從委托代理制看國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)管理體制中存在的問題

[摘 要] 從委托代理制看，目前國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)管理體制存在許多不足，包括初始人缺位、選拔機制單一、激勵和監(jiān)督約束機制不全等，可以從加強產(chǎn)權(quán)制度改革，完善法人治理結(jié)構(gòu)；加強選拔任用機制改革，培養(yǎng)經(jīng)理人市場；加強薪酬機制和國有企業(yè)內(nèi)外監(jiān)督體系改革，建立嚴謹可行的國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員激勵和監(jiān)督約束機制等方面出發(fā)，改變對國有企業(yè)實行政府直接管理的做法，實行徹底的委托代理制。

[關(guān)鍵詞] 委托代理制；國有企業(yè)；領(lǐng)導(dǎo)人員；管理體制

[作者簡介] 鄧振平，廣西經(jīng)濟管理干部學(xué)院信息系講師，研究方向：企業(yè)管理，廣西 南寧，530007

[中圖分類號] F272.92 [文獻標識碼] A [文章編號] 1007-7723（2013）01-0049-0002

一、我國國有企業(yè)中的委托代理關(guān)系

現(xiàn)代企業(yè)制度倡導(dǎo)企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)分離，企業(yè)所有者保留剩余索取權(quán)，而將經(jīng)營權(quán)利讓渡，從而產(chǎn)生了委托代理理論。委托代理理論是制度經(jīng)濟學(xué)契約理論的主要內(nèi)容之一，主要研究的委托代理關(guān)系是指一個或多個行為主體根據(jù)一種明示或隱含的契約，指定、雇傭另一些行為主體為其服務(wù)，同時授予后者一定的決策權(quán)利，并根據(jù)后者提供的服務(wù)數(shù)量和質(zhì)量對其支付相應(yīng)的報酬。授權(quán)者就是委托人，被授權(quán)者就是代理人。委托代理理論的關(guān)鍵是委托人與代理人之間剩余索取權(quán)和控制權(quán)的爭奪，妥善解決這一爭端的核心是通過制度安排設(shè)計使得企業(yè)委托人和代理人能夠達到激勵約束相容，委托人對代理人能夠?qū)崿F(xiàn)有效的監(jiān)督。

從我國國有企業(yè)目前情況來看，國有企業(yè)為全民所有，因此，國有企業(yè)的所有人為全國人民，然而全國人民又不可能像法人一樣去經(jīng)營國有企業(yè)，全國人民只有把國有企業(yè)委托給中央人民政府，中央人民政府再委托給地方各級人民政府，地方各級人民政府又委托給各級履行出資人機構(gòu)（ 國有資產(chǎn)管理部門），從而形成了我國國有企業(yè)的委托代理關(guān)系鏈，即：全國人民——中央人民政府——地方各級人民政府——國有資產(chǎn)管理部門——國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)。在這個長長的鏈條中，作為代理人的國企領(lǐng)導(dǎo)大多來自各級政府，并有一定的行政級別，國企領(lǐng)導(dǎo)和政府官員間可以很容易實現(xiàn)角色的轉(zhuǎn)換，市場規(guī)則難以約束國企領(lǐng)導(dǎo)。

二、委托代理制下國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)管理體制中存在的問題

由于各級人民政府在委托代理制中既是委托人又是代理人的雙重身份的問題，導(dǎo)致國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)管理體制存在許多不足：一是初始委托人缺位。從名義上講，全國人民是國有企業(yè)的所有者，也是國有企業(yè)的初始委托人，但實際上全國人民不可能對國有企業(yè)進行直接的經(jīng)營管理，只有委托各級人民政府，通過委托代理制來實現(xiàn)自己的利益，在委托過程中由于實際履行委托職責的實際上是各級人民政府，導(dǎo)致初始委托人的缺位；二是由于代理人基本都是從政府官員中產(chǎn)生，導(dǎo)致選拔機制單一，且主要依靠行政機制而非市場機制。目前國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)人員基本上實行任命制，仍以政府主管部門或組織部門任命為主，雖然履行了法定程序，其實都是在現(xiàn)有政府所管轄的人員中選拔、調(diào)任，造成國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部人才匱乏，素質(zhì)和水平不能完全勝任企業(yè)經(jīng)營管理工作；三是由于委托人和代理人基本都是政府官員，大家目標函數(shù)一致，甚至利益統(tǒng)一，導(dǎo)致激勵與監(jiān)督約束機制不健全。激勵機制不健全，沒有建立一套合理、有效的考核指標，且社會指標的權(quán)重太大。這種狀況造成有效激勵不足、長期激勵不足，容易產(chǎn)生短期行為，監(jiān)督約束機制不健全。一方面，國有企業(yè)外部的資本市場、產(chǎn)品市場和職業(yè)經(jīng)理人市場的保障約束功能遠遠沒有發(fā)揮；另一方面，國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)不合理、治理結(jié)構(gòu)不科學(xué)，也導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督的效果不佳，考核體系走形式、走過場的現(xiàn)象嚴重。此外，相關(guān)法規(guī)建立滯后，導(dǎo)致許多國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員行為失責的現(xiàn)象難以追究。

三、完善國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)管理體制的對策措施

針對上述問題，根據(jù)委托代理理論，筆者提出如下對策建議。

（一）加強產(chǎn)權(quán)制度改革，完善法人治理結(jié)構(gòu)

從委托代理理論來看，全國人民作為國有企業(yè)的初始委托人導(dǎo)致了國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)不清，規(guī)范委托代理的問題難以解決。從長遠來看，改革產(chǎn)權(quán)制度是解決國有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)問題的根本措施。考慮到我國的實際情況，建議除極少數(shù)企業(yè)必須保持國家的絕對控股或相對控股外，大多數(shù)國有企業(yè)應(yīng)允許其他的股份參與進來，即在國有企業(yè)中引進多元化產(chǎn)權(quán)主體，包括其他國有資本、外資、民間資本和其他法人資本等，優(yōu)化國有企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，提高國有企業(yè)的整體質(zhì)量，從而解決初始人缺位的問題。

（二）加強選拔任用機制改革，培養(yǎng)經(jīng)理人市場

首先，在國有企業(yè)外部加強經(jīng)理人市場的培養(yǎng)。這就要求一要建立和完善職業(yè)經(jīng)理人市場評價體系，為國有企業(yè)從市場上選拔高級管理人員提供基礎(chǔ)條件。為此，應(yīng)該按照市場需要大力扶持企業(yè)經(jīng)營管理人才測試和評價中心、企業(yè)經(jīng)營管理人才信息庫等中介機構(gòu)，客觀準確地評價職業(yè)經(jīng)理人市場上各類企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人才的工作實績、工作能力和工作素質(zhì)，為企業(yè)選準人、用準人提供良好服務(wù)；二要在市場上培育職業(yè)經(jīng)理人文化。所謂職業(yè)經(jīng)理人文化，就是從事經(jīng)理人這一行的規(guī)矩、慣例和風俗，其中最核心的就是經(jīng)理人的聲譽。

其次，從國有企業(yè)內(nèi)部來說，要改革國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員選拔機制。要改變現(xiàn)行的以委任制為主的做法，積極引入市場機制，逐步實行公開招聘、競爭上崗、市場選聘、民主選舉以及聘任制、任期制、試用制等方式，擴大識人視野，拓寬選人渠道，不拘一格選人才。從實際操作來說，國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的市場化過程可以分兩步走。第一步是在當?shù)卣茌牭姆秶鷥?nèi)建立一個小小的“經(jīng)理人市場”，將政府所管轄的國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員納入一個信息庫，并通過一步一步的改革，使國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員信息庫中始終保持有一定的“賦閑”人員，當國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)中有職位空缺時，可以從政府的這個信息庫中進行挑選或競爭，但不保證原有的行政級別；第二步，當這個小小的“經(jīng)理人市場”運作成熟后，從薪酬、保障和職位上為當?shù)貒衅髽I(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員建立一個退出機制，將所有的國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員并入當?shù)氐穆殬I(yè)經(jīng)理人市場。

（三）加強薪酬機制和國有企業(yè)內(nèi)外監(jiān)督體系改革，建立嚴謹可行的國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員激勵和監(jiān)督約束機制

首先，要加強薪酬機制改革。一要創(chuàng)新國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的薪酬決策模式。要對國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員薪酬實行兩級管理。一級是在國有資產(chǎn)管理部門內(nèi)建立國有企業(yè)高管薪酬管理委員會進行決策管理；另一級是在國有企業(yè)董事會設(shè)立薪酬管理委員進行決策管理。國有企業(yè)內(nèi)部董事會的薪酬管理委員會，其設(shè)立可以參照上市公司的做法，這里不再論及。在國有資產(chǎn)管理部門下設(shè)立的國有企業(yè)高管薪酬管理委員會，則要十分重視來自外部的獨立委員所占的比例，這個比例應(yīng)占到三分之二左右，才能避免國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的薪酬被其在政府的“同僚”們所左右，更加客觀地體現(xiàn)高管們的經(jīng)營業(yè)績。實行這樣的兩級（下轉(zhuǎn)第48頁）