點(diǎn)及價(jià)值認(rèn)定，以及合營(yíng)企業(yè)股份的最終確定兩個(gè)方面。清產(chǎn)核資，最重要的是企業(yè)資產(chǎn)的價(jià)值估算，核心問(wèn)題是資產(chǎn)的原置值、折舊與現(xiàn)值的核定問(wèn)題。定股，即確定公私股份在企業(yè)總股本中各占的份額，通常情況下，經(jīng)核定后的私人股份及其所代表的資產(chǎn)全部轉(zhuǎn)為合營(yíng)企業(yè)的私股，這應(yīng)該沒(méi)有太多的問(wèn)題;比較復(fù)雜的是公積金以及私股之外的其它股份，如職工股、外僑股、代管股、寄居海外者股權(quán)等等的確定和處理，其中公積金是否進(jìn)入和如何進(jìn)入合營(yíng)企業(yè)的資本直接涉及到私股權(quán)益的認(rèn)定。

清產(chǎn)核資定股的工作步驟首先是設(shè)立工作機(jī)構(gòu)和制定方案，工作機(jī)構(gòu)多稱之為“清產(chǎn)工作組”或“清產(chǎn)清估委員會(huì)”，成員通常由公私股份代表以及企業(yè)黨政工團(tuán)成員等組成，下設(shè)清點(diǎn)組、估價(jià)組、統(tǒng)計(jì) (綜合)組，分別負(fù)責(zé)資產(chǎn)清點(diǎn)、資料統(tǒng)計(jì)以及資產(chǎn)估值三方面的工作。清產(chǎn)核資開(kāi)始之前制定的《資產(chǎn)清估工作方案》，須由政府主管部門(mén)批準(zhǔn)后方可具體執(zhí)行。新安電機(jī)廠1954年2月1日經(jīng)上海市人民政府重工業(yè)局批準(zhǔn)合營(yíng)，之后成立了由公私股代表及工會(huì)主席等17人組成的“清估委員會(huì)”，私股代表任主任，工會(huì)主席為副主任，下設(shè)清點(diǎn)、估值、統(tǒng)計(jì)三小組，并在4月上旬制定出《新安電機(jī)廠資產(chǎn)清估工作方案》，經(jīng)批準(zhǔn)后開(kāi)始清核工作①《新安電機(jī)廠資產(chǎn)清估工作方案 (草案)》，《已合營(yíng)廠資方對(duì)清產(chǎn)定股的意見(jiàn)》1954年4月14日，上檔A38-2-107。。

“清產(chǎn)”也就是核點(diǎn)實(shí)物，其中主要的問(wèn)題是究竟是全面清點(diǎn)，還是利用以前的盤(pán)點(diǎn)結(jié)果部分清點(diǎn)，部分抽查、復(fù)查。實(shí)物核點(diǎn)之后是對(duì)實(shí)物的估值，也就是“核資”。估值的問(wèn)題主要有三:一是以什么為估值的基準(zhǔn)價(jià)格?二是如何計(jì)算實(shí)物的折舊與殘值，三是實(shí)物中的呆滯物品如何計(jì)算價(jià)值?三家典型廠開(kāi)始時(shí)都較為慎重，“先經(jīng)過(guò)內(nèi)部摸底、試估才轉(zhuǎn)向公開(kāi)，同時(shí)太細(xì)致”，“全面重估”不僅困難重重，而且極為耗時(shí)。領(lǐng)導(dǎo)此項(xiàng)工作的上海市委由此認(rèn)為，三家典型試驗(yàn)企業(yè)得出的經(jīng)驗(yàn)是，“在清產(chǎn)、核資、定股工作中，清點(diǎn)工作較易進(jìn)行，公積金處理原則肯定后定股問(wèn)題亦較簡(jiǎn)單，中心問(wèn)題是核資問(wèn)題，而核資問(wèn)題中又以估算超齡機(jī)器使用價(jià)值與評(píng)議價(jià)格問(wèn)題最為復(fù)雜”②《十四個(gè)擴(kuò)展公私合營(yíng)試點(diǎn)工作初步總結(jié) (草稿)》，上檔A36-1-11。?！笆聦?shí)教訓(xùn)我們神秘化、復(fù)雜化與過(guò)分要求合理的做法是行不通的?！备鶕?jù)三家典型廠的經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)經(jīng)重估的資產(chǎn)現(xiàn)值與1950年重估核定的資產(chǎn)價(jià)值總體上相差不大。由此而得到可推廣的經(jīng)驗(yàn)是，“一般可以按1950年重估時(shí)核定數(shù)字為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)折舊實(shí)際變動(dòng)情況，對(duì)過(guò)高過(guò)低，重復(fù)遺漏，不合理部分作適當(dāng)調(diào)整”。這就是后來(lái)推廣實(shí)行的“重點(diǎn)估價(jià)”辦法。7月初，當(dāng)清產(chǎn)核資在其余10家試點(diǎn)企業(yè)全面推開(kāi)時(shí)，實(shí)行的基本上都已經(jīng)是在1950年重估基礎(chǔ)上，適當(dāng)調(diào)整、部分重估的辦法③中共上海市委工業(yè)生產(chǎn)委員會(huì):《下半年公私合營(yíng)企業(yè)清產(chǎn)定股工作的初步意見(jiàn) (初稿)》1954年8月14日，上檔A38-2-22;中共上海市委工業(yè)生產(chǎn)委員會(huì):《關(guān)于擴(kuò)展公私合營(yíng)企業(yè)中清產(chǎn)定股工作試點(diǎn)情況與今后意見(jiàn)的報(bào)告》1954年8月19日，載中共上海市委統(tǒng)戰(zhàn)部等編《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》上海卷 (上)，第351—355頁(yè)。。

清產(chǎn)核資之后的“定股”涉及到許多非常具體的政策性問(wèn)題，14家試點(diǎn)企業(yè)在這方面進(jìn)行了可謂是行之有效的嘗試。

定股中與私股有關(guān)的主要是對(duì)外投資、遞延資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)、職工借款、企業(yè)預(yù)收、預(yù)付款、企業(yè)負(fù)債、股東墊款、未分配利潤(rùn)、企業(yè)公積金等等的處理。試點(diǎn)企業(yè)的基本做法及經(jīng)驗(yàn)是:企業(yè)原對(duì)外投資剔除不實(shí)部分后，或者計(jì)入私股，或者作為私股的資本準(zhǔn)備;遞延資產(chǎn)以折實(shí)計(jì)算，無(wú)形資產(chǎn)不予計(jì)算;職工借款真實(shí)部分計(jì)入資本，不實(shí)者予以銷(xiāo)賬;企業(yè)應(yīng)收款、預(yù)付款、預(yù)收定金、未付款或作為私股資本準(zhǔn)備，或計(jì)入企業(yè)負(fù)債;集體福利基金形成的資產(chǎn)歸工會(huì)所有;企業(yè)合營(yíng)前的未分配利潤(rùn)，盡管合營(yíng)的主導(dǎo)者并不主張分配，但“為了合營(yíng)試點(diǎn)工作的正常進(jìn)行，對(duì)大部分股東要求分息分紅的廠，可酌予照顧，允其發(fā)一部分股息紅利”;企業(yè)原有負(fù)債，原則上由私股負(fù)擔(dān)和處理，或者自行歸還，或者沖抵私股資產(chǎn);股東墊款，首選是轉(zhuǎn)為股本，其次是繼續(xù)以墊款掛賬，實(shí)在不行再允其部分抽回。如新安電機(jī)廠股東墊款3.63億元悉數(shù)轉(zhuǎn)為股本，上海機(jī)器廠3.34億元股東墊款則半數(shù)轉(zhuǎn)入投資，中南橡膠廠3.05億元股東墊款，歸還股東1.2億元，其余1.85億元?jiǎng)t轉(zhuǎn)為股本，而鼎新染織廠14.51億元股東墊款則原則上歸還股東④中共上海市委私營(yíng)工業(yè)部:《對(duì)今年十四個(gè)新合營(yíng)廠試點(diǎn)工作中若干政策性問(wèn)題的初步意見(jiàn)》1953年12月28日，上檔A36-1-11;《十四個(gè)合營(yíng)廠股東墊款情況表》，上檔A36-1-11。。

公積金處理是定股階段最為重要，也是最為復(fù)雜的工作之一。與當(dāng)時(shí)上海大部分的私營(yíng)企業(yè)一樣，14家試點(diǎn)企業(yè)由于歷年未分配利潤(rùn)的滾存，公積金數(shù)額大多十分巨大。其中最高的如恒大紗廠，資本額200億元，公積金有307億元，公積金達(dá)到企業(yè)資本額的150%;統(tǒng)益紗廠資本額868.33億元，公積金832.98億元，公積金達(dá)到企業(yè)資本額的95%;即使較低的順風(fēng)琺瑯廠，資本額28.06億元，公積金9.89億元，公積金也有資本額的30%①中共上海市委私營(yíng)工業(yè)部:《有關(guān)公積金問(wèn)題的幾點(diǎn)情況和反映》，《十四個(gè)合營(yíng)廠公積金情況表》，上檔A36-1-11。。

在定股中，開(kāi)始時(shí)對(duì)公積金的處理有三種不同意見(jiàn):一是全部轉(zhuǎn)為私人股份，一是仍列為合營(yíng)后企業(yè)的公積金，一是部分轉(zhuǎn)為私股資本、部分留作合營(yíng)企業(yè)公積。但最終都遵照經(jīng)中央批準(zhǔn)的《中財(cái)委 (資)關(guān)于擴(kuò)展公私合營(yíng)工作中若干政策問(wèn)題的情況和意見(jiàn)》中對(duì)企業(yè)原有公積金的處理建議進(jìn)行，即“將企業(yè)原有的公積金列作私股，但可根據(jù)企業(yè)原來(lái)的職工集體福利設(shè)施情況，經(jīng)公私協(xié)商同意，從公積金中提出適當(dāng)部分作為企業(yè)的集體福利基金”②中共上海市委私營(yíng)工業(yè)部:《對(duì)今年十四個(gè)新合營(yíng)廠試點(diǎn)工作中若干政策性問(wèn)題的初步意見(jiàn)》1953年12月28日，上檔A36-1-11;中共上海市委工業(yè)生產(chǎn)委員會(huì):《下半年合營(yíng)企業(yè)清產(chǎn)定股工作意見(jiàn)》1954年8月14日，上檔A38-2-22;中財(cái)委 (資):《關(guān)于擴(kuò)展公私合營(yíng)工作中若干政策問(wèn)題的情況和意見(jiàn)》1954年7月，載《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》中央卷 (上)，第657頁(yè)。。

定股中的職工股、外僑股的股權(quán)處理，各企業(yè)采取的多是維持原狀、暫不處理的辦法。如華成電機(jī)廠職工股占到工廠股份的10%，統(tǒng)益紗廠、崇信紗廠外僑股份分別占企業(yè)總股份的7.56%和6.14%，都維持原狀、暫不處理。至于代管股則名義不變，計(jì)入公股，由國(guó)家代管③中共上海市委私營(yíng)工業(yè)部:《對(duì)今年十四個(gè)新合營(yíng)廠試點(diǎn)工作中若干政策性問(wèn)題的初步意見(jiàn)》1953年12月28日，上檔A36-1-11。。

定股中的公股確定，在第一階段協(xié)商合營(yíng)時(shí)先按照賬面計(jì)算;到清產(chǎn)定股階段則根據(jù)清估后的資產(chǎn)及資本科目，按比例調(diào)整。調(diào)整后的公股最終由四個(gè)部分組成:一是企業(yè)原有的公股;二是合營(yíng)前企業(yè)的各種對(duì)公欠款轉(zhuǎn)化而成的公股，其中最主要的是“五反”欠款以及其它未交罰款等 (如前述新安電機(jī)廠的“五反”欠款幾乎與企業(yè)股本相等);三是各種計(jì)入公股的代管股;四是少數(shù)企業(yè)合營(yíng)后國(guó)家新投資形成的增股。所有這些就構(gòu)成了公私合營(yíng)后企業(yè)的公股?！肮絽f(xié)商之公私股比例達(dá)成協(xié)議后，送交上級(jí)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)，正式定股。”④中共上海市委工業(yè)生產(chǎn)委員會(huì):《下半年合營(yíng)企業(yè)清產(chǎn)定股工作意見(jiàn)》1954年8月14日，上檔A38-2-22。

定股之后，公私合營(yíng)最后的一項(xiàng)工作就是訂立企業(yè)的公私合營(yíng)章程。章程大體上具有基本相同的格式，雖然其內(nèi)容大致都較為概略，但還是包括了一般公司章程的主要章節(jié)，如“總則”、“股份”、“董事會(huì)和股東會(huì)議”、“盈余分配”以及“附則”等。但有些章節(jié)，如“經(jīng)營(yíng)管理”，則明顯是為了在法定的層面上，確保公私合營(yíng)企業(yè)是在國(guó)家公股的領(lǐng)導(dǎo)下而增設(shè)的，其內(nèi)容大多還包括了諸如公私雙方的協(xié)商，工人代表參加民主管理等等的內(nèi)容，這在私有產(chǎn)權(quán)下的公司章程中都是不曾有，也不需要有的。企業(yè)章程訂立之后，最后還必須報(bào)送主管部門(mén)批復(fù)同意⑤關(guān)于公私合營(yíng)企業(yè)章程文本，可參見(jiàn)上海市人民政府紡織工業(yè)管理局《批復(fù)廣勤紡織廠公私合營(yíng)章程草案由》1955年1月20日，《公私合營(yíng)廣勤紡織股份有限公司章程》1955年8月，上檔Q199-13-204。。

經(jīng)過(guò)前后10多個(gè)月的工作，到1954年9月，14家擴(kuò)展公私合營(yíng)試點(diǎn)企業(yè)的公私合營(yíng)工作基本上宣告結(jié)束。合營(yíng)后的14家企業(yè)登記資本4043.38億元，其中公股1667.49億元，占登記資本的41.24%;私股2375.89億元，占登記資本的58.76%。其中有5家公股所占比重占到登記資本51%以上，5家占到41%以上。如江南造紙廠合營(yíng)后資本總計(jì)268.48億元，其中公股106.58億元，私股161.90億元⑥《一九五四年計(jì)劃合營(yíng)廠公股比重估算表》，《一九五四年計(jì)劃合營(yíng)廠投資后公股所占比重情況分析表》，上檔A28-2-107;江南造紙廠:《江南造紙廠的社會(huì)主義改造》，載中共上海市委統(tǒng)戰(zhàn)部等編《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》上海卷 (下)，第1360頁(yè)。。

四、經(jīng)驗(yàn)及啟示

1953年10月開(kāi)始的上海14家公私合營(yíng)試點(diǎn)企業(yè)對(duì)上海稍后不久1954年第一批、第二批的擴(kuò)展公私合營(yíng)，以及全國(guó)的擴(kuò)展公私合營(yíng)都起到了先行、示范以及摸索和積累經(jīng)驗(yàn)的作用。1954年初，在上海市委私營(yíng)工業(yè)部起草的《對(duì)做好公私合營(yíng)工作的意見(jiàn)》中，開(kāi)宗明義地說(shuō):“根據(jù)十四個(gè)試點(diǎn)廠進(jìn)行合營(yíng)工作的初步經(jīng)驗(yàn)，對(duì)一九五四年第一批合營(yíng)工作的具體做法提出初步意見(jiàn)?！雹僦泄采虾Ｊ形綘I(yíng)工業(yè)部:《對(duì)做好公私合營(yíng)工作的意見(jiàn) (第二稿)》1954年3月5日，上檔A36-1-12。從1953年下半年到1954年上半年，在14家試點(diǎn)企業(yè)啟動(dòng)、進(jìn)行以及告一段落時(shí)，上海市委向華東局及中央多次呈送專(zhuān)題報(bào)告，中央也先后數(shù)次批復(fù)及轉(zhuǎn)發(fā)至全國(guó)各省市，為全國(guó)范圍擴(kuò)展公私合營(yíng)的全面展開(kāi)提供了先行的經(jīng)驗(yàn)。1954年5月上海市委向中央上報(bào)了《關(guān)于擴(kuò)展十四個(gè)公私合營(yíng)工廠試點(diǎn)工作的總結(jié)》，中央即以中財(cái)委 (資)的名義向全國(guó)進(jìn)行了轉(zhuǎn)發(fā)。同年7月，根據(jù)上海的試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)等，中央再次以中財(cái)委 (資)及中央統(tǒng)戰(zhàn)部的名義，向全國(guó)轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于擴(kuò)展公私合營(yíng)工作中若干政策問(wèn)題的情況和意見(jiàn)》。10月，中央再次主要根據(jù)上海三家典型廠清產(chǎn)定股的經(jīng)驗(yàn)，以中央統(tǒng)戰(zhàn)部、中財(cái)委 (資)的名義，轉(zhuǎn)發(fā)華東局統(tǒng)戰(zhàn)部《對(duì)華東區(qū)擴(kuò)展公私合營(yíng)工業(yè)清產(chǎn)定股的初步意見(jiàn)》②《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》中央卷 (上)，第622—628、654—660頁(yè);中央卷 (下)，第706—708頁(yè)。。

14家試點(diǎn)企業(yè)得出的經(jīng)驗(yàn)及啟示主要為:

第一，14家公私合營(yíng)試點(diǎn)企業(yè)表明，在當(dāng)時(shí)的社會(huì)政治背景下，公私合營(yíng)首先被界定為是一場(chǎng)與資本家階級(jí)進(jìn)行的“斗爭(zhēng)”。但盡管如此，從策略上來(lái)講，私營(yíng)企業(yè)要實(shí)現(xiàn)公私合營(yíng)，首要的前提是一定要資方自愿。從試點(diǎn)的實(shí)際步驟及過(guò)程上看，一個(gè)私營(yíng)企業(yè)是否實(shí)行合營(yíng)，首先取決于國(guó)家的計(jì)劃和選擇，也可以說(shuō)首先是由地方黨政部門(mén)根據(jù)需要先行確定并上報(bào)中央批準(zhǔn)的。至于資方的自愿可以是在計(jì)劃確定之后，通過(guò)各種工作途徑而實(shí)現(xiàn)的。如何在保證國(guó)家需要的前提下做到“資方自愿”，經(jīng)驗(yàn)表明“資本家的自愿是可以通過(guò)教育協(xié)商和組織職工群眾進(jìn)行適當(dāng)?shù)耐苿?dòng)來(lái)促成的”。14個(gè)廠中，“有的廠，營(yíng)業(yè)情況較好，開(kāi)始時(shí)資方對(duì)合營(yíng)態(tài)度并不積極，或部分資方不很積極，內(nèi)部意見(jiàn)很不一致，我們就要利用工商聯(lián)和與其接近的某些關(guān)系加強(qiáng)對(duì)他們進(jìn)行教育，并通過(guò)勞資協(xié)商會(huì)議等形式由工會(huì)出面對(duì)他們進(jìn)行適當(dāng)?shù)耐苿?dòng)，爭(zhēng)取他們最后意見(jiàn)一致，正式提出書(shū)面要求”③《中財(cái)委 (資)轉(zhuǎn)發(fā)上海市委〈關(guān)于擴(kuò)展十四個(gè)公私合營(yíng)工廠試點(diǎn)工作的總結(jié)〉》1954年5月，載《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》中央卷 (上)，第622、623頁(yè)。。

第二，14家試點(diǎn)企業(yè)的經(jīng)驗(yàn)表明，公私合營(yíng)后的企業(yè)，不論私股占有多大的比例，都必須保證社會(huì)主義成份，即公股的領(lǐng)導(dǎo)地位。這既是擴(kuò)展合營(yíng)試點(diǎn)的重要經(jīng)驗(yàn)，也是對(duì)中央精神以及1954年初擴(kuò)展公私合營(yíng)工作會(huì)議精神的具體落實(shí)。公股的領(lǐng)導(dǎo)地位從企業(yè)制度變遷的角度看，主要是通過(guò)企業(yè)董事長(zhǎng)多由公股代表充任，企業(yè)章程載明公股的領(lǐng)導(dǎo)地位，以及企業(yè)的重大決策，經(jīng)營(yíng)管理、人事任命等重要事項(xiàng)，已經(jīng)完全不是經(jīng)由股東會(huì)、董事會(huì)決議，而都必須經(jīng)過(guò)黨政主管部門(mén)的同意和批準(zhǔn)而得到實(shí)現(xiàn)。在確保公股領(lǐng)導(dǎo)地位的前提下，公股對(duì)私股的承諾一是將保證其“應(yīng)得權(quán)益”，二是允諾重大問(wèn)題與私股進(jìn)行協(xié)商。所有這些，在以后的擴(kuò)充公私合營(yíng)以及全行業(yè)合營(yíng)中，都得到了完全的再現(xiàn)。

第三，試點(diǎn)工作中，最缺乏經(jīng)驗(yàn)，但同時(shí)又是最為復(fù)雜、最為專(zhuān)業(yè)、工作量也最大的是清產(chǎn)核資定股。試點(diǎn)企業(yè)關(guān)于清產(chǎn)核資定股第一個(gè)行之有效的經(jīng)驗(yàn)是“先宣布合營(yíng)，后清產(chǎn)核資定股”。作為公私合營(yíng)最核心問(wèn)題的清產(chǎn)核資不在宣布合營(yíng)之前完成，而是在宣布合營(yíng)后再開(kāi)始實(shí)行，具有極為重要的策略意義。它可以在很大程度上縮短宣布合營(yíng)的時(shí)間，從而大大加快合營(yíng)工作進(jìn)度。而只要合營(yíng)方案通過(guò)、合營(yíng)大會(huì)正式召開(kāi)，具體的清產(chǎn)核資即使再難，也就只是一個(gè)時(shí)間的問(wèn)題。而且從操作策略上看，合營(yíng)后實(shí)行清產(chǎn)核資就必然是在公股領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行，這無(wú)疑對(duì)公股和公方都十分有利。在以后的擴(kuò)展公私合營(yíng)以及全行業(yè)的公私合營(yíng)中，這些基本的策略和做法都得到了全面的推廣。

第四，試點(diǎn)工作關(guān)于清產(chǎn)核資定股的又一重要經(jīng)驗(yàn)是，鑒于清產(chǎn)核資“一般地要經(jīng)過(guò)收集資料、了解情況、清點(diǎn)物資、鑒別使用年限和估價(jià)定股等幾個(gè)步驟。核算中以估算超齡機(jī)器使用價(jià)值與評(píng)議價(jià)格問(wèn)題最為復(fù)雜”。應(yīng)盡量避免“普遍重估”，而采用“在一九五零年重估財(cái)產(chǎn)基礎(chǔ)上局部清估”的辦法，也就是“全面清點(diǎn)，重點(diǎn)評(píng)估”①《中財(cái)委 (資)轉(zhuǎn)發(fā)上海市委〈關(guān)于擴(kuò)展十四個(gè)公私合營(yíng)工廠試點(diǎn)工作的總結(jié)〉》1954年5月，載《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》中央卷 (上)，第622—628頁(yè)。。1954年8月，上海市委同意工業(yè)生產(chǎn)委員會(huì)關(guān)于擴(kuò)展公私合營(yíng)企業(yè)中清產(chǎn)定股工作試點(diǎn)情況與今后工作的意見(jiàn)中就指出:清產(chǎn)定股工作進(jìn)展緩慢，與清產(chǎn)定股中對(duì)某些無(wú)關(guān)緊要的具體項(xiàng)目的折算過(guò)分認(rèn)真地計(jì)較有關(guān)。今后遇到這類(lèi)情況，一般應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)吸收職工參加，公私充分協(xié)商之后，采取實(shí)事求是的精神，迅速達(dá)成協(xié)議，以免拖延時(shí)日對(duì)工作不利。其中的核心意見(jiàn)就是“簡(jiǎn)化手續(xù)，縮短時(shí)間”②《中共上海市委對(duì)市委工業(yè)生產(chǎn)委員會(huì)關(guān)于擴(kuò)展合營(yíng)企業(yè)清產(chǎn)定股工作試點(diǎn)情況與今后意見(jiàn)的報(bào)告的批復(fù)》1954年9月16日，載中共上海市委統(tǒng)戰(zhàn)部等編《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》上海卷 (上)，第350頁(yè)。。這些做法，特別是改“全面清點(diǎn)、全面估價(jià)”為“全面清點(diǎn)、重點(diǎn)估價(jià)”，以及以一九五零年重估財(cái)產(chǎn)核定數(shù)字為基礎(chǔ)的做法，對(duì)1954年全面推開(kāi)的擴(kuò)展公私合營(yíng)起到了很重要的示范和推動(dòng)作用，大大提高了公私合營(yíng)中“清產(chǎn)核資”的效率。

最后，14家試點(diǎn)企業(yè)在保證公股領(lǐng)導(dǎo)前提下，對(duì)私方人員相對(duì)寬松的人事安排，特別是對(duì)經(jīng)理、廠長(zhǎng)的安排，為以后的擴(kuò)展以至全行業(yè)的公私合營(yíng)均起到了較好的示范和推動(dòng)作用。江南造紙廠由資方代表任正廠長(zhǎng)的“職務(wù)安排，在上海市第一批公私合營(yíng)廠中影響很大，對(duì)以后推動(dòng)造紙行業(yè)的全面合營(yíng)起了一定積極作用”。到了全行業(yè)公私合營(yíng)階段，該私方廠長(zhǎng)還以上海造紙工業(yè)同業(yè)公會(huì)合營(yíng)組輔導(dǎo)員的身份現(xiàn)身說(shuō)法，對(duì)推動(dòng)上海造紙行業(yè)的公私合營(yíng)起了積極的作用③江南造紙廠:《江南造紙廠的社會(huì)主義改造》，載中共上海市委統(tǒng)戰(zhàn)部等編《中國(guó)資本主義工商業(yè)的社會(huì)主義改造》上海卷 (下)，第1360、1363頁(yè)。。

應(yīng)該說(shuō)，14家擴(kuò)展公私合營(yíng)試點(diǎn)企業(yè)無(wú)論是對(duì)上海，還是對(duì)全國(guó)公私合營(yíng)戰(zhàn)略步驟的展開(kāi)，都起到了其應(yīng)有的歷史作用。