從商業(yè)銀行角度分析我國(guó)民營(yíng)企業(yè)融資難問(wèn)題

浙江財(cái)經(jīng)學(xué)院東方學(xué)院 湯坤

民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展，一方面幫助我國(guó)解決了就業(yè)問(wèn)題，另一方面使得我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)快速增長(zhǎng)，因此對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)具有非常重要的作用。但是，如果沒(méi)有足夠的金融支持，民營(yíng)企業(yè)要想獲得發(fā)展是非常困難的。當(dāng)前，我國(guó)的資本市場(chǎng)發(fā)展還不是很健全，民營(yíng)企業(yè)融資的渠道非常狹窄，在這樣情況下，銀行是民營(yíng)企業(yè)的重要選擇。因此，我們加強(qiáng)商業(yè)銀行對(duì)民營(yíng)企業(yè)的融資支持具有非常重要的意義。

1 民營(yíng)企業(yè)融資現(xiàn)狀

1.1 融資渠道狹窄

目前，民營(yíng)企業(yè)主要通過(guò)內(nèi)部集資、業(yè)主投資以及銀行等渠道來(lái)解決自身的融資問(wèn)題。另外，還有的企業(yè)通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)投資或者是發(fā)行債券。但是，總體說(shuō)來(lái)，民營(yíng)企業(yè)融資門(mén)檻比較高，加上自身管理不善、沒(méi)有相關(guān)的政策支持等，導(dǎo)致民營(yíng)企業(yè)的融資困難。

1.2 商業(yè)銀行融資成本高、信貸風(fēng)險(xiǎn)大

由于民營(yíng)企業(yè)的信用等級(jí)比較低，又缺少抵押條件，因此，商業(yè)銀行如果要為民營(yíng)企業(yè)提供融資就會(huì)承擔(dān)比較大的信貸風(fēng)險(xiǎn)，投入的融資成本也比較高，因此，民營(yíng)企業(yè)很難獲得商業(yè)銀行的支持。另外，分支機(jī)構(gòu)銀行在發(fā)放信貸方面的權(quán)限比較小，因此，對(duì)民營(yíng)企業(yè)的融資支持沒(méi)有很高的積極性。此外，民營(yíng)企業(yè)的抵押物欠缺，銀行只會(huì)為他們提供一些短期的、小額的貸款，根本不能解決實(shí)質(zhì)性的問(wèn)題。

2 商業(yè)銀行對(duì)民營(yíng)企業(yè)融資支持較少的原因

2.1 企業(yè)方面

(1)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題。一般情況下民營(yíng)企業(yè)的規(guī)模比較小，因此抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力比較弱，所以如果遇到一些風(fēng)險(xiǎn)因素，資金問(wèn)題難以解決，那么，企業(yè)就很難生存下去。另一方面來(lái)說(shuō)，民營(yíng)企業(yè)在獲利方面沒(méi)有太強(qiáng)的能力，尤其是在資金鏈的運(yùn)作上難以控制。因此，民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)能力一般比較弱，抵抗風(fēng)險(xiǎn)能力也比較差。

(2)信用環(huán)境問(wèn)題。很多民營(yíng)企業(yè)由于自身規(guī)模較小，就會(huì)相互合作，互相擔(dān)保申請(qǐng)貸款。但是，如果其中一家企業(yè)發(fā)生問(wèn)題，其他的企業(yè)也會(huì)因此受到影響。還有一部分民營(yíng)企業(yè)有逃避債務(wù)、多頭抵債等行為，使得這些企業(yè)的信用受到銀行的質(zhì)疑，因此由于不良信用記錄，銀行為了減小風(fēng)險(xiǎn)是不會(huì)貸款給這些企業(yè)的。

(3)企業(yè)管理問(wèn)題。民營(yíng)企業(yè)主要采用的是家族式管理或者合伙經(jīng)營(yíng)，企業(yè)的管理制度相當(dāng)不健全，內(nèi)部管理存在很大問(wèn)題，尤其是財(cái)務(wù)制度非常不完善。因此，企業(yè)不能給銀行提供完善的、準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)資料，銀行不能了解企業(yè)的真實(shí)經(jīng)營(yíng)狀況，就不能對(duì)其進(jìn)行信貸服務(wù)。

(4)貸款擔(dān)保問(wèn)題。當(dāng)前，很多商業(yè)銀行實(shí)行的都是抵押擔(dān)保制度，通常，企業(yè)要想獲得貸款就需要具有土地使用權(quán)、房屋使用權(quán)以及設(shè)備使用權(quán)等等。但是，大部分的民營(yíng)企業(yè)具有的固定資產(chǎn)比較少，土地、房產(chǎn)等抵押物不足以貸到較多金額的貸款，因此，民營(yíng)企業(yè)的貸款難度就比較大。

2.2 銀行方面

(1)銀行信貸時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，延誤商機(jī)。目前，商業(yè)銀行提供信貸服務(wù)主要是先對(duì)企業(yè)評(píng)定信用等級(jí)，然后再授信，整個(gè)貸款過(guò)程需要花費(fèi)很長(zhǎng)的一段時(shí)間。另外，貸款業(yè)務(wù)的審批權(quán)限方面是比較集中的，導(dǎo)致銀行經(jīng)營(yíng)效率低下，從基層往上一層一層上報(bào)，每一筆業(yè)務(wù)都會(huì)經(jīng)過(guò)非常多的程序，等到貸款最后審批下來(lái)，企業(yè)的商機(jī)已經(jīng)被延誤。因此，商業(yè)銀行的信貸制度方面存在嚴(yán)重的問(wèn)題，與民營(yíng)企業(yè)的融資需求嚴(yán)重不符。

(2)貸款主責(zé)任人制度嚴(yán)苛。在我國(guó)的商業(yè)銀行，主要實(shí)行的是貸款第一責(zé)任人制度與貸款責(zé)任終身制度。采用這兩種制度主要原因在于可以最大限度減少銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行主要采用資產(chǎn)質(zhì)量作為對(duì)信貸人員的業(yè)績(jī)考核，一旦貸款出現(xiàn)問(wèn)題就會(huì)追究其責(zé)任。但是，商業(yè)銀行對(duì)民營(yíng)企業(yè)的貸款需求是非常謹(jǐn)慎的，在貸款主責(zé)任人制方面非常嚴(yán)苛。

(3)經(jīng)營(yíng)體系不完善。目前，商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理主要是針對(duì)一些大規(guī)模的企業(yè)，非常缺少對(duì)一些中小民營(yíng)企業(yè)提供專(zhuān)業(yè)服務(wù)。一般來(lái)說(shuō)，民營(yíng)企業(yè)的貸款額度比較小，但是每一筆貸款的程度都是一樣的。所以，商業(yè)銀行寧愿花費(fèi)同樣精力在大企業(yè)上面而不愿意為民營(yíng)企業(yè)提供貸款服務(wù)。商業(yè)銀行為了追求利潤(rùn)的最大化，更傾向于大企業(yè)，對(duì)中小民營(yíng)企業(yè)存在一定的歧視性。

(4)銀行產(chǎn)品品種滯后。商業(yè)銀行在信貸服務(wù)質(zhì)量方面不高，尤其是銀行產(chǎn)品以及服務(wù)的手段方面非常落后。當(dāng)前，商業(yè)銀行可以為民營(yíng)企業(yè)提供的貸款品種非常少，一般以擔(dān)保物為主，主要以足值易變現(xiàn)房產(chǎn)作為抵押，并且在信息咨詢(xún)、理財(cái)、信用證等方面的服務(wù)也不足，與民營(yíng)企業(yè)的實(shí)際需求非常不符。

3 商業(yè)銀行發(fā)展民營(yíng)企業(yè)融資業(yè)務(wù)的作用和意義

3.1 增加銀行的新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)

民營(yíng)企業(yè)的融資問(wèn)題是客觀存在的，但是，我們也應(yīng)該發(fā)現(xiàn)，不管哪一個(gè)大企業(yè)都是從小企業(yè)發(fā)展起來(lái)的。民營(yíng)企業(yè)的特點(diǎn)是點(diǎn)多、面廣，同時(shí)有的企業(yè)成長(zhǎng)性非常高，在盈利方面的能力也是比較強(qiáng)的。所以，對(duì)這些企業(yè)提供足夠的信貸支持可以使更多的民營(yíng)企業(yè)發(fā)展起來(lái)，同時(shí)為銀行帶來(lái)更多的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。

3.2 履行銀行社會(huì)責(zé)任的要求

在目前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下，民營(yíng)企業(yè)對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)越來(lái)越大，不斷提升我國(guó)經(jīng)濟(jì)活力，對(duì)于國(guó)民經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)具有重大調(diào)整作用，使得我國(guó)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制更加完善。根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)已登記的民營(yíng)企業(yè)有一千多萬(wàn)戶(hù)，占全部企業(yè)登記總數(shù)的90%以上。另外，民營(yíng)企業(yè)實(shí)現(xiàn)的總產(chǎn)值所占比例也非常高，銷(xiāo)售收入占57%，利稅占40%。在我國(guó)新增產(chǎn)值中，絕大部分是來(lái)自于民營(yíng)企業(yè)。民營(yíng)企業(yè)對(duì)于我國(guó)社會(huì)就業(yè)、社會(huì)穩(wěn)定以及對(duì)外貿(mào)易等方面起到非常積極的作用，在廣大城鎮(zhèn)地區(qū)，民營(yíng)企業(yè)提供的就業(yè)機(jī)會(huì)在90%以上，出口總額也在60%左右。尤其是全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)之后，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展受到一定的影響。因此，我國(guó)經(jīng)濟(jì)要想長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展下去，就要解決民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展問(wèn)題。而其中的重點(diǎn)問(wèn)題就是融資困難，因此，商業(yè)銀行提供信貸支持給民營(yíng)企業(yè)是履行自己的社會(huì)責(zé)任，使民營(yíng)企業(yè)健康發(fā)展才能促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展。

3.3 銀行健康發(fā)展的需要

改革開(kāi)放以后，我國(guó)引進(jìn)了很多的外資銀行，資本市場(chǎng)發(fā)展越來(lái)越快，各大銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，因此，銀行的業(yè)務(wù)來(lái)源主要依靠大企業(yè)、大客戶(hù)。在經(jīng)營(yíng)模式上銀行必須有新突破才能獲得新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。因此，銀行為民營(yíng)企業(yè)提供信貸服務(wù)才能使自身不斷健康發(fā)展。

4 我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展民營(yíng)企業(yè)融資業(yè)務(wù)的對(duì)策

4.1 設(shè)立民營(yíng)企業(yè)業(yè)務(wù)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)

(1)建立專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)的必要性。商業(yè)銀行應(yīng)該在信貸業(yè)務(wù)的擴(kuò)展方面主要注意兩個(gè)因素：一是成本，二是風(fēng)險(xiǎn)。民營(yíng)企業(yè)與傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)相比，在行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、產(chǎn)品、征信標(biāo)準(zhǔn)、審查內(nèi)容、風(fēng)險(xiǎn)控制等方面是具有很大差異的，因此，銀行要將成本和風(fēng)險(xiǎn)都達(dá)到平衡就只有不斷進(jìn)行機(jī)構(gòu)整合。只有從組織機(jī)構(gòu)上不斷完善，商業(yè)銀行才能針對(duì)民營(yíng)企業(yè)的特點(diǎn)來(lái)開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)，這樣才能真正幫助民營(yíng)企業(yè)解決融資困難，也同時(shí)促進(jìn)商業(yè)銀行的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

(2)專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)的組織結(jié)構(gòu)框架。商業(yè)銀行應(yīng)該在總部建立專(zhuān)門(mén)的民營(yíng)企業(yè)貸款部門(mén)，對(duì)民營(yíng)企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)籌的規(guī)劃和管理，針對(duì)民營(yíng)企業(yè)的貸款需求制定健全的、獨(dú)立的信貸計(jì)劃、評(píng)審系統(tǒng)、財(cái)務(wù)資源配置等等，這樣才能使民營(yíng)企業(yè)的金融服務(wù)更加標(biāo)準(zhǔn)和完善。另外，商業(yè)銀行還可以為民營(yíng)企業(yè)信貸客戶(hù)提供更全面的客戶(hù)營(yíng)銷(xiāo)與管理技術(shù)指導(dǎo)。針對(duì)民營(yíng)企業(yè)業(yè)務(wù)建立統(tǒng)一的負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)，嚴(yán)格按照完整的業(yè)務(wù)流程、規(guī)章制度以及管理機(jī)制等為民營(yíng)企業(yè)提供指導(dǎo)，使其可以健康發(fā)展。

4.2 加強(qiáng)民營(yíng)企業(yè)融資業(yè)務(wù)的考核機(jī)制

(1)核算方面。為民營(yíng)企業(yè)建立專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)與獨(dú)立的核算體系，對(duì)其進(jìn)行準(zhǔn)確的分類(lèi)、實(shí)現(xiàn)獨(dú)立分賬與專(zhuān)項(xiàng)統(tǒng)計(jì)等功能。專(zhuān)營(yíng)機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)收集民營(yíng)企業(yè)的財(cái)務(wù)帳表、資產(chǎn)負(fù)債表以及損益表等，然后在管理會(huì)計(jì)幫助下對(duì)民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行成本分析、定價(jià)轉(zhuǎn)移，以此實(shí)現(xiàn)獨(dú)立的成本核算。

(2)績(jī)效考核方面。商業(yè)銀行采用一定的考核方法對(duì)民營(yíng)企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)員進(jìn)行獨(dú)立的績(jī)效考核，最后根據(jù)考核結(jié)果對(duì)業(yè)務(wù)人員薪酬進(jìn)行調(diào)整。其中，分支機(jī)構(gòu)的客戶(hù)經(jīng)理的薪資應(yīng)該與民營(yíng)企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量有直接關(guān)系；風(fēng)險(xiǎn)管理主管人員的薪資應(yīng)該與資產(chǎn)質(zhì)量、貸款效益等掛鉤；授信審查者的薪資應(yīng)該與審貸效率、質(zhì)量以及效益等聯(lián)系起來(lái)。對(duì)于不良資產(chǎn)的考核，采用專(zhuān)門(mén)的容忍度指標(biāo)，如果分支機(jī)構(gòu)在一定容忍度限額之內(nèi)，可以不追究責(zé)任，以減小分支機(jī)構(gòu)與客戶(hù)經(jīng)理對(duì)民營(yíng)企業(yè)的融資信貸擔(dān)憂(yōu)。

(3)資源配置方面。為了使商業(yè)銀行在民營(yíng)企業(yè)信貸業(yè)務(wù)上提升積極性，在各方面都要建立相應(yīng)的政策，根據(jù)商業(yè)銀行的需求不斷調(diào)整政策。在信貸資源配置方面，根據(jù)民營(yíng)企業(yè)的的實(shí)際情況確定信貸規(guī)模，以滿(mǎn)足民營(yíng)企業(yè)的融資需求；從風(fēng)險(xiǎn)控制來(lái)說(shuō)，將民營(yíng)企業(yè)的貸款風(fēng)險(xiǎn)采取分散的措施，準(zhǔn)備一定的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，以減少民營(yíng)企業(yè)的不良信用行為；從資產(chǎn)工資分配來(lái)說(shuō)，在考核期間，針對(duì)民營(yíng)企業(yè)貸款需求不斷增加業(yè)務(wù)辦理人員，提升他們的薪資水平。

4.3 提高民營(yíng)企業(yè)融資業(yè)務(wù)的工作效率

(1)優(yōu)化信貸業(yè)務(wù)的流程。民營(yíng)企業(yè)的貸款規(guī)模普遍較少、數(shù)量多、融資需求旺盛，他們需要的貸款通常比較急，但是，銀行操作流程一般需要較長(zhǎng)的時(shí)間，銀行與民營(yíng)企業(yè)的融資需求有很大出入。因此，商業(yè)銀行應(yīng)該在傳統(tǒng)的貸款程序中不斷簡(jiǎn)化流程，采用具有差異性的方法來(lái)辦理民營(yíng)企業(yè)的融資業(yè)務(wù)。而對(duì)于符合條件的民營(yíng)企業(yè)采用信用等級(jí)、授信等簡(jiǎn)便的流程來(lái)辦理。

(2)完善信貸業(yè)務(wù)的審批機(jī)制。根據(jù)民營(yíng)企業(yè)服務(wù)中心要求對(duì)民營(yíng)企業(yè)進(jìn)行獨(dú)立的審核，根據(jù)專(zhuān)門(mén)的民營(yíng)企業(yè)業(yè)務(wù)授信、審批以及授權(quán)等方法辦理民營(yíng)企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)。

4.4 開(kāi)發(fā)適合民營(yíng)企業(yè)業(yè)務(wù)的特色產(chǎn)品

(1)開(kāi)發(fā)特色產(chǎn)品的必要性。民營(yíng)企業(yè)的貸款金額相比之下數(shù)量多，但同時(shí)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)也比較大，成本投入大。因此，商業(yè)銀行一定要根據(jù)本行的特點(diǎn)，制定滿(mǎn)足民營(yíng)企業(yè)融資需求的金融產(chǎn)品，這樣一方面可以使風(fēng)險(xiǎn)大量減小，另一方面還能提高民營(yíng)企業(yè)信貸業(yè)務(wù)辦理效率。

(2)己開(kāi)發(fā)的民營(yíng)企業(yè)特色產(chǎn)品。例如，招商銀行開(kāi)發(fā)的“點(diǎn)金物流金融”，這一業(yè)務(wù)是專(zhuān)門(mén)針對(duì)中小民營(yíng)企業(yè)融資困難的特色產(chǎn)品。通過(guò)供應(yīng)鏈庫(kù)存向民營(yíng)企業(yè)提供了足夠的融資需求，這是該款產(chǎn)品的關(guān)鍵，在資金流動(dòng)與周轉(zhuǎn)方面具有很大的作用。興業(yè)銀行針對(duì)民營(yíng)企業(yè)的融資主要推出的產(chǎn)品為“金芝麻”，這一產(chǎn)品與企業(yè)的現(xiàn)金流、物流等有著密切的關(guān)系，使民營(yíng)企業(yè)在貸款方面降低了門(mén)檻。該服務(wù)方案主要包括成本采購(gòu)、擴(kuò)大銷(xiāo)售、資金回籠、資金短缺等等，使民營(yíng)企業(yè)的融資需求得到了很大的解決。

進(jìn)入21世紀(jì)以來(lái)，民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展突飛猛進(jìn)，同時(shí)也面臨著巨大的挑戰(zhàn)。盡管大家已經(jīng)開(kāi)始重視民營(yíng)企業(yè)的融資困難問(wèn)題，也提出了很多的解決措施，但是，民營(yíng)企業(yè)的融資困難是由多方面因素造成的。所以，對(duì)于民營(yíng)企業(yè)融資難題的解決也是多方面的。一方面，政府應(yīng)該通過(guò)相關(guān)的法律政策來(lái)改善民營(yíng)企業(yè)的融資環(huán)境；另一方面，商業(yè)銀行應(yīng)該不斷調(diào)整信貸政策，對(duì)民營(yíng)企業(yè)融資放寬條件。而其中，最重要的因素還是民營(yíng)企業(yè)要提升自己的信用等級(jí)，樹(shù)立良好的企業(yè)形象，不斷提升自己的技術(shù)水平。只有提升自己的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，這樣才能從根本上解決融資難題。民營(yíng)企業(yè)在政府與銀行的幫助下，加上自身的強(qiáng)大才能使自己不斷發(fā)展壯大，才能解決融資困難。

[1]顧建莉.淺談我國(guó)民營(yíng)企業(yè)融資難問(wèn)題[J].現(xiàn)代交際,2011(01).

[2]程未.基于商業(yè)銀行角度的我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題分析[J].中國(guó)商貿(mào),2012(18).

[3]陳曉維.我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題分析及相關(guān)建議[D].復(fù)旦大學(xué),2012.