農(nóng)民專業(yè)合作社中介融資對(duì)策研究

□文/陰卓卉 康進(jìn)軍 李 欣

（青島大學(xué)商學(xué)院 山東·青島）

一、農(nóng)民專業(yè)合作社中介融資現(xiàn)狀

農(nóng)民專業(yè)合作社普遍存在著資金不足、融資困難的問(wèn)題。雖然有法律性和政策性支持，但是規(guī)定大多浮于表面，沒(méi)有解決農(nóng)民專業(yè)合作社和金融機(jī)構(gòu)之間的根本矛盾。金融中介機(jī)構(gòu)出于自身利益和農(nóng)民專業(yè)合作社的風(fēng)險(xiǎn)考慮，不愿意提供貸款。

農(nóng)業(yè)銀行雖然支農(nóng)力度有所加大，但大多都是在大項(xiàng)目和大龍頭企業(yè)上有所作為，對(duì)農(nóng)業(yè)開發(fā)和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的貸款越來(lái)越少，并且大量壓縮了其在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)地區(qū)的分支網(wǎng)點(diǎn)。

農(nóng)村信用合作社由于產(chǎn)權(quán)商業(yè)化改革，將其貸款結(jié)構(gòu)向城市傾斜，農(nóng)業(yè)貸款在信用社總貸款數(shù)的比重不足1/4。目前農(nóng)信社提供的貸款大多數(shù)是期限短、數(shù)額低的貸款，無(wú)法滿足農(nóng)民專業(yè)合作社的資金需求。

郵政儲(chǔ)蓄雖然其吸收農(nóng)村資金量龐大，但過(guò)去只借不貸。在成立了郵政儲(chǔ)蓄銀行后，才慢慢涉及貸款業(yè)務(wù)。由于其主要的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)不是農(nóng)業(yè)貸款，人員經(jīng)驗(yàn)不足，缺乏專業(yè)人才，短時(shí)間內(nèi)難以服務(wù)于農(nóng)民專業(yè)合作社。

二、農(nóng)民專業(yè)合作社中介融資問(wèn)題分析

（一）從農(nóng)民專業(yè)合作社自身來(lái)看

1、農(nóng)民專業(yè)合作社制度設(shè)計(jì)不合理。目前，農(nóng)民專業(yè)合作社制度還不完善，雖然形式上統(tǒng)一，但實(shí)質(zhì)還是以個(gè)體為單位，成員可以自由地進(jìn)入和退出農(nóng)民專業(yè)合作社，這使得農(nóng)民專業(yè)合作社的責(zé)任承擔(dān)主體不明確，很容易在償還貸款時(shí)發(fā)生權(quán)利義務(wù)糾紛。農(nóng)民專業(yè)合作社成立無(wú)需驗(yàn)資，工商行政部門對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社的檢查也很寬松，再加上合作社在提取各種基金后還要對(duì)成員進(jìn)行分配，使得合作社的資本很難保證。

2、農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部管理不規(guī)范。農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)模較小、組織松散、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)驗(yàn)不足。管理者大多數(shù)是當(dāng)?shù)剞r(nóng)民，經(jīng)營(yíng)管理能力既不專業(yè)也不科學(xué)，合作社很難能夠形成規(guī)范的管理來(lái)提高自身的效益、降低自身的風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)民專業(yè)合作社的財(cái)務(wù)制度極其不規(guī)范，缺乏獨(dú)立、科學(xué)的財(cái)務(wù)體系，缺少內(nèi)部控制的規(guī)范，無(wú)法保證財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性，使金融機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)與監(jiān)督產(chǎn)生困難。

3、農(nóng)民專業(yè)合作社缺少合格的抵押物。農(nóng)村的產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)并不完善，農(nóng)村宅基地及其地上房屋、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)不能用于抵押；農(nóng)產(chǎn)品、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料等變現(xiàn)性很差，無(wú)法獲得可靠的市場(chǎng)價(jià)；還有一些資產(chǎn)由于其季節(jié)性，是租賃而來(lái)，無(wú)法作為抵押品。農(nóng)民專業(yè)合作社已有的財(cái)產(chǎn)無(wú)法抵押，又缺少其他的抵押物，就直接阻礙了農(nóng)民專業(yè)合作社的抵押貸款。

4、農(nóng)民專業(yè)合作社風(fēng)險(xiǎn)較大。合作社的業(yè)務(wù)都是圍繞著農(nóng)業(yè)，然而農(nóng)業(yè)有它天生的弱質(zhì)性，承受著巨大的風(fēng)險(xiǎn)。首先是自然風(fēng)險(xiǎn)：農(nóng)業(yè)對(duì)自然條件的要求十分苛刻，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在不同地區(qū)、季節(jié)和年份都有很大的不同，也可能給農(nóng)業(yè)造成無(wú)法估量的損失；其次是技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)：農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不完善，欠缺市場(chǎng)供求、法規(guī)政策、科學(xué)技術(shù)等方面的知識(shí)和信息，無(wú)法有效提高生產(chǎn)水平；最后是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的調(diào)整明顯滯后于市場(chǎng)變化，農(nóng)業(yè)的季節(jié)性很強(qiáng)，生產(chǎn)周期很長(zhǎng)，農(nóng)產(chǎn)品的保質(zhì)期都很短，很難適應(yīng)未來(lái)瞬息萬(wàn)變的市場(chǎng)。

（二）從金融體系來(lái)看

1、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)原則與農(nóng)民合作社不適應(yīng)。首先，商業(yè)銀行的流動(dòng)性要求與農(nóng)民專業(yè)合作社的需求長(zhǎng)期性不適應(yīng)：商業(yè)銀行一般提供為期一年或更短的貸款，而農(nóng)民專業(yè)合作社資金有的需要三年甚至更長(zhǎng)；其次，商業(yè)銀行的安全性要求與農(nóng)民專業(yè)合作社的弱質(zhì)性和季節(jié)性不適應(yīng)：商業(yè)銀行出于貸出資金安全的考慮，貸款時(shí)十分謹(jǐn)慎，而農(nóng)民專業(yè)合作社的季節(jié)性要求資金能夠快速到位；最后，商業(yè)銀行的收益性要求與農(nóng)民專業(yè)合作社的低效性不適應(yīng)：商業(yè)銀行對(duì)低效的合作社需要提高相應(yīng)的貸款利率，但是合作社無(wú)法承擔(dān)過(guò)高的貸款成本。

2、銀行信貸管理方式與農(nóng)民專業(yè)合作社不適應(yīng)。一方面金融機(jī)構(gòu)在考慮農(nóng)村地區(qū)的信用問(wèn)題時(shí)，過(guò)高地考慮了風(fēng)險(xiǎn)，形成了一定的偏見，在信貸管理和操作中過(guò)多采取了主觀感受，不能公平公正地評(píng)估農(nóng)民專業(yè)合作社存在的風(fēng)險(xiǎn)；另一方面農(nóng)民專業(yè)合作社布局分散，信用采集工作需要相當(dāng)大的人力、物力的支持，小規(guī)模低頻率的樣本無(wú)法為信用的評(píng)價(jià)提供足夠的樣本。金融機(jī)構(gòu)習(xí)慣于用傳統(tǒng)考核商業(yè)企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)對(duì)融資方進(jìn)行考核，對(duì)于合作社這類新型組織還沒(méi)有相應(yīng)的信用評(píng)級(jí)方法和標(biāo)準(zhǔn)。

3、金融機(jī)構(gòu)忽視農(nóng)村市場(chǎng)。金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村的服務(wù)意識(shí)并不強(qiáng)，不愿意進(jìn)行市場(chǎng)開拓和產(chǎn)品推薦，無(wú)法腳踏實(shí)地的了解農(nóng)戶和農(nóng)民專業(yè)合作社的真實(shí)需求，商業(yè)銀行的開發(fā)和發(fā)展重點(diǎn)不是在農(nóng)村市場(chǎng)，也就不會(huì)針對(duì)農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)行產(chǎn)品創(chuàng)新和人才培養(yǎng)。

商業(yè)銀行績(jī)效考核的重點(diǎn)是銀行的營(yíng)業(yè)額收益而非社會(huì)的總體效益，這種錯(cuò)誤的觀點(diǎn)使得基層銀行缺乏耐心、急功近利，更愿意向經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的大企業(yè)貸款，而不愿意挖掘和培育有潛力的農(nóng)村市場(chǎng)。

4、農(nóng)民專業(yè)合作社風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制不足。一方面政府的扶持力度不夠。農(nóng)業(yè)發(fā)展基金、政策性貼息貸款有限，面對(duì)災(zāi)害的扶持補(bǔ)償機(jī)制不完善?；鶎拥恼蠖嘭?cái)力不足，沒(méi)有余力來(lái)分擔(dān)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)；另一方面農(nóng)業(yè)專門的擔(dān)保機(jī)構(gòu)和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)缺失。農(nóng)村的政策性保險(xiǎn)制度尚沒(méi)有建立，而商業(yè)保險(xiǎn)又因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)和利益問(wèn)題不愿意進(jìn)入農(nóng)村市場(chǎng)。缺少專業(yè)的擔(dān)保和保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，使得農(nóng)民專業(yè)合作社的風(fēng)險(xiǎn)近乎完全暴露。

5、金融系統(tǒng)不完善促使民間金融發(fā)展。一方面富裕的農(nóng)戶或團(tuán)體，他們擁有大量的閑散資金，卻在農(nóng)村沒(méi)有其他的投資渠道，所以他們就愿意利用民間金融來(lái)借貸給資金需求方以獲得高于儲(chǔ)蓄存款利息的回報(bào)；另一方面投放入農(nóng)村的資金數(shù)額有限，農(nóng)民專業(yè)合作社從金融機(jī)構(gòu)處無(wú)法得到或者無(wú)法足額的得到所需要的資金。再加上農(nóng)村是熟人社會(huì)，更注重血緣和鄰里的社會(huì)關(guān)系，農(nóng)民專業(yè)合作社更愿意通過(guò)社員向他們的親朋好友借款。

三、破解農(nóng)民專業(yè)合作社中介融資難的對(duì)策

（一）提升農(nóng)民專業(yè)合作社自身發(fā)展水平

1、提高農(nóng)民專業(yè)合作社競(jìng)爭(zhēng)力。農(nóng)民專業(yè)合作社提高自身的競(jìng)爭(zhēng)力可以從擴(kuò)大規(guī)模和增強(qiáng)盈利能力入手。擴(kuò)大自身規(guī)模能夠提高農(nóng)民專業(yè)合作社整體應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力，可以通過(guò)延伸業(yè)務(wù)范圍、增加業(yè)務(wù)量來(lái)提高合作社的資產(chǎn)總額，可以通過(guò)多渠道宣傳、已有成員牽線來(lái)提高合作社的成員人數(shù)。增強(qiáng)盈利能力能夠提高農(nóng)民專業(yè)合作社的貸款償還能力，可以利用科學(xué)技術(shù)，增加產(chǎn)量，提高質(zhì)量，降低成本；可以通過(guò)產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的開發(fā)，獲得新的增值，延伸上下游產(chǎn)業(yè)。

2、提高農(nóng)民專業(yè)合作社運(yùn)作水平?？茖W(xué)的管理和指導(dǎo)能夠降低合作社的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，完善的財(cái)務(wù)水平能夠降低信息不對(duì)稱的程度，為農(nóng)民專業(yè)合作社融資創(chuàng)造條件。農(nóng)民專業(yè)合作社應(yīng)采用現(xiàn)代化的公司治理制度，加強(qiáng)內(nèi)部管理，健全各項(xiàng)規(guī)章制度，強(qiáng)化產(chǎn)業(yè)鏈條，提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。完善財(cái)務(wù)管理制度，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性和合法性。管理者要強(qiáng)化運(yùn)作管理基礎(chǔ)理論學(xué)習(xí)，為合作社擺脫融資困境做出相應(yīng)安排。

3、提高農(nóng)民專業(yè)合作社成員素質(zhì)。農(nóng)民專業(yè)合作社應(yīng)加強(qiáng)人才隊(duì)伍的建設(shè)，對(duì)社員進(jìn)行定期的培訓(xùn)，鼓勵(lì)畢業(yè)生加入，積極引進(jìn)人才資源，在專業(yè)性強(qiáng)的管理崗位、技術(shù)崗位和財(cái)務(wù)崗位上形成一支專業(yè)的人才隊(duì)伍。農(nóng)民專業(yè)合作社成員素質(zhì)的提高能夠降低貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)，在農(nóng)村開展信用知識(shí)的宣傳，利用經(jīng)典案例強(qiáng)化農(nóng)戶及農(nóng)民專業(yè)合作社相關(guān)人員的信用主體意識(shí)，也可以組織合作社進(jìn)行自身的信用建設(shè)。

（二）改善銀行現(xiàn)有的信貸狀態(tài)

1、發(fā)揮支農(nóng)主力軍力量。農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)提高為“三農(nóng)”服務(wù)的水平，恢復(fù)農(nóng)村信貸市場(chǎng)。農(nóng)村信用合作社應(yīng)當(dāng)在保持現(xiàn)有支農(nóng)力量的同時(shí)，加快改革步伐，創(chuàng)新更適合農(nóng)民專業(yè)合作社的信貸產(chǎn)品。郵政儲(chǔ)蓄銀行要控制農(nóng)村資金外流的問(wèn)題，利用郵政儲(chǔ)蓄大量深入農(nóng)村的網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)，探索和引導(dǎo)儲(chǔ)蓄資金以適合的方式回流給農(nóng)村，不斷地創(chuàng)新和發(fā)展自身的小額貸款產(chǎn)品，以適應(yīng)農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展。

2、提高銀行服務(wù)質(zhì)量。銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在農(nóng)村做好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，開展全方位的業(yè)務(wù)和服務(wù)。在農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)應(yīng)當(dāng)改善其金融支付環(huán)境，使資金能夠更好更快地周轉(zhuǎn)。各涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)下放審批權(quán)限，在村鎮(zhèn)的分、支行里設(shè)立專門的信貸部，建立審批貸款的綠色通道。貸款流程應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)化，提高審貸的速度和質(zhì)量。建立關(guān)于合作社及成員的誠(chéng)信專戶檔案，快速準(zhǔn)確地處理問(wèn)題，縮短審批期限，為農(nóng)民專業(yè)合作社提供資金支持。

3、創(chuàng)新金融產(chǎn)品。我國(guó)農(nóng)村覆蓋面積廣，經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度各不相同，需要銀行能夠建立相適應(yīng)、多樣化的金融產(chǎn)品，形成競(jìng)爭(zhēng)的金融市場(chǎng)。在風(fēng)險(xiǎn)成本可控制、信息透明度高和具有一定的獲利性的前提下，各金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)調(diào)研分析農(nóng)民專業(yè)合作社的現(xiàn)狀，結(jié)合各地特點(diǎn)和自身情況，降低信貸準(zhǔn)入門檻，豐富信貸品種，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，加大貸款力度。針對(duì)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)周期，合理地確定貸款的期限、額度、利率等，對(duì)于支農(nóng)的新業(yè)務(wù)實(shí)行備案制，將權(quán)利下放，激發(fā)創(chuàng)新的活力。

4、建立服務(wù)評(píng)價(jià)和激勵(lì)體系。衡量金融機(jī)構(gòu)成功的標(biāo)準(zhǔn)不應(yīng)該是單一化、利潤(rùn)化、商業(yè)化的目標(biāo)，而應(yīng)把支持三農(nóng)、解決融資難納入考慮。鼓勵(lì)農(nóng)村基層網(wǎng)點(diǎn)的信貸業(yè)務(wù)人員深入農(nóng)村市場(chǎng)，開發(fā)優(yōu)質(zhì)的農(nóng)民專業(yè)合作社作為客戶。將相關(guān)數(shù)據(jù)納入綜合評(píng)價(jià)，與績(jī)效工資和升遷考核掛鉤，健全貸款責(zé)任追究制度和盡職免責(zé)制度，充分調(diào)動(dòng)基層分支機(jī)構(gòu)和人員的發(fā)放貸款的積極性和服務(wù)創(chuàng)新的熱情。

（三）建立全方位的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)體系

1、拓寬擔(dān)保物范圍。加快農(nóng)村土地制度改革，規(guī)范農(nóng)村產(chǎn)權(quán)抵押?？梢允罐r(nóng)村土地、宅基地和其上的房屋建筑能夠成為貸款的抵押物，也可以將土地之上的集體建設(shè)用地使用權(quán)、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、農(nóng)林牧副漁業(yè)的經(jīng)營(yíng)權(quán)和收益權(quán)等權(quán)利進(jìn)行質(zhì)押。

對(duì)于專業(yè)型的農(nóng)民專業(yè)合作社，可以推廣與其專業(yè)產(chǎn)品相適應(yīng)的抵押貸款。金融機(jī)構(gòu)可以認(rèn)可大型農(nóng)業(yè)器械、運(yùn)輸工具等動(dòng)產(chǎn)和專利、商標(biāo)等無(wú)形資產(chǎn)作為擔(dān)保抵押資產(chǎn)；認(rèn)可部分合作社的農(nóng)產(chǎn)品的倉(cāng)單或應(yīng)收賬款作為質(zhì)押提供貸款。

2、創(chuàng)新適應(yīng)的擔(dān)保形式。在農(nóng)民專業(yè)合作社中，如果有專業(yè)大戶，可以以其為核心進(jìn)行組合擔(dān)保貸款和聯(lián)保貸款；如果有龍頭企業(yè)，可以讓龍頭企業(yè)為合作社提供倉(cāng)單、訂單的質(zhì)押擔(dān)保、社員擔(dān)保等。

在農(nóng)民專業(yè)合作社建立擔(dān)?；?。可以在農(nóng)民專業(yè)合作社內(nèi)部，建立合作社擔(dān)?；穑灰部梢杂缮鐔T聯(lián)合，以社員資金作為主體建立聯(lián)?；?；還可以由政府引導(dǎo)和扶持，以財(cái)政資金作為主體建立多方擔(dān)?；?。

3、開設(shè)專門的擔(dān)保和保險(xiǎn)公司?？梢越⒌胤叫缘膶ｉT針對(duì)農(nóng)業(yè)的擔(dān)保公司和保險(xiǎn)公司，為農(nóng)民專業(yè)合作社量身打造多產(chǎn)品、全方位的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。由于農(nóng)業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)極大，在建立農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司和保險(xiǎn)公司時(shí)離不開政府的幫助和支持，使商業(yè)性與政策性相結(jié)合?？梢杂傻胤秸ㄟ^(guò)財(cái)政補(bǔ)貼或者稅收優(yōu)惠，制定相關(guān)的法律法規(guī)來(lái)扶持農(nóng)業(yè)擔(dān)保公司和保險(xiǎn)公司的持續(xù)發(fā)展，保障農(nóng)民專業(yè)合作社的合法利益。

（四）完善農(nóng)村金融市場(chǎng)體系

1、改善信息不對(duì)稱。一方面規(guī)定農(nóng)民專業(yè)合作社在建立之初對(duì)成員的資金、人品等狀況進(jìn)行審核。金融中介機(jī)構(gòu)的工作人員也可以通過(guò)收集與合作社有關(guān)聯(lián)人員的信息來(lái)對(duì)合作社信用加以判斷；另一方面根據(jù)農(nóng)民專業(yè)合作社的特點(diǎn)建立評(píng)價(jià)體系，為農(nóng)民專業(yè)合作社建立專門的信用檔案?？梢栽谵r(nóng)村建立專門的信用中介機(jī)構(gòu)，以客觀的第三方意見為金融機(jī)構(gòu)和合作社之間構(gòu)建信貸橋梁。

2、鼓勵(lì)金融貸款主體多元化。放寬農(nóng)村金融市場(chǎng)的門檻，組建多種形式的民間金融機(jī)構(gòu)，促使貸款主體的多元化。這不僅能使更多的資金留在農(nóng)村，還能突破大型銀行對(duì)農(nóng)村的壟斷，形成健康發(fā)展的農(nóng)村金融市場(chǎng)，促進(jìn)各方進(jìn)行改革創(chuàng)新、不斷進(jìn)步。

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