證券公司財務(wù)集中下如何發(fā)揮財務(wù)辦事處作用

財達(dá)證券有限責(zé)任公司計劃財務(wù)部秦皇島財務(wù)辦事處 張娟

證券公司財務(wù)集中下如何發(fā)揮財務(wù)辦事處作用

財達(dá)證券有限責(zé)任公司計劃財務(wù)部秦皇島財務(wù)辦事處 張娟

證券公司財務(wù)集中統(tǒng)一管理可以達(dá)到控制和減少財務(wù)風(fēng)險、支持主業(yè)發(fā)展、提高資金規(guī)模使用效率、降低財務(wù)費用的目的。本文主要討論作為總部和營業(yè)部紐帶的財務(wù)辦事處在財務(wù)集中模式下如何更好地對營業(yè)部進(jìn)行核算、監(jiān)督，加大溝通和協(xié)調(diào)促進(jìn)營業(yè)部對財務(wù)集中的理解和配合，通過財產(chǎn)清查和財務(wù)預(yù)算達(dá)到對資金的最佳配置，協(xié)助總部對資金的統(tǒng)一調(diào)度和使用。

辦事處 作用

企業(yè)財務(wù)集中統(tǒng)一管理打破了總公司內(nèi)部各個營業(yè)部及各個部門財務(wù)分塊管理的舊模式，形成了統(tǒng)一的現(xiàn)金流、財務(wù)風(fēng)險控制體系以及適合集團(tuán)公司特點的現(xiàn)金運營思想和財務(wù)管理模式。

企業(yè)財務(wù)集中統(tǒng)一管理是指對總公司的資金實行統(tǒng)一管理，通過總公司審批制度、資金集中運營和人員統(tǒng)一委派等方法，達(dá)到控制和減少總公司財務(wù)風(fēng)險、支持主業(yè)發(fā)展、提高資金運營效率、降低財務(wù)費用等目的。企業(yè)財務(wù)集中管理一方面通過網(wǎng)絡(luò)技術(shù)實現(xiàn)會計的集中核算，將總公司下屬各營業(yè)部及資金管理部的財務(wù)會計數(shù)據(jù)集中于總公司，使總公司可隨時調(diào)閱各營業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)，并隨時生成總公司匯總合并報表，消除總公司及下屬營業(yè)部之間信息不對稱的弊端；另一方面通過財務(wù)中心將資金進(jìn)行集中管理，統(tǒng)一運作，能夠有效地降低資金成本和財務(wù)風(fēng)險提高資金的規(guī)模使用效率。

證券公司屬于金融業(yè)，有很好的資金運作人才和資金運作渠道。通過財務(wù)集中統(tǒng)一管理更有利于將沉淀資金和閑置資金合理運用起來，充分利用證券公司優(yōu)勢，將資金按日運作起來，加強資金規(guī)模使用效率，取得最大收益。要做好財務(wù)集中統(tǒng)一管理，資金統(tǒng)一運作，一方面要加強信息系統(tǒng)的有效支持及資金管理系統(tǒng)、柜臺系統(tǒng)和財務(wù)系統(tǒng)的有效配合；另一方面要提高財務(wù)人員素質(zhì)，提高總部財務(wù)人員運作資金的能力，特別是提高下屬財務(wù)辦事處業(yè)務(wù)處理能力及溝通能力，這樣才能在做好下屬營業(yè)財務(wù)核算的同時，提高營業(yè)部對資金統(tǒng)一使用的認(rèn)同度，使?fàn)I業(yè)部能夠更好的理解和配合總部的財務(wù)集中和資金統(tǒng)一運作。

我認(rèn)為，財務(wù)辦事處主要應(yīng)做好以下幾方面工作才能更好地起到橋梁和紐帶作用：

一、按照國家財經(jīng)紀(jì)律和公司財務(wù)制度做好核算和監(jiān)督

財務(wù)的主要工作是核算和監(jiān)督，而核算是基礎(chǔ)。辦事處作為集團(tuán)財務(wù)的延伸，首先要扎實地作好核算。沒有嚴(yán)格的財務(wù)管理，就無法保障營業(yè)部及公司的安全經(jīng)營。沒有過硬的財務(wù)核算能力，就無從談起節(jié)約資金。財務(wù)集中后，財務(wù)人員雖然變?yōu)榭偣就馀扇藛T，但辦事處和各位財務(wù)主管要擺正自己的位置，認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)文件政策，積極主動地在總公司要求的范圍內(nèi)為營業(yè)部服務(wù)，做好財務(wù)核算，同時要及時對各營業(yè)部財務(wù)協(xié)理人員進(jìn)行報銷流程、資金管理、相關(guān)憑證單據(jù)審核、票據(jù)粘貼等各方面進(jìn)行了培訓(xùn)和規(guī)范。對大到工程票據(jù)、合同，小到一張張出租車票，從每一項業(yè)務(wù)的核算、到每一筆會計分錄的處理以及報表的出具，充分運用所學(xué)的財稅知識和執(zhí)業(yè)判斷，認(rèn)真審核，謹(jǐn)慎做帳，在國家財稅政策的范圍內(nèi)最大限度地考慮總公司的利益、營業(yè)部利益。并且透過單據(jù)考量營業(yè)部業(yè)務(wù)的規(guī)范性，對不規(guī)范業(yè)務(wù)及時提醒，做好監(jiān)督，對公司負(fù)責(zé)，對營業(yè)部負(fù)責(zé)。

二、加強作風(fēng)建設(shè)，搞好服務(wù)和團(tuán)結(jié)

由于辦事處是總公司和營業(yè)部的橋梁,所以辦事處對總部理念的把握及與營業(yè)部的溝通就顯得尤其重要。財務(wù)主管是公司委派制，但財務(wù)主管不能只是眼睛向上看，必須要在遵守公司制度、保障公司的利益同時，爭取營業(yè)部利益最大化，并對公司的各項政策加強與營業(yè)部溝通，這樣才能最大限度的調(diào)動營業(yè)部的積極性，使?fàn)I業(yè)部更好地配合公司的資金運作和管理。

家和萬事興。只有搞好團(tuán)結(jié)才能更好地完成公司的各項任務(wù)，更好地服務(wù)營業(yè)部。首先，辦事處要加強內(nèi)部的團(tuán)結(jié)，以身作責(zé)，嚴(yán)于律已，嚴(yán)格按公司各項規(guī)章制度執(zhí)行，不計個人得失，以公司利益為重，以辦事處整體利益為重。在搞好內(nèi)部團(tuán)結(jié)的同時，通過及時與營業(yè)部經(jīng)理溝通，提高服務(wù)水平加強與營業(yè)部的團(tuán)結(jié)。公司有新的財經(jīng)政策，或財務(wù)主管學(xué)習(xí)回來，辦事處內(nèi)部及時學(xué)習(xí)總結(jié)，并通知財務(wù)協(xié)理開會傳達(dá)，結(jié)合業(yè)務(wù)實踐，逐條解讀，及時提醒。其次，辦事處經(jīng)常就營業(yè)部的經(jīng)營狀況及公司最新的政策及時與營業(yè)部經(jīng)理溝通，使?fàn)I業(yè)部經(jīng)理對公司政策及辦事處的工作更加理解；第三，辦事處把事后監(jiān)督延伸到事前提酲，不管是外部審計還是內(nèi)部稽核之后，辦事處都要把所涉及的問題和注意事項整理出來，及時傳達(dá)到每一個營業(yè)部，使各個營業(yè)部能及時注意；營業(yè)部也經(jīng)常在發(fā)生新業(yè)務(wù)之前，及時與辦事處溝通，由于財務(wù)集中后，轄區(qū)的幾個財務(wù)主管在一起辦公，這就極大的有利于溝通和協(xié)商，有什么新業(yè)務(wù)，辦事處的幾個主管一起學(xué)習(xí)、討論、協(xié)商，確保營業(yè)部的業(yè)務(wù)單據(jù)更加規(guī)范合理，為營業(yè)部的新業(yè)務(wù)發(fā)展保駕護(hù)航；最后，雖然財務(wù)集中后，財務(wù)主管離營業(yè)部遠(yuǎn)了，會造成營業(yè)部報銷不如原來方便，但由于辦事處加強服務(wù)意識，通過主動多元化的服務(wù)，提高了營業(yè)部的滿意度。

三、加強財產(chǎn)清查，做好資金預(yù)算

在做好基礎(chǔ)服務(wù)的同時，辦事處要參與到營業(yè)部的財產(chǎn)清查中，幫助營業(yè)部摸清家底，心中有數(shù)，并且認(rèn)真協(xié)助營業(yè)部做好預(yù)算。只有真正深入到營業(yè)部中，才能在保障營業(yè)部業(yè)務(wù)需要的同時，最大限度的節(jié)約資金，合理利用資金，為總部合理有效地運作資金提供保障。可以說沒有準(zhǔn)確的預(yù)算，就沒有資金的準(zhǔn)確運營和管理，就無法發(fā)揮資金集中管理的高效率。

四、加強學(xué)習(xí)

隨著證券行業(yè)創(chuàng)新大會的召開，營業(yè)部的新業(yè)務(wù)不斷推出，國家的各項財稅政策不斷完善，公司的各項制度不斷推出，財務(wù)辦事處必須經(jīng)常抽出時間組織學(xué)習(xí)與討論，使大家及時熟悉新業(yè)務(wù)，掌握新業(yè)務(wù)的會計核算方法和要求，這樣才能適應(yīng)營業(yè)部對財務(wù)人員的要求，完成總部財務(wù)的各項期盼。

總之，做為總部財務(wù)的前沿觸角，必須及時準(zhǔn)確地把營業(yè)部的資金信息反饋給總部，在做好對營業(yè)部的業(yè)務(wù)、財務(wù)監(jiān)督的同時，通過不斷溝通加強營業(yè)部對總部政策的認(rèn)可度，積極調(diào)動營業(yè)部的積極性，這樣才能最大限度地配合公司總部合理運作資金。

[1]清華大學(xué)領(lǐng)導(dǎo)力培訓(xùn)《企業(yè)財務(wù)集中管理有哪些優(yōu)點》