論短期出口信用保險對中小企業(yè)護航的作用

方豐霞

（湄洲灣職業(yè)技術(shù)學(xué)院 工商管理系，福建 莆田 351254）

截止2010年12月20日，中國出口信用保險公司（以下簡稱“中國信?！保┏隹谛庞帽ｋU的總承保金額和短期出口信用保險的承保金額分別是1501.6億美元和1428.5億美元，位居全球官方出口信用保險機構(gòu)之首。這標志著中國信保服務(wù)我國外經(jīng)貿(mào)發(fā)展的能力顯著提升。2010年1月至8月，中小型出口信用保險企業(yè)保戶10840家，占中國信?？蛻艨倲?shù)的75%左右，但對全國3600萬家中小企業(yè)來說，其參保率太低了［1］。中小企業(yè)是中國經(jīng)濟中最活躍最有效率的組成部分，中國對外貿(mào)易總額的60%由中小企業(yè)創(chuàng)造，所以中小企業(yè)的低參保率將不利于我國對外貿(mào)易的健康發(fā)展。針對近兩年國際形勢不穩(wěn)定的情況下，運用短期出口信用保險促進出口，拉動經(jīng)濟增長，實現(xiàn)我國未來由貿(mào)易大國轉(zhuǎn)變?yōu)橘Q(mào)易強國發(fā)揮積極的作用。

一、短期出口信用保險優(yōu)劣勢分析

（一）短期出口信用保險概述

短期出口信用保險是國家為了推動本國的出口貿(mào)易，保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項由國家財政提供保險準備金的非贏利的政策性保險業(yè)務(wù)，一般指承保信用期不超過一年的出口業(yè)務(wù)。承保的對象是買方所在國的政治風(fēng)險和一系列的商業(yè)風(fēng)險。短期出口信用保險的主要目的是為了出口收匯的安全，減少風(fēng)險發(fā)生后的損失。該保險是一種保護的手段，不能作為一種推銷的手段。

短期出口信用保險的主要作用有：保障出口業(yè)務(wù)的收匯安全，減少風(fēng)險發(fā)生后的經(jīng)濟損失；提升在國際市場中的出口競爭力；幫助實施“走出去”戰(zhàn)略，為開發(fā)多元化市場助一臂之力；為出口企業(yè)收集和了解買家信息，增加買方資信的共享機會；銀保合作，推出貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，提供融資便利和降低成本；幫助追討欠款。

（二）短期出口信用保險發(fā)展現(xiàn)狀

2001年12月18日，我國成立中國出口信用保險公司。結(jié)束了中國人民保險公司和中國進出口銀行兩家經(jīng)營出口信用保險的局面，取代人保成為伯爾尼協(xié)會正式會員。中國的出口信用保險經(jīng)過了10年的發(fā)展，到2011年實現(xiàn)保額2538.9億美元，其中短期險業(yè)務(wù)全年實現(xiàn)保額2054.8億美元的出口。2011年世界經(jīng)濟復(fù)蘇放緩，美國、歐盟、日本等傳統(tǒng)出口市場需求萎縮，發(fā)展中國家經(jīng)濟增長減速抑制了需求，中國信保在幫助企業(yè)穩(wěn)定傳統(tǒng)出口市場的同時，大力支持企業(yè)開拓新興市場，對企業(yè)出口到新興市場的承保規(guī)模達到1052.5億美元，其中短期出口信用保險支持出口到新興市場953.3億美元，短期出口信用保險覆蓋了企業(yè)向215個國家（地區(qū)）的出口?？梢哉f，短期出口險的承包市場風(fēng)險較小，較分散［2］。無論是過去或未來，短期出口險業(yè)務(wù)一定是中國信保的核心產(chǎn)品，是中國信保發(fā)展的重點。

表1 歷年出口信用保險各業(yè)務(wù)承保金額比較

由表1可知，我國中信保成立十多年來重點支持和發(fā)展短期出口信用保險業(yè)務(wù)，其他業(yè)務(wù)發(fā)展略為緩慢。從具體數(shù)據(jù)看，短期險從2002年的17.5億美元增長到2011年的2054.8億美元，年平均增長速度高達76.8%。而中長期保險市場發(fā)展比較慢，從2002年的9.3億美元增長到2011年107.6億美元，年均增長速度為41.3%。但是從業(yè)務(wù)風(fēng)險集中度來說，短期險、中長期險（含投資保險）業(yè)務(wù)的比重由2002年的2∶1調(diào)整為2011年的7.5∶1［3］。

（三）短期出口信用保險存在問題

第一，保費高。決定短期出口信用保險的費率有三個因素：買方所在國所屬風(fēng)險類別、支付方式的風(fēng)險程度、放賬期限長短。從2009年的短期出口信用保險費率表和短期出口信用保險常用國家風(fēng)險分類表中可以查出，付款方式為D／A90天的美國買家費率為0.84%，法國三年期的短期信用險最低費率是0.1%。為了應(yīng)對金融危機，鼓勵出口企業(yè)積極投保，2009年6月到12月，中國信保曾一度將短險保費費率平均下調(diào)30%。還規(guī)定對上一年度投保超過100萬美元的買家，信保公司可以在下一年度給予10%的折扣費率。但是我國一年期短期信用保險的平均費率仍然是0.8%還是偏高，增加了企業(yè)的經(jīng)營成本，使得許多原本處于虧損或保本經(jīng)營的中小出口企業(yè)的投保熱情大大降低［4］。

第二，周期長。目前，我國的投保申請周期，最少需要十幾天，與發(fā)達國家平均5天的投保申請周期相距甚遠。這對于短期出口業(yè)務(wù)而言顯然周期過長，會令出口企業(yè)錯過寶貴的國際商機。就拿限額批復(fù)來說，與國外很多信用保險機構(gòu)相比較，我國沒有成熟的限額自動批復(fù)模型。如該買家已存在于信保公司的買方庫中，就表示其他公司曾經(jīng)或已經(jīng)為該買家申請過限額，即可在3～5天內(nèi)批復(fù)買方信用限額；如系新的買家，則需要向海外信用調(diào)查機構(gòu)索取資料。若買家是屬于非洲國家，索取資料都需要數(shù)星期。

第三，不合理的承保模式。中小企業(yè)投保短期出口信用保險必須采用傳統(tǒng)的“統(tǒng)保”方式，“統(tǒng)保”是指出口企業(yè)在投保短期出口信用保險時，沒有根據(jù)出口業(yè)務(wù)結(jié)算方式不同、出口企業(yè)的特點不同采取不同的定價，而是按照當(dāng)前有關(guān)規(guī)定，在一定區(qū)域市場上或者特定時期內(nèi)所有的出口業(yè)務(wù)都必須一次性辦理出口信用保險。這對于保險機構(gòu)來說，有利于防止逆向選擇，分散承保風(fēng)險。但對中小企業(yè)來說，不同的業(yè)務(wù)、不同的業(yè)務(wù)量、業(yè)務(wù)的優(yōu)劣、不同交易結(jié)算方式都要納入保險范圍之內(nèi)，意味著經(jīng)營成本上升，不能滿足出口企業(yè)的有效需求，因此出口企業(yè)對“統(tǒng)?！狈绞讲徽J同，進而導(dǎo)致出口企業(yè)不投保。

二、中小企業(yè)投保短期出口信用保險的必要性

（一）中小企業(yè)面臨嚴重的融資困境

導(dǎo)致中小出口企業(yè)融資難的主要原因在于企業(yè)自身局限性。第一，從2004年7月份開始，所有私人和企業(yè)享有平等的從事對外貿(mào)易權(quán)利，大多數(shù)中小出口企業(yè)因為其經(jīng)營規(guī)模小，企業(yè)實力弱，抗風(fēng)險能力差，在對外貿(mào)易方面缺乏經(jīng)驗，信息不靈等缺陷，在金融危機時期，會出現(xiàn)經(jīng)營狀況惡化或倒閉，中小企業(yè)的市場風(fēng)險比大型企業(yè)要大。第二，中小企業(yè)信用缺失已經(jīng)成為融資難的主要原因之一。很多中小企業(yè)經(jīng)營管理機制不健全，財務(wù)信息不透明，信用意識不強，信用等級低，難以提供合適的質(zhì)押物或擔(dān)保，這些因素導(dǎo)致企業(yè)貸款風(fēng)險高，影響了銀行貸款的積極性。向銀行貸款是中小企業(yè)外部融資的主要渠道，但由于上述原因存在，會出現(xiàn)較大的經(jīng)營風(fēng)險和違約可能，在獲得銀行貸款上，中小企業(yè)相對大企業(yè)更難獲得貸款。

中小企業(yè)是出口貿(mào)易的中流砥柱，創(chuàng)造60%GDP的中小企業(yè)只能獲得37%的貸款，為解決中小企業(yè)融資難，2010年3月的“兩會”專題，就探討了如何拓寬中小企業(yè)的融資渠道以及新興的短期出口信用保險融資等方面的問題。

（二）中小企業(yè)有很大的風(fēng)險管理需求

宋明岷、申曙光（2001）認為傳統(tǒng)上政府出口信用保險機構(gòu)偏重于對出口商提供保險從而推動本國貿(mào)易的發(fā)展，忽略了對出口信用保險中的風(fēng)險進行管理和分散，導(dǎo)致連年虧損。李曉潔、魏巧琴（2010）論證了信用風(fēng)險對出口的抑制作用，以及政府支持的出口信用保險對出口貿(mào)易的推動作用。他們認為從短期看，為了降低風(fēng)險，保持出口穩(wěn)定，我國出口企業(yè)有必要通過投保來轉(zhuǎn)移出口風(fēng)險；從長遠看，我國應(yīng)推進市場多元化戰(zhàn)略。我國出口主要依賴歐盟、美國、日本和中國的香港等傳統(tǒng)市場。2010年，我國對這些傳統(tǒng)市場出口共計9339.2億美元，占同期出口總額的59.2%。2008年國際金融危機，一方面導(dǎo)致這些傳統(tǒng)市場中的大量銀行、企業(yè)破產(chǎn)倒閉，另一方面，這些國家(地區(qū))為了保護本國(地區(qū))經(jīng)濟，轉(zhuǎn)移危機壓力，貿(mào)易保護主義抬頭，出口企業(yè)收匯風(fēng)險明顯上升。開拓新興市場是出口企業(yè)的務(wù)實舉措。中國信保大力支持并引導(dǎo)企業(yè)開拓和占領(lǐng)非洲、拉美、東歐及前蘇聯(lián)等國家和地區(qū)，這些市場發(fā)展?jié)摿薮?，但人均收入水平相對較低、政治不穩(wěn)定、法制不健全、外匯管制苛刻，存在著極大的政治風(fēng)險和商業(yè)風(fēng)險。作為出口信用保險的主要承保對象的廣大中小企業(yè)，由于抗風(fēng)險能力差、管理基礎(chǔ)薄弱，它們迫切需要借助出口信用保險，不僅可以安全收匯保障、全面調(diào)查世界各個市場的風(fēng)險和信用以及風(fēng)險管理服務(wù)來開發(fā)新客戶，挖掘市場潛力；還可以根據(jù)不同買家的情況采取更加靈活的結(jié)算方式，采取不同的放賬期限以及放賬額度等對策，大大減少出口企業(yè)經(jīng)營的盲目性，在企業(yè)管理和發(fā)展中起到了有效控制風(fēng)險的作用。

三、短期出口信用保險為中小企業(yè)保駕護航

（一）切實緩解中小企業(yè)融資困難

為了緩解中小出口企業(yè)融資壓力，中國信保于2003年正式推出了短期出口信用保險融資業(yè)務(wù)。該業(yè)務(wù)是指中小企業(yè)在中國信保投保短期出口信用保險后，將賠償權(quán)益轉(zhuǎn)讓給商業(yè)銀行，并向商業(yè)銀行申請發(fā)放出口貿(mào)易融資款項。短期出口信用保險項下的貿(mào)易融資是銀行針對中小企業(yè)提供的零擔(dān)保、零抵押信用貸款，融資方式便捷，節(jié)約融資成本。金融危機背景下，外圍需求減弱，國內(nèi)外貿(mào)企業(yè)利潤下滑，流動資金短缺，開發(fā)適合中小企業(yè)貿(mào)易融資的產(chǎn)品，拓展銀信合作深度和廣度，著力幫助解決中小外貿(mào)企業(yè)融資難問題。2009年1～8月，短期出口信用保險為廣大中小企業(yè)貿(mào)易融資約664億元人民幣。借助信用保險融資，提振中小企業(yè)的出口信心，以非信用證方式出口采取放賬交易；可以分散銀行的風(fēng)險，提升出口企業(yè)的信用等級，使得銀行更愿意放貸支持中小企業(yè)發(fā)展。

（二）建立區(qū)域統(tǒng)保平臺，創(chuàng)新承保模式

為了擴大出口信用保險承保規(guī)模和市場覆蓋面，積極探索中小企業(yè)集群投保的承包模式，推出中小企業(yè)綜合保單新產(chǎn)品。進一步簡化流程，降低費率，提升專業(yè)化服務(wù)能力。出口型中小企業(yè)只需花費常規(guī)出口信用產(chǎn)品50%～60%保費就可以獲得常規(guī)出口信用產(chǎn)品幾乎一樣的保障和支持。

2010年11月，中國信保福建分公司與莆田高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園區(qū)簽署全面戰(zhàn)略合作協(xié)議，在全國首創(chuàng)中小企業(yè)出口風(fēng)險區(qū)域全面覆蓋模式。莆田高新區(qū)當(dāng)時有50多家以電子信息、機電、輕工服飾行業(yè)為主的中小出口企業(yè)，莆田高新區(qū)統(tǒng)一牽頭，探索行業(yè)整體承保模式，積極嘗試集約型保單，試行行業(yè)區(qū)域統(tǒng)保，促進轄區(qū)外貿(mào)出口企業(yè)的健康發(fā)展。

（三）推行“中小企業(yè)信用保險E計劃”，加大承保力度

“信用保險E計劃”是在中小企業(yè)綜合保單之后專門針對中小企業(yè)的又一款保險產(chǎn)品。針對年出口額300萬美元以下的中小企業(yè)推出“中小企業(yè)信用保險E計劃”，該模式操作手續(xù)方便、風(fēng)險保障全面、費率更加低廉、中小企業(yè)足不出戶全天候可以在互聯(lián)網(wǎng)上辦理投保?？紤]到中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小、國際競爭力弱、抗風(fēng)險能力差等特點，出口信用保險公司應(yīng)該與商務(wù)部門、商協(xié)會合作，在國內(nèi)商務(wù)系統(tǒng)、工商聯(lián)、貿(mào)促會、進出口商會網(wǎng)上開通中小企業(yè)網(wǎng)上投保平臺，實現(xiàn)出口企業(yè)網(wǎng)上投保操作，以極少的成本為全年出口提供了風(fēng)險保障，得到中小企業(yè)的高度認可。2011年11月“中小企業(yè)信用保險E計劃”投保窗口在“中國外經(jīng)貿(mào)企業(yè)服務(wù)網(wǎng)”正式開通。截止到2011年“中小企業(yè)信用保險E計劃”在31個省級商務(wù)主管部門網(wǎng)站開通投保窗口，使國家出口信用保險政策惠及越來越多的中小企業(yè)和微型企業(yè)。

（四）短期業(yè)務(wù)部分市場化運作

隨著經(jīng)營經(jīng)驗的積累，出口信用保險市場也逐步成熟。20世紀90年代開始，全球出口信用保險領(lǐng)域出現(xiàn)了市場化的趨勢。如英國的短期出口信用保險體系中的主體逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)性出口信用保險，主要由私營出口信用保險商—英國出口保險局和貿(mào)易保險信用公司經(jīng)營，由英國官方支持的出口信用保險機構(gòu)——出口信用擔(dān)保局（ECGD）經(jīng)營中長期保險業(yè)務(wù)或承擔(dān)政策性風(fēng)險。ECGD主要承保政府支持而私營保險公司不能承保的業(yè)務(wù)，凡是私營保險機構(gòu)能開展、能承保的ECGD就不參與。針對全球的短期出口信用保險出現(xiàn)的商業(yè)化、私有化趨勢，改善我國出口信用保險機構(gòu)業(yè)務(wù)品種單一、網(wǎng)絡(luò)少、業(yè)務(wù)規(guī)模有限、整體業(yè)務(wù)水平不高的現(xiàn)狀，我國應(yīng)積極借鑒西方發(fā)達國家的機構(gòu)設(shè)置模式，將短信信用保險與中長期信用保險分開經(jīng)營，根據(jù)出口信用保險的風(fēng)險特征，中國出口信用保險公司可獨家經(jīng)營時間較長、風(fēng)險較大的中長期業(yè)務(wù)；時間較短、風(fēng)險較小的短期出口信用保險業(yè)務(wù)可由商業(yè)性出口信用保險公司來經(jīng)營。

目前，國外出口信用保險機構(gòu)開始進入中國市場，主要有：全球第二大、市場份額達25%的格寧信用保險；德國安聯(lián)集團，其屬下的信用保險子公司（EULER，HERMES）占據(jù)著世界42%信用保險市場；科法斯（COFACE）集團，占據(jù)著20%世界信用保險市場份額。在我國，他們只是一些信用評級機構(gòu)，目前還沒有一家外國保險機構(gòu)獲準在中國從事信用保險業(yè)務(wù)［5］。

（五）正確使用中國短期出口貿(mào)易信用風(fēng)險指數(shù)（ERI）和國家風(fēng)險分析報告，提高風(fēng)險管理水平

隨著世界經(jīng)濟形勢的不斷變化，出口信用保險公司應(yīng)正確判斷對外貿(mào)易信用風(fēng)險及其走勢，充實數(shù)據(jù)庫，逐步建立和完善獨特的國家風(fēng)險評估體系，提高出口貿(mào)易服務(wù)機構(gòu)的風(fēng)險管理水平，及時為出口企業(yè)提供進口商的資信狀況，改善服務(wù)質(zhì)量。

自2008年金融危機以來，我國對外貿(mào)易出口大幅下降，國家風(fēng)險加大，研究國家風(fēng)險變動對我國出口的影響程度具有重要的現(xiàn)實意義。中信保從1989年承辦出口信用保險業(yè)務(wù)起，就開始研究海外國家風(fēng)險評價。從2005年開始公布國家風(fēng)險分析報告，尤其是2010版《國家風(fēng)險分析報告》對全球除中國外的191個主權(quán)國家的風(fēng)險水平進行了重新的認定，著重關(guān)注一個國家的市場潛力、發(fā)展趨勢、市場狀況、國外收支、外債負擔(dān)、償付能力、主權(quán)信用等關(guān)鍵因素。以此揭示我國出口和投資所面臨的國際環(huán)境和有關(guān)風(fēng)險。

2012年2月28日，中國信保正式推出中國短期出口貿(mào)易信用風(fēng)險指數(shù)（ERI）。ERI指數(shù)是中信保繼《國家風(fēng)險分析報告》之后的又一類高技術(shù)、高附加值的海外信用風(fēng)險管理的標志性成果。具有重要的理論和現(xiàn)實意義：第一，有利于指導(dǎo)中小出口企業(yè)合理規(guī)劃出口業(yè)務(wù)，有效防范信用風(fēng)險，為金融機構(gòu)提供信息技術(shù)支持和風(fēng)險管理指引，更好地服務(wù)于出口貿(mào)易。它是出口企業(yè)、金融機構(gòu)判斷出口信用風(fēng)險的“風(fēng)向標”。第二，為中國信保自身的短期出口信用保險業(yè)務(wù)提供風(fēng)險指引。

［1］高鵬，黃斌.充分運用出口信用保險促進小微企業(yè)健康發(fā)展［J］.上海保險，2012（9）.

［2］張亞軍.發(fā)展出口信用保險與加快外貿(mào)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變［J］.河北經(jīng)貿(mào)大學(xué)學(xué)報，2012（2）.

［3］林衡博.出口信用保險政策與我國外貿(mào)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變［J］.國際貿(mào)易，2012（2）.

［4］閆曉亞.后金融危機下的出口信用保險研究［D］.天津財經(jīng)大學(xué)，2011.

［5］賈廣余.我國出口信用保險問題研究［D］.山東大學(xué)，2011.