國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)科技創(chuàng)新政策評(píng)價(jià)研究

郭 戎，薛 薇，張俊芳，張明喜，魏世杰

(中國(guó)科學(xué)技術(shù)發(fā)展戰(zhàn)略研究院，北京 100038)

2009年3月、2009年12月、2011年1月，國(guó)務(wù)院相繼批復(fù)中關(guān)村科技園區(qū)、武漢東湖高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和上海張江高新區(qū)建設(shè)國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)(以下簡(jiǎn)稱示范區(qū))。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，截至2012年底，有關(guān)示范區(qū)和試驗(yàn)區(qū)的試點(diǎn)科技創(chuàng)新政策共出臺(tái)93項(xiàng)，具體是股權(quán)和分紅激勵(lì)政策14項(xiàng)、科技成果處置權(quán)和收益權(quán)管理政策2項(xiàng)、支持企業(yè)自主創(chuàng)新稅收政策6項(xiàng)、科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理政策4項(xiàng)、科技金融政策32項(xiàng)、創(chuàng)新型人才政策35項(xiàng);從政策出臺(tái)制定部門(mén)或?qū)蛹?jí)看，中央部門(mén)頒布政策13項(xiàng)、示范區(qū)所在省(直轄市)政府或部門(mén)頒布21項(xiàng)、示范區(qū)管理機(jī)構(gòu)頒布59項(xiàng);從政策涉及區(qū)域看，包括中關(guān)村示范區(qū)為33項(xiàng)，武漢東湖示范區(qū)為26項(xiàng)，上海張江示范區(qū)為37項(xiàng)。示范區(qū)試點(diǎn)政策是對(duì)有關(guān)現(xiàn)行制度的突破、調(diào)整和修訂，直接涉及40余項(xiàng)相關(guān)基礎(chǔ)性法律、法規(guī)和政策。各類試點(diǎn)政策的頒布，使得示范區(qū)創(chuàng)新環(huán)境進(jìn)一步優(yōu)化。

從政策功能看，這些政策可分為三類:第一類是調(diào)動(dòng)高等學(xué)校、科研機(jī)構(gòu)、大型企業(yè)、中小微企業(yè)和創(chuàng)新人才等不同主體創(chuàng)新積極性的分配政策，如科研經(jīng)費(fèi)改革、科技成果處置權(quán)改革、股權(quán)激勵(lì)政策等;第二類是鼓勵(lì)特定科技創(chuàng)新行為的政策，如擴(kuò)大研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除范圍、推動(dòng)產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟;第三類是支撐條件和環(huán)境營(yíng)造政策，包括建立管理機(jī)制、設(shè)立專項(xiàng)資金、推動(dòng)科技金融結(jié)合、增加科研用地和發(fā)展科技中介服務(wù)等多個(gè)方面。

1 股權(quán)和分紅激勵(lì)政策

2010年以來(lái)，財(cái)政部和科技部、武漢市、上海市先后推出股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)政策包括《中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)企業(yè)股權(quán)和分紅激勵(lì)實(shí)施辦法》(財(cái)企〔2010〕8號(hào))、《關(guān)于在部分中央企業(yè)開(kāi)展分紅激勵(lì)試點(diǎn)工作的通知》(國(guó)資發(fā)改革〔2010〕148號(hào))等14項(xiàng)股權(quán)和分紅激勵(lì)試點(diǎn)政策及配套措施，通過(guò)創(chuàng)新職務(wù)科技成果產(chǎn)權(quán)機(jī)制和稅收激勵(lì)措施，長(zhǎng)效激發(fā)關(guān)鍵技術(shù)人員和核心管理層創(chuàng)造力，使個(gè)人收益、集體收益和國(guó)家收益共同增長(zhǎng)。

1.1 政策著力點(diǎn)

①在已有相關(guān)政策的基礎(chǔ)上擴(kuò)大了激勵(lì)對(duì)象范圍，多類機(jī)構(gòu)可試點(diǎn)股權(quán)激勵(lì);降低了企業(yè)準(zhǔn)入門(mén)檻，為更多企業(yè)提供實(shí)施股權(quán)激勵(lì)政策的機(jī)會(huì)。②激勵(lì)方式更加多元，企業(yè)可采用“股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)、股權(quán)出售、股票期權(quán)、分紅激勵(lì)、技術(shù)折股”等方式，地方試點(diǎn)增加更多激勵(lì)方式，明確科研院所和高校還可以采取科技成果入股的方式。③政策優(yōu)惠內(nèi)容增加，符合條件的獲得股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)的個(gè)人可在5年內(nèi)分期繳納個(gè)人所得稅;④引導(dǎo)機(jī)構(gòu)向技術(shù)與相關(guān)管理人員傾斜，企業(yè)不得面向全體員工實(shí)施股權(quán)或者分紅激勵(lì)。企業(yè)無(wú)論是否實(shí)施全體員工持股計(jì)劃，均可對(duì)技術(shù)人員和管理人員實(shí)行激勵(lì)。⑤簡(jiǎn)化涉及股權(quán)和分紅獎(jiǎng)勵(lì)的國(guó)有資產(chǎn)管理流程，符合條件的企業(yè)僅需按照試點(diǎn)辦法規(guī)定程序操作即可;⑥試點(diǎn)政策更加精細(xì)科學(xué)和可操作，按照國(guó)有資產(chǎn)所屬部門(mén)不同，對(duì)國(guó)有資產(chǎn)進(jìn)行分類、分層管理;通過(guò)向社會(huì)公告、限制激勵(lì)對(duì)象出資額、單位職代會(huì)或股東會(huì)及上級(jí)單位審議等方式，提高試點(diǎn)政策的公平公正公開(kāi)。

圖1 通過(guò)審批的股權(quán)和分紅激勵(lì)單位情況

1.2 政策實(shí)施情況與效果

截至2012年11月底示范區(qū)已審批試點(diǎn)單位97家(其中4家因方案變動(dòng)提前終止，相關(guān)數(shù)據(jù)均已剔除)。已批復(fù)的主要激勵(lì)方式為科技成果入股、科技成果收益分成和分紅激勵(lì)(采取多種激勵(lì)方式的機(jī)構(gòu)被重復(fù)計(jì)算);60%機(jī)構(gòu)已實(shí)施激勵(lì)，累計(jì)激勵(lì)額度約1.85億，激勵(lì)對(duì)象約2750人，科技人員約占80%，平均激勵(lì)強(qiáng)度約7萬(wàn)元(股)/人，其中，股權(quán)激勵(lì)額度約0.8～0.9億元(股)，激勵(lì)人數(shù)約250人，分紅激勵(lì)額度約1億元，激勵(lì)人數(shù)約2500人。

抽樣調(diào)查顯示，32.4%的企事業(yè)單位對(duì)試點(diǎn)政策表示滿意或非常滿意;約70%的單位認(rèn)為股權(quán)和分紅激勵(lì)“使研發(fā)和管理人員的積極性顯著提高”。對(duì)實(shí)施股權(quán)激勵(lì)的企業(yè)進(jìn)行調(diào)查顯示，中小企業(yè)和小企業(yè)實(shí)施激勵(lì)積極性高，80%以科技成果作價(jià)入股企業(yè)是新設(shè)企業(yè);已實(shí)施激勵(lì)企業(yè)中，70%盈利能力明顯提高;科研單位入股企業(yè)“一股獨(dú)大”現(xiàn)象得以改變，試點(diǎn)企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，科技人員和管理人員對(duì)企業(yè)的發(fā)展具有更大話語(yǔ)權(quán)和主動(dòng)性;科技人員和管理人員分別專心研究開(kāi)發(fā)和管理事務(wù)，在轉(zhuǎn)化的重大問(wèn)題上共同參與決策，有利于建立科學(xué)的成果轉(zhuǎn)化治理結(jié)構(gòu)，科技成果轉(zhuǎn)化模式完善。

1.3 問(wèn)題及建議

①實(shí)施激勵(lì)企業(yè)存續(xù)時(shí)間長(zhǎng)，調(diào)查顯示，90%以上試點(diǎn)企業(yè)成立5年以上。建議進(jìn)一步將政策調(diào)整為主要針對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化初期的企業(yè)群體。②股權(quán)方式使用率低，原有技術(shù)入股企業(yè)正被清理，已實(shí)施人均激勵(lì)強(qiáng)度僅為7萬(wàn)元，遠(yuǎn)低于外資研發(fā)機(jī)構(gòu)研發(fā)人員收入，建議進(jìn)一步加大國(guó)有技術(shù)類產(chǎn)權(quán)激勵(lì)力度。③政策執(zhí)行低于預(yù)期目標(biāo)，申報(bào)試點(diǎn)企業(yè)數(shù)量少，部分試點(diǎn)限制條件嚴(yán)于原有政策規(guī)定、“上下游”環(huán)節(jié)復(fù)雜、相關(guān)稅收優(yōu)惠尚未落地，建議深化試點(diǎn)過(guò)程中沿用已有政策中的“寬口徑”，并盡快落實(shí)稅收政策。

2 科技成果處置權(quán)和收益權(quán)政策

中關(guān)村試點(diǎn)科技成果處置權(quán)和收益權(quán)政策包括《關(guān)于在中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)進(jìn)行中央級(jí)事業(yè)單位科技成果處置權(quán)改革試點(diǎn)的通知》(財(cái)教〔2011〕18號(hào))和《關(guān)于在中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)開(kāi)展中央級(jí)事業(yè)單位科技成果收益權(quán)管理改革試點(diǎn)的意見(jiàn)》(財(cái)教〔2011〕127號(hào))，這些政策提出從寬下放審批和科技成果處分權(quán)限，深化了科研類事業(yè)單位資產(chǎn)分類管理改革。

2.1 政策著力點(diǎn)

①擴(kuò)大事業(yè)單位的處置權(quán)和收益權(quán)。中關(guān)村試點(diǎn)中央級(jí)事業(yè)單位科技成果處置權(quán)限擴(kuò)大，并且對(duì)處置科技成果收益的全部或分段計(jì)留。②進(jìn)一步從“誰(shuí)投資、誰(shuí)所有”向“誰(shuí)完成、誰(shuí)處分”轉(zhuǎn)變，科研機(jī)構(gòu)可獲得全部或大部分科技成果收益，科技成果的處置權(quán)、收益權(quán)相互匹配性有所提高，凸顯了制度突破的系統(tǒng)性考慮。

2.2 政策落實(shí)情況與效果

2011年11月對(duì)中關(guān)村15家高等院校和20家中國(guó)科學(xué)院的研究所的調(diào)查顯示，沒(méi)有高校實(shí)施該試點(diǎn)政策，30%的中科院研究所實(shí)施了試點(diǎn)政策，涉及的技術(shù)轉(zhuǎn)讓的價(jià)值均在800萬(wàn)元以下;雖然全部調(diào)查對(duì)象均未執(zhí)行收益權(quán)試點(diǎn)政策，但發(fā)生的技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入均未上繳中央國(guó)庫(kù)?？萍汲晒幹脵?quán)和收益權(quán)試點(diǎn)提高了科研單位科技成果轉(zhuǎn)讓的收益水平，激發(fā)了科研機(jī)構(gòu)和高等學(xué)校技術(shù)交易的積極性，技術(shù)市場(chǎng)技術(shù)交易頻率與科技成果轉(zhuǎn)化效率密切相關(guān)，北京市技術(shù)市場(chǎng)技術(shù)數(shù)據(jù)顯示試點(diǎn)后北京地區(qū)中央級(jí)事業(yè)單位(絕大部分在中關(guān)村自主創(chuàng)新示范區(qū)內(nèi))技術(shù)轉(zhuǎn)讓收入大幅增加，其中高等院校成果轉(zhuǎn)讓增長(zhǎng)最快，2011年、2012年技術(shù)收入較上年均有較大增長(zhǎng)，且增幅逐年提高。

2.3 問(wèn)題與建議

①多業(yè)務(wù)條線管理與成果轉(zhuǎn)化相機(jī)選擇的實(shí)際需要相悖，建議授予中央級(jí)事業(yè)單位可轉(zhuǎn)化科技成果的完整權(quán)屬。②監(jiān)管重心過(guò)于偏重維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全，建議重置為“強(qiáng)制”轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化、確?！叭钡确矫妗＂蹖?duì)成果以處置等方式進(jìn)行轉(zhuǎn)化的激勵(lì)措施規(guī)定不夠到位，建議以實(shí)施強(qiáng)制轉(zhuǎn)化制度為主線，建立科學(xué)合理、可持續(xù)的轉(zhuǎn)化收益分配機(jī)制。

3 支持企業(yè)自主創(chuàng)新稅收政策

支持企業(yè)自主創(chuàng)新的稅收試點(diǎn)政策包括《對(duì)中關(guān)村科技園區(qū)建設(shè)國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)有關(guān)研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除試點(diǎn)政策的通知》(財(cái)稅〔2010〕81號(hào))、 《對(duì)中關(guān)村科技園區(qū)建設(shè)國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)有關(guān)職工教育經(jīng)費(fèi)稅前扣除試點(diǎn)政策的通知》(財(cái)稅〔2010〕82號(hào))、《對(duì)中關(guān)村科技園區(qū)建設(shè)國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)有關(guān)股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)個(gè)人所得稅試點(diǎn)政策的通知》(財(cái)稅〔2010〕83號(hào))、《關(guān)于完善中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理試點(diǎn)工作的通知》(國(guó)科發(fā)火〔2011〕90號(hào))等7項(xiàng)。這些政策通過(guò)稅收扣除、稅收減免等方式激勵(lì)企業(yè)增加研發(fā)和職工教育經(jīng)費(fèi)投入，降低科技人員股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)所得稅壓力等方式促進(jìn)企業(yè)創(chuàng)新活動(dòng)開(kāi)展。

3.1 政策著力點(diǎn)

①通過(guò)擴(kuò)展可加計(jì)扣除的研發(fā)費(fèi)用范圍、調(diào)整可享受政策優(yōu)惠的技術(shù)領(lǐng)域、提高職工教育經(jīng)費(fèi)支出稅前扣除率、拓寬企業(yè)認(rèn)定高新技術(shù)企業(yè)相關(guān)核心自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)范圍、優(yōu)化國(guó)家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域等措施，提高研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除、職工教育經(jīng)費(fèi)稅前扣除、高新技術(shù)企業(yè)稅收減免等稅收政策的覆蓋范圍和激勵(lì)力度。②部分地區(qū)建立“一站式”工作機(jī)制，簡(jiǎn)化企業(yè)享受研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除稅收優(yōu)惠程序。如上海市稅務(wù)部門(mén)對(duì)獲得“973”、“863”、國(guó)家重大專項(xiàng)、創(chuàng)新基金、科技獎(jiǎng)等資助的研發(fā)項(xiàng)目、高新技術(shù)企業(yè)申報(bào)的研發(fā)項(xiàng)目、高新技術(shù)成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目、以往申報(bào)過(guò)加計(jì)扣除的研發(fā)項(xiàng)目予以免評(píng)，降低企業(yè)申報(bào)成本，提高政策執(zhí)行效率。③提高股權(quán)激勵(lì)政策對(duì)科技人員的激勵(lì)力度，獲企業(yè)股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)的相關(guān)技術(shù)人員5年內(nèi)分期繳納個(gè)人所得稅;東湖、張江通過(guò)設(shè)立所得稅代墊基金，延遲個(gè)人所得稅繳納時(shí)間。

3.2 政策執(zhí)行情況與效果

示范區(qū)享受稅收優(yōu)惠企業(yè)數(shù)量逐年增加。2011年，中關(guān)村享受研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除和職工教育經(jīng)費(fèi)稅前扣除政策企業(yè)數(shù)較上年增加了62.3%和73.6%，遠(yuǎn)高于其他地區(qū);中關(guān)村有7家企業(yè)依據(jù)新的核心自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)。2011年中關(guān)村企業(yè)加計(jì)扣除總額較2010年增加了58.44%，平均每家企業(yè)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除額強(qiáng)度上升了14.86%;對(duì)張江示范區(qū)102家企業(yè)2011年研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除情況的調(diào)查顯示，張江企業(yè)均增加了研發(fā)投入，其中28.4%的企業(yè)研發(fā)投入增長(zhǎng)高于40%。

3.3 問(wèn)題與建議

①政策實(shí)施主體限制過(guò)嚴(yán)，影響政策發(fā)揮效應(yīng)。研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除政策在研發(fā)活動(dòng)領(lǐng)域、合格研發(fā)費(fèi)用范圍等方面存在過(guò)度限制;職工教育經(jīng)費(fèi)稅前扣除政策僅限高新技術(shù)企業(yè)享受;股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)稅收政策執(zhí)行層面縮小了試點(diǎn)政策范圍。建議進(jìn)一步放寬試點(diǎn)政策實(shí)施主體限制，提高政策覆蓋面。②部分試點(diǎn)政策對(duì)原有政策完善不足。高新技術(shù)企業(yè)政策中原有的技術(shù)領(lǐng)域限制、核心知識(shí)產(chǎn)權(quán)限制以及企業(yè)收入表述不清的問(wèn)題在試點(diǎn)政策中均未改善或完善不足，弱化了試點(diǎn)政策的試點(diǎn)意義，建議進(jìn)一步完善試點(diǎn)政策，并擴(kuò)大試點(diǎn)范圍，提高試點(diǎn)政策的示范和試驗(yàn)作用。

4 科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理政策

科研經(jīng)費(fèi)管理試點(diǎn)政策包括《關(guān)于調(diào)整國(guó)家科技計(jì)劃和公益性行業(yè)科研專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法若干規(guī)定的通知》(財(cái)教〔2011〕434號(hào))、《關(guān)于在中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)開(kāi)展科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)管理改革試點(diǎn)的意見(jiàn)》(財(cái)教〔2011〕20號(hào))、《中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)科技重大專項(xiàng)項(xiàng)目(課題)經(jīng)費(fèi)間接費(fèi)用列支管理辦法(試行)》(中示區(qū)組發(fā)〔2010〕15號(hào))、《中關(guān)村國(guó)家自主創(chuàng)新示范區(qū)科技重大專項(xiàng)資金試點(diǎn)管理辦法》(中示區(qū)組發(fā)〔2010〕16號(hào))等4項(xiàng)，這些政策通過(guò)調(diào)整間接費(fèi)用列支比例、增加科研人員激勵(lì)比例以及完善預(yù)算調(diào)整程序等手段，提高財(cái)政科技經(jīng)費(fèi)使用效率，發(fā)揮了財(cái)政科技投入對(duì)全社會(huì)研發(fā)投入的引導(dǎo)和杠桿作用。

4.1 政策著力點(diǎn)

①對(duì)不同性質(zhì)的項(xiàng)目承擔(dān)單位分類規(guī)定不同的間接費(fèi)用列支比例。試點(diǎn)政策借助“間接費(fèi)用”比例，增加項(xiàng)目承擔(dān)單位的管理手段和調(diào)控能力，有利于增強(qiáng)承擔(dān)單位在項(xiàng)目組織實(shí)施和經(jīng)費(fèi)管理中的責(zé)任感，也為承擔(dān)單位發(fā)揮法人作用提供了財(cái)力保障。②在間接費(fèi)用中增加用于科研人員激勵(lì)支出的部分。通過(guò)在科研經(jīng)費(fèi)中增加用于科研人員激勵(lì)支出，完善科研人員績(jī)效考核制度，提高對(duì)科研人員的激勵(lì)力度。③科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)分階段撥付和后補(bǔ)助，鼓勵(lì)產(chǎn)學(xué)研相結(jié)合，突出了科技成果產(chǎn)業(yè)化評(píng)價(jià)導(dǎo)向。④完善試點(diǎn)項(xiàng)目中相關(guān)國(guó)家科技計(jì)劃項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整程序，適當(dāng)擴(kuò)大科研單位在項(xiàng)目?jī)?nèi)部各項(xiàng)費(fèi)用間預(yù)算調(diào)整的權(quán)限，增加經(jīng)費(fèi)使用自主權(quán)。

4.2 政策執(zhí)行情況與效果

2010年以來(lái)，中關(guān)村示范區(qū)納入科研經(jīng)費(fèi)管理改革試點(diǎn)項(xiàng)目和列支間接費(fèi)用逐年增加，部分項(xiàng)目采用后補(bǔ)助的支持方式。2012年1-9月，北京市納入試點(diǎn)的739個(gè)項(xiàng)目列支間接費(fèi)用2949.99萬(wàn)元，超過(guò)2010年全年。

列支間接費(fèi)用、增加績(jī)效支出、分段撥付和后補(bǔ)助等試點(diǎn)措施對(duì)理順項(xiàng)目(課題)組與承擔(dān)單位的分配關(guān)系、調(diào)動(dòng)科研人員積極性、強(qiáng)化科技成果轉(zhuǎn)化和產(chǎn)業(yè)化導(dǎo)向等起到重要作用，發(fā)揮了財(cái)政科技投入對(duì)全社會(huì)研發(fā)投入的引導(dǎo)和杠桿作用，突出了企業(yè)創(chuàng)新主體地位。

4.3 問(wèn)題與建議

①實(shí)施間接費(fèi)用補(bǔ)償?shù)目蒲许?xiàng)目?jī)H限于國(guó)家科技重大專項(xiàng)、國(guó)家科技計(jì)劃項(xiàng)目和公益性行業(yè)專項(xiàng)，試點(diǎn)政策覆蓋面過(guò)窄。建議擴(kuò)大間接費(fèi)用補(bǔ)償?shù)捻?xiàng)目適用范圍，將其逐步擴(kuò)大到國(guó)家自然科學(xué)基金、國(guó)家社科基金、相關(guān)行業(yè)主管部門(mén)的其他科研項(xiàng)目和地方科技計(jì)劃項(xiàng)目(專項(xiàng))。②間接費(fèi)用列支范圍及比例缺乏針對(duì)不同類型科研活動(dòng)的核算辦法，有待進(jìn)一步細(xì)化，建議既區(qū)分科研承擔(dān)單位類型也區(qū)分科研活動(dòng)類型制定差異化的補(bǔ)償辦法。③試點(diǎn)對(duì)科研活動(dòng)的經(jīng)費(fèi)支持方式探索不足，較少采用創(chuàng)新的投入方式。建議對(duì)多主體參與、產(chǎn)業(yè)化程度高、額度小的項(xiàng)目采用后補(bǔ)助方式、對(duì)額度大的項(xiàng)目采用分階段撥付方式，或探索前資助與后補(bǔ)助相結(jié)合方式。④間接費(fèi)用列支試點(diǎn)未能解決項(xiàng)目組和承擔(dān)單位在儀器設(shè)備及房屋使用費(fèi)等資源合理補(bǔ)償、管理費(fèi)、人員支出的統(tǒng)籌使用等方面的分配關(guān)系。建議下一步試點(diǎn)應(yīng)涉及現(xiàn)代院所制度，落實(shí)科研院所管理自主權(quán)，深化科研經(jīng)費(fèi)管理和收入分配制度改革。

5 科技金融政策

科技金融政策通過(guò)不斷優(yōu)化科技和金融結(jié)合環(huán)境，搭建科技金融服務(wù)平臺(tái)，加強(qiáng)信用體系建設(shè)，創(chuàng)新服務(wù)模式和產(chǎn)品，不斷引導(dǎo)金融資本和其他社會(huì)資本加大對(duì)科技創(chuàng)新投入。

5.1 政策著力點(diǎn)

①通過(guò)獎(jiǎng)勵(lì)、參股、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、股權(quán)激勵(lì)、物業(yè)補(bǔ)貼等方式加大對(duì)創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)、創(chuàng)業(yè)投資人才和被投資中小企業(yè)的支持力度。②對(duì)試點(diǎn)企業(yè)給予信用評(píng)級(jí)費(fèi)用補(bǔ)貼、貸款貼息，對(duì)試點(diǎn)銀行給予風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償;采取多種措施推動(dòng)科技型中小企業(yè)金融服務(wù)專營(yíng)機(jī)構(gòu)和小貸公司和知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款、科技擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展。③通過(guò)對(duì)中小企業(yè)改制、上市掛牌等不同階段財(cái)政扶持和完善工商登記、優(yōu)化上市環(huán)境、培育上市資源支持多層次市場(chǎng)建設(shè)。④通過(guò)資信調(diào)查費(fèi)補(bǔ)貼、提高承包額度等方式提高保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)承包額度和對(duì)科技企業(yè)提供保費(fèi)補(bǔ)貼等方式促進(jìn)科技保險(xiǎn)發(fā)展;對(duì)政府采購(gòu)首臺(tái)(套)重大技術(shù)裝備試驗(yàn)、示范項(xiàng)目給予保費(fèi)補(bǔ)貼。⑤通過(guò)健全科技與金融相結(jié)合的服務(wù)平臺(tái)、完善科技金融信用服務(wù)體系、加強(qiáng)對(duì)科技金融服務(wù)的組織協(xié)調(diào)等方面促進(jìn)科技和金融結(jié)合;多舉措推動(dòng)各類金融中介機(jī)展，加快金融人才集聚。

5.2 政策執(zhí)行情況與效果

①創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資發(fā)展迅速，2011年示范區(qū)內(nèi)創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)投資管理資本總額、投資項(xiàng)目數(shù)和投資額分別較 2010年增長(zhǎng)了 74.61%、64.55% 和105.44%。中關(guān)村示范區(qū)內(nèi)還形成了獨(dú)特的股權(quán)投資模式支持科技成果轉(zhuǎn)化。②多家商業(yè)銀行在中關(guān)村設(shè)立分行、信貸專營(yíng)機(jī)構(gòu)或特色支行;科技支行、擔(dān)保公司、小額貸款公司等多種金融業(yè)態(tài)對(duì)科技型中小企業(yè)、中小微企業(yè)貸款融資支持大幅增長(zhǎng);股權(quán)質(zhì)押貸款、股權(quán)質(zhì)押貸款、中小企業(yè)集合貸等金融產(chǎn)品改善了中小企業(yè)融資環(huán)境。③示范區(qū)多層次資本市場(chǎng)初具規(guī)模，各類企業(yè)在主板、創(chuàng)業(yè)板、中小板和新三板掛牌數(shù)量和融資規(guī)模逐年增長(zhǎng);新三板為示范區(qū)非上市企業(yè)提供了股份轉(zhuǎn)讓平臺(tái)，2012年前10個(gè)月，掛牌企業(yè)通過(guò)定向增資獲得8.2億元融資，較2011年多1.7億元。④中關(guān)村信用保險(xiǎn)及貿(mào)易融資試點(diǎn)工作和首臺(tái)(套)科技保險(xiǎn)穩(wěn)步推進(jìn)。

5.3 問(wèn)題與建議

①天使投資及早期投資機(jī)構(gòu)數(shù)量匱乏，政府引導(dǎo)基金難以覆蓋初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)，支持創(chuàng)業(yè)投資的政策杠桿效應(yīng)未充分發(fā)揮，建議加大針對(duì)于天使投資和早期投資引導(dǎo)基金的設(shè)立工作，引導(dǎo)和促進(jìn)社會(huì)資金加大對(duì)初創(chuàng)期企業(yè)的投資力度。②科技型中小企業(yè)信貸融資障礙較大，建議鼓勵(lì)和支持商業(yè)銀行在示范區(qū)內(nèi)建立科技銀行和專營(yíng)機(jī)構(gòu)，擴(kuò)大示范區(qū)內(nèi)小額貸款公司經(jīng)營(yíng)范圍，提高各類金融機(jī)構(gòu)對(duì)科技型中小企業(yè)的金融服務(wù)。③科技擔(dān)?！靶?、弱、散、難”，建議建立中央和地方共同出資的擔(dān)保機(jī)制，中央財(cái)政與地方政府、民間資金合資共建區(qū)域性擔(dān)保子公司和向地方科技擔(dān)保公司注資方式的方式，推動(dòng)科技擔(dān)保體系網(wǎng)絡(luò)化發(fā)展。④知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押貸款退出渠道狹窄，知識(shí)產(chǎn)權(quán)估價(jià)、交易問(wèn)題尚未解決，知識(shí)產(chǎn)權(quán)融資規(guī)模較低。建議構(gòu)建技術(shù)、制度和政策環(huán)境完善的一體化知識(shí)產(chǎn)權(quán)投融資體系;設(shè)立質(zhì)押貸款貼息專項(xiàng)資金，降低企業(yè)融資成本。⑤多層次資本市場(chǎng)門(mén)檻總體較高，覆蓋面較小，建議以區(qū)域性柜臺(tái)交易為基礎(chǔ)，加快全國(guó)性統(tǒng)一監(jiān)管的場(chǎng)外交易市場(chǎng)建設(shè)。⑥示范區(qū)對(duì)科技保險(xiǎn)的引導(dǎo)和激勵(lì)缺乏有效手段，科技保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分散功能未充分發(fā)揮，建議以首(臺(tái))重大裝備為核心，深化保險(xiǎn)工具開(kāi)發(fā)，滿足多樣化的市場(chǎng)需求;豐富科技保險(xiǎn)內(nèi)涵，爭(zhēng)取保險(xiǎn)資金用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)培育和重大產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目投資。⑦示范區(qū)信用體系尚待完善，建議發(fā)揮政府信息資源整合能力，建立系統(tǒng)的信用平臺(tái)。

6 創(chuàng)新型人才政策

6.1 政策著力點(diǎn)

①加大高端人才引進(jìn)力度，示范區(qū)結(jié)合自設(shè)區(qū)位環(huán)境優(yōu)勢(shì)和發(fā)展需求，出臺(tái)針對(duì)性的高端人才引進(jìn)措施。②以轉(zhuǎn)變政府管理職能、減少進(jìn)入壁壘和行政審批、完善公共資源環(huán)境、減少人才后顧之憂等措施，加大吸引人才力度。

6.2 政策執(zhí)行情況與效果

示范區(qū)依托各類人才計(jì)劃，輔以各項(xiàng)人才政策，吸引大量高端和國(guó)際化人才，示范區(qū)已成為高端人才和國(guó)際化人才的集聚區(qū)。人才對(duì)科技創(chuàng)新和產(chǎn)業(yè)發(fā)展的貢獻(xiàn)大幅提升，示范區(qū)科技成果數(shù)量迅速增長(zhǎng)。如2011年，中關(guān)村每百萬(wàn)人專利年授權(quán)量達(dá)9089件，遠(yuǎn)高于全市平均水平。

6.3 問(wèn)題與建議

①政策主要針對(duì)高端人才，對(duì)中小企業(yè)緊需技能實(shí)用型人才激勵(lì)不足，建議政策向中小企業(yè)傾斜，并根據(jù)不同人才類型和需求建立和完善多層次的人才市場(chǎng)及相應(yīng)的人才政策。②政策集中于物質(zhì)生活條件提供，人才軟環(huán)境建設(shè)不足，建議未來(lái)試點(diǎn)要凸顯對(duì)創(chuàng)新的鼓勵(lì)，對(duì)失敗的寬容，對(duì)知識(shí)的尊重，營(yíng)造寬容的創(chuàng)新環(huán)境和氛圍。③央屬單位參與人才特區(qū)建設(shè)積極性不高，企業(yè)對(duì)央屬單位人才資源的開(kāi)發(fā)利用不足，央地人才無(wú)法實(shí)現(xiàn)一體化發(fā)展。建議鼓勵(lì)央屬單位高端人才的“柔性”流動(dòng)。