淺議應(yīng)如何理解《農(nóng)戶貸款管理辦法》之“容忍度”

楊希軍 鄭海波

（樂陵市農(nóng)村信用合作聯(lián)社綜合部，山東 德州 253000）

2012 年9 月17 日，銀監(jiān)會印發(fā)了《農(nóng)戶貸款管理辦法》（以下簡稱《管理辦法》），自2013 年1 月1 日起開始執(zhí)行?！豆芾磙k法》明確提出“農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)以支持農(nóng)戶貸款發(fā)展為基礎(chǔ)，建立科學(xué)合理的農(nóng)戶貸款定期考核制度，對農(nóng)戶貸款的服務(wù)、管理、質(zhì)量等情況進(jìn)行考核，并給予一定的容忍度?！边@是繼2011 年5月25 日銀監(jiān)會下發(fā)的《中國銀監(jiān)會關(guān)于支持商業(yè)銀行進(jìn)一步改進(jìn)小企業(yè)金融服務(wù)的通知》和2011 年10 月12 日“新國九條”提出適當(dāng)提高小微企業(yè)不良貸款容忍度后，再次提出容忍度一詞。那么，我們又應(yīng)如何對“容忍度”一詞加以理解呢？

一、為什么要提“容忍度”

《管理辦法》提出對農(nóng)戶不良貸款的容忍度就必有其用意，從當(dāng)前全國經(jīng)濟發(fā)展形勢來看，旨在通過引導(dǎo)農(nóng)村金融機構(gòu)信貸投放重點的轉(zhuǎn)變來帶動經(jīng)濟發(fā)展逐步向均衡方向轉(zhuǎn)型。同時，也是對今年來信貸風(fēng)險復(fù)蘇并向農(nóng)村蔓延的一種應(yīng)對措施。

（一）發(fā)揮政策引導(dǎo)作用，提高信貸支農(nóng)力度

隨著新農(nóng)村建設(shè)進(jìn)度的加快，農(nóng)戶對信貸資金的需求量也逐步增加，然而從當(dāng)前全國貸款規(guī)模看，各金融機構(gòu)的農(nóng)戶貸款投放量已不能滿足發(fā)展的需要。截至6 月末，全國農(nóng)戶貸款余額為3.48 萬億元，較2007 年末增長2.14 萬億元，增幅為160%，但同期，我國人民幣貸款總額卻已從26.17 萬億元增至59.64 萬億元，涉農(nóng)貸款總額從6.11 萬億元增至16.29 萬億元。四年多來，農(nóng)戶貸款160%的增幅，不僅低于貸款總額228%的增幅，更遠(yuǎn)低于涉農(nóng)貸款總額267%的增幅。從以上數(shù)據(jù)可以看出，近年來全國各金融機構(gòu)對農(nóng)戶的信貸支持力度沒有得到實質(zhì)性的加強，更多的涉農(nóng)資金流向了涉農(nóng)企業(yè)，已經(jīng)跟不上新農(nóng)村建設(shè)的步伐。此時,銀監(jiān)會在《管理辦法》中加入適當(dāng)給予容忍度的要求，旨在鼓勵農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)放農(nóng)戶貸款，為新農(nóng)村建設(shè)提供更多的配套資金支持。

（二）經(jīng)濟發(fā)展趨勢及三大產(chǎn)業(yè)間不均衡發(fā)展的要求

上半年，全國GDP 近四年來首度“破八”，引起廣泛關(guān)注。從全國貸款規(guī)模變化數(shù)據(jù)來看，信貸資金投向第一產(chǎn)業(yè)明顯偏少，而經(jīng)濟發(fā)展的減緩從側(cè)面證明了向二、三產(chǎn)業(yè)的信貸投放對經(jīng)濟的拉動作用出現(xiàn)下滑趨勢。在二、三產(chǎn)業(yè)陷入低迷的同時提高農(nóng)戶不良貸款容忍度，有利于受歷史包袱影響懼貸、惜貸農(nóng)戶貸款的農(nóng)村金融機構(gòu)重新樹立對農(nóng)村金融市場的信心，從而達(dá)到推動農(nóng)村金融機構(gòu)將信貸投放重心適當(dāng)向第一產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移的目的。

（三）信貸風(fēng)險復(fù)蘇并出現(xiàn)向農(nóng)村蔓延的趨勢

銀監(jiān)會在今年10 月中旬召開的第三季度金融形勢分析會上，首次提及“部分行業(yè)的信用風(fēng)險已經(jīng)開始暴露”，從《經(jīng)濟參考》報披露的數(shù)據(jù)來看，前三季度全國商業(yè)銀行不良貸款余額較年初增長509 億元，多數(shù)商業(yè)銀行出現(xiàn)不良貸款不降反增的現(xiàn)象。從一些農(nóng)村金融機構(gòu)的新增不良貸款投向來看，農(nóng)戶不良貸款也出現(xiàn)了一定程度的反彈。此時提及農(nóng)戶不良貸款容忍度也證明了信貸風(fēng)險向農(nóng)村蔓延的現(xiàn)象已經(jīng)得到了銀監(jiān)會的重視，并以此為措施來保持農(nóng)村金融機構(gòu)投放農(nóng)戶貸款的動力。

二、“容忍度”容忍的是誰

《管理辦法》中所述的容忍度并沒有給出一個明確的對象和標(biāo)準(zhǔn)，那么我們有應(yīng)該如何去做界定呢？

（一）容忍的主體是農(nóng)村金融機構(gòu)

從《管理辦法》內(nèi)容來看，辦法實施后，監(jiān)管部門會對農(nóng)村金融機構(gòu)的不良貸款率等監(jiān)管指標(biāo)在考核時可能會有所放松，以此來鼓勵農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)放農(nóng)戶貸款、加大信貸支農(nóng)力度，同時也要求農(nóng)村金融機構(gòu)要視自身條件設(shè)置合理的容忍度并制定對適用容忍度農(nóng)戶不良貸款的界定方法。

（二）對信貸人員的容忍應(yīng)以“盡職免責(zé)”為度來衡量

《管理辦法》第五十二條規(guī)定：“農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立包含農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)在內(nèi)的盡職免責(zé)制度、違法違規(guī)處罰制度和容忍度機制。盡職無過錯，且風(fēng)險在容忍度范圍內(nèi)的，應(yīng)當(dāng)免除責(zé)任；超過容忍度范圍的，相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)工作責(zé)任；違規(guī)辦理貸款的，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)肅追責(zé)處罰?！庇纱丝梢钥闯?，《管理辦法》規(guī)定農(nóng)村金融機構(gòu)對信貸人員的容忍度是有條件的：一是應(yīng)合理制定對信貸人員的容忍度；二是容忍度以 “盡職免責(zé)”為衡量的條件。農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)立即著手對信貸流程進(jìn)行重新梳理，根據(jù)《管理辦法》要求進(jìn)行調(diào)整，確保在流程上符合《管理辦法》相關(guān)規(guī)定，同時深入研究盡職免責(zé)的相關(guān)規(guī)定。

（三）對農(nóng)戶的容忍應(yīng)設(shè)置相應(yīng)條件

《管理辦法》實施后是否會存在惡意利用規(guī)則的貸戶，值得農(nóng)村金融機構(gòu)去考究，同時對貸款的全流程管理進(jìn)一步提高了要求。在信貸管理制度中對農(nóng)戶的容忍度應(yīng)設(shè)置一定的條件：一是加入不可抗力界定條款及流程；二是加強貸款發(fā)放后對貸戶資金使用情況及生產(chǎn)經(jīng)營的監(jiān)控力度，將是否積極配合貸后管理工作定為容忍度確認(rèn)的條件之一；三是通過財產(chǎn)保險等方式降低不可預(yù)知的風(fēng)險。

三、農(nóng)村金融機構(gòu)該怎樣去做

從《管理辦法》內(nèi)容來看。設(shè)置“容忍度”這一條款有兩個前提，一個是做好貸款的全流程管理，另一個就是“盡職免責(zé)”。那么我們金融機構(gòu)又該怎樣去做才能算是符合《管理辦法》中的相關(guān)規(guī)定呢？

（一）不能放松，加強基礎(chǔ)管理

《管理辦法》從農(nóng)村金融機構(gòu)的“管理架構(gòu)與政策”這一前提到“貸后管理”直至收回都做了非常詳細(xì)的規(guī)定，將成為很長一段時間內(nèi)農(nóng)戶貸款管理的指導(dǎo)性辦法。從本質(zhì)上講，《管理辦法》的出臺實際上是加強了監(jiān)管力度。出了風(fēng)險可以談“容忍”，但必須以做好貸款的全流程管理為前提，放不準(zhǔn)、管不好就無以談盡職，不但不會免責(zé)反而要承擔(dān)更多的責(zé)任。

（二）不能放縱，謹(jǐn)防違規(guī)操作

《管理辦法》實行的同時，各農(nóng)村金融機構(gòu)應(yīng)該出臺自己的配套實施細(xì)則，內(nèi)容不應(yīng)僅包括如何去推廣實行，還應(yīng)包括怎樣去預(yù)防信貸人員的違規(guī)操作，堅決杜絕“人為制造容忍度”情況的發(fā)生。此外，還應(yīng)提高到逾期貸款的管理工作，不能以容忍度為幌子放任自流、不聞不問。作為一名信貸人員，即便是有一定的容忍度，也要格外珍惜，當(dāng)前信貸風(fēng)險復(fù)蘇的現(xiàn)象已經(jīng)得到整個社會的認(rèn)可，容忍度有限，但信貸風(fēng)險卻存在很大的不確定性。

（三）不能放過，嚴(yán)格維護(hù)債權(quán)

農(nóng)戶貸款的特點主要體現(xiàn)為“金額小、筆數(shù)多、區(qū)域散”等幾個特點，管理較難且管理成本較高，所以在貸款形成不良后對認(rèn)定是否符合“容忍度”要求的難度較高。即便是真的符合“容忍度”的界定標(biāo)準(zhǔn)，也要嚴(yán)密關(guān)注借款人的生產(chǎn)經(jīng)營狀況，若借款人有了新的收入來源或者所經(jīng)營的行業(yè)出現(xiàn)轉(zhuǎn)機立即采取措施，收回貸款本息，不能放過任何一個化解貸款風(fēng)險的機會，嚴(yán)格維護(hù)債權(quán)。