企業(yè)進(jìn)出口融資的創(chuàng)新策略探討

蘇冬雪

在經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展進(jìn)程中，融資難嚴(yán)重制約了我國一大批處于發(fā)展壯大階段的企業(yè)，本研究在這樣的背景之下，從企業(yè)的自有資金、進(jìn)出口融資工具、貿(mào)易融資方式、融資條件、選擇缺乏自主權(quán)等方面詳細(xì)分析了企業(yè)進(jìn)出口融資現(xiàn)狀，在此基礎(chǔ)上從商業(yè)銀行層面、企業(yè)層面以及社會層面闡述了進(jìn)出口融資的創(chuàng)新策略。

引言

隨著中國經(jīng)濟(jì)多年來持續(xù)穩(wěn)健的發(fā)展，我國的企業(yè)已經(jīng)越來越多地融入到全球經(jīng)濟(jì)一體化進(jìn)程中。然而應(yīng)該看到的是，目前我國依舊有為數(shù)眾多的企業(yè)在進(jìn)軍國際市場的競爭中，由于各種因素而受到一些掣肘。其中一個最大的制約便是融資的難度高，周期長。不少研究成果結(jié)合數(shù)據(jù)說明，融資難度太高的現(xiàn)狀，嚴(yán)重制約了我國一大批處于發(fā)展壯大階段的企業(yè)進(jìn)一步增強(qiáng)其競爭實力，由于融資難，企業(yè)缺乏急需的資金，被約束在自我融資的模式之下，難以達(dá)到預(yù)期的發(fā)展目標(biāo)。這方面的問題集中體現(xiàn)在企業(yè)進(jìn)出口融資上，由于我國的金融體制等原因，一直以來，銀行等機(jī)構(gòu)往往將融資對象定位于發(fā)展多年的大型國有公司，而不少處于起步階段、前景看好的公司則難以從金融部門得到必要的資金。近年來，隨著我國經(jīng)濟(jì)形勢的發(fā)展和國家政策的寬松，我國的企業(yè)市場發(fā)展速度有目共睹，不少企業(yè)走出國門，因此也催生了巨大的進(jìn)出口融資需求。本研究在這樣的背景之下，從企業(yè)的自有資金、進(jìn)出口融資工具、貿(mào)易融資方式、融資條件、選擇缺乏自主權(quán)等方面詳細(xì)分析了企業(yè)進(jìn)出口融資現(xiàn)狀，在此基礎(chǔ)上從商業(yè)銀行層面、企業(yè)層面以及社會層面闡述了進(jìn)出口融資的創(chuàng)新策略。本研究的成果有利于相關(guān)政策研究者和中小企業(yè)借鑒參考，具有比較好的實踐意義。

當(dāng)前企業(yè)進(jìn)出口融資現(xiàn)狀與問題分析

我國的經(jīng)濟(jì)形勢持續(xù)保持穩(wěn)健，因此不少進(jìn)出口企業(yè)均處于快速發(fā)展的過程中，然而許多企業(yè)面臨著融資難的困境，其中的主要問題包括：

（一）不少企業(yè)由于將大部分資金投入到生產(chǎn)銷售鏈條中，因此自有的積累較少，為了保持正常的生產(chǎn)經(jīng)營，只能借助于銀行貸款。一部分處于起步階段的企業(yè)則由于尚未形成嚴(yán)格且成熟的經(jīng)營管理規(guī)范，導(dǎo)致當(dāng)?shù)氐你y行難以信任其信任度，不對其放貸。

(二)我國由于金融業(yè)的發(fā)展沒能及時跟上經(jīng)濟(jì)發(fā)展的步伐，導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)提供的進(jìn)出口融資難以完全滿足各類企業(yè)的實際需求。雖然已經(jīng)有許多銀行提供外匯業(yè)務(wù)的服務(wù)，但是這些服務(wù)往往注重于國際結(jié)算，缺乏合適的融資工具種類，而且對中小企業(yè)的融資需求興趣不大。

(三)不少企業(yè)在融資方面缺乏專業(yè)性，不清楚適合自身的具體貿(mào)易融資方式，而金融機(jī)構(gòu)也沒有對企業(yè)提供相應(yīng)的咨詢服務(wù)。一些企業(yè)只得采取直接貸款的方式，甚至有部分企業(yè)采用風(fēng)險較高的民間借貸方式，加劇了企業(yè)運(yùn)營的風(fēng)險。

(四)金融機(jī)構(gòu)對于企業(yè)的進(jìn)出口貿(mào)易融資設(shè)置了許多門檻，而且流程過長，條件嚴(yán)格。進(jìn)出口融資嚴(yán)格來說屬于自償性貸款，但金融機(jī)構(gòu)卻依舊將企業(yè)經(jīng)營業(yè)績作為衡量償還能力的主要標(biāo)準(zhǔn)，導(dǎo)致手續(xù)繁多、周期過長，難以適應(yīng)企業(yè)在國際供求關(guān)系中快速應(yīng)變的需求。

(五)大部分企業(yè)在進(jìn)出口融資方面無法自主選擇具體的模式與條件。舉例來講，因為“打包放款”的融資模式面臨著高風(fēng)險，因此金融機(jī)構(gòu)往往以貸款的流程進(jìn)行處理，所以限制條件嚴(yán)格，審批較嚴(yán)。

企業(yè)進(jìn)出口融資的創(chuàng)新策略

（一）從金融機(jī)構(gòu)方面優(yōu)化企業(yè)進(jìn)出口融資模式

首先應(yīng)該進(jìn)行金融機(jī)構(gòu)機(jī)制的優(yōu)化與改革，并結(jié)合企業(yè)的需求和社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀為銀行建立相關(guān)的獎勵和懲罰機(jī)制。當(dāng)前在我國，依舊是國有銀行占據(jù)絕對的金融領(lǐng)域位置，而由于歷史的原因，國字頭的金融機(jī)構(gòu)目前的激勵機(jī)制不足，因此最主要的便是改良現(xiàn)行的運(yùn)作機(jī)制。主要的做法包括：提升銀行管理者面對國際業(yè)務(wù)的服務(wù)意識，喚起員工創(chuàng)造利潤和進(jìn)行服務(wù)的積極性，引入市場化的金融營銷觀念，為商業(yè)銀行創(chuàng)建新的利潤增長點(diǎn)，努力發(fā)掘新的業(yè)務(wù)與新的服務(wù)模式，轉(zhuǎn)變銀行從事國際業(yè)務(wù)工作者的工作思路與業(yè)務(wù)素質(zhì)，通過為急需資金的企業(yè)分析現(xiàn)狀，做好金融顧問，來獲取銀行自身的收益，達(dá)到雙贏。

其次應(yīng)該緊密結(jié)合風(fēng)險管理相關(guān)的理論、方法與企業(yè)進(jìn)出口融資為銀行帶來的實際風(fēng)險，構(gòu)建具有較高實用度的金融風(fēng)險管理的具體方法，同時結(jié)合這些風(fēng)險為銀行設(shè)立具有較強(qiáng)操作性的評估與規(guī)避策略。并在科學(xué)評估的基礎(chǔ)上，建立優(yōu)質(zhì)客戶的數(shù)據(jù)庫，將信用佳、業(yè)績良好的企業(yè)作為首要服務(wù)選擇的對象。因為企業(yè)的進(jìn)出口融資往往以現(xiàn)金作為還款的主要方式，因此進(jìn)行企業(yè)客戶的評級操作時，應(yīng)將企業(yè)結(jié)算量的大小作為一個主要考慮的數(shù)據(jù)，同時評估該企業(yè)在實際業(yè)務(wù)運(yùn)作中的具體業(yè)務(wù)能力和近年來的信用記錄，結(jié)合評估理論與所在地域的資源及特點(diǎn)，構(gòu)建合理的企業(yè)信用評級準(zhǔn)則，從而確保企業(yè)的所有主要業(yè)務(wù)經(jīng)營均處于金融機(jī)構(gòu)的可監(jiān)督、可控制狀態(tài)。

第三，應(yīng)該從融資企業(yè)的現(xiàn)實需要出發(fā)，為之提供具有針對性的金融服務(wù)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該充分發(fā)揮營銷的手段，結(jié)合企業(yè)的具體需要制定服務(wù)細(xì)則，并為之提供方便完善的咨詢等方面配套的服務(wù)。假若企業(yè)有拓寬結(jié)算方式的需求，金融機(jī)構(gòu)便可以向其介紹國際保理的方式和出口信用保險的方式；若有希望進(jìn)一步節(jié)約經(jīng)營成本的企業(yè)，則銀行可以為其提供多功能國際保理融資的服務(wù)，等等。只有通過優(yōu)質(zhì)而完善的服務(wù)，才能逐步積累融資企業(yè)中的優(yōu)質(zhì)客戶，開拓銀行的市場，帶來新的利潤增長。

第四，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)努力開發(fā)國際結(jié)算業(yè)務(wù)新品種，并充實主流進(jìn)出口融資的相關(guān)服務(wù)模式。當(dāng)前我國的銀行業(yè)已經(jīng)進(jìn)入充分競爭的時代，貿(mào)易融資的利潤邊際已經(jīng)處于下行路線。金融機(jī)構(gòu)可以結(jié)合企業(yè)進(jìn)出口融資的實際需求，在傳統(tǒng)國際結(jié)算業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上創(chuàng)建新的更具推廣型的金融產(chǎn)品。通過把握企業(yè)在進(jìn)出口融資方面的具體需求來開展更具附加值的業(yè)務(wù)種類，提供更好的服務(wù)。

（二）從企業(yè)方面入手優(yōu)化進(jìn)出口融資模式

首先，企業(yè)應(yīng)在生產(chǎn)經(jīng)營中樹立風(fēng)險成本意識。進(jìn)出口企業(yè)決策者、財務(wù)人員應(yīng)將風(fēng)險管理視為一門系統(tǒng)性的工程，管理工作者必須要有足夠的專業(yè)知識與素養(yǎng)。通過緊密結(jié)合風(fēng)險管理相關(guān)的理論、方法與企業(yè)進(jìn)出口融資面臨的實際風(fēng)險，構(gòu)建具有較高實用度的企業(yè)風(fēng)險管理的具體方法和實施辦法，從而為企業(yè)開發(fā)出具有較強(qiáng)操作性的進(jìn)出口融資的風(fēng)險評估與規(guī)避策略。企業(yè)還應(yīng)將財務(wù)核算拓展到出口風(fēng)險成本中，以完善的會計制度降低財務(wù)風(fēng)險。

其次，企業(yè)應(yīng)構(gòu)建自身嚴(yán)密的出口風(fēng)險內(nèi)控體系，將財務(wù)部門作為成本控制核心，由其牽頭來構(gòu)建涉及到所有職能部門和公司所有員工的風(fēng)險管理框架。企業(yè)的財務(wù)部門應(yīng)該結(jié)合企業(yè)階段性經(jīng)營目標(biāo)與發(fā)展方向。制定適合公司實際特點(diǎn)的出口風(fēng)險評估制度與規(guī)避策略，并進(jìn)行定期的監(jiān)督與檢查。

第三，企業(yè)還應(yīng)積極研究政策，構(gòu)建政策性出口信用保險機(jī)制來降低風(fēng)險發(fā)生概率。不少企業(yè)因為難以進(jìn)行全面的客戶資信調(diào)查，因此可以通過出口信用保險進(jìn)行風(fēng)險防范。通過分析當(dāng)前出口信貸政策，以投保方式降低風(fēng)險。不少有條件的企業(yè)已經(jīng)將政策性出口信用保險機(jī)制置于重要的位置，并成立了政策研究機(jī)構(gòu)，這些機(jī)構(gòu)已經(jīng)有了不少有益于企業(yè)進(jìn)出口融資的成果，對推動企業(yè)的快速健康發(fā)展起到了很好的作用。

（三）從政府方面入手優(yōu)化進(jìn)出口融資模式

首先，政府應(yīng)進(jìn)一步引導(dǎo)和督促有關(guān)部門加快企業(yè)進(jìn)出口貿(mào)易融資有關(guān)聯(lián)的規(guī)定出臺。而管理部門則要緊密聯(lián)系當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)一體化的趨勢以及當(dāng)前企業(yè)國際貿(mào)易現(xiàn)狀，補(bǔ)充或者優(yōu)化現(xiàn)有的貿(mào)易融資法律體系。而金融機(jī)構(gòu)則應(yīng)與企業(yè)共同分析目前生效的進(jìn)出口融資法律法規(guī)，執(zhí)行具有可行性的企業(yè)融資和金融服務(wù)方案，合理規(guī)避風(fēng)險。

其次，政府應(yīng)在擔(dān)保體系的構(gòu)建中起到牽頭作用，督促企業(yè)盡快構(gòu)建自己的信貸擔(dān)保體系。例如可以引入企業(yè)會員制的模式確定企業(yè)的信用等級，并提升金融機(jī)構(gòu)信貸質(zhì)量。在擔(dān)保資金的管理模式上，政府可以引導(dǎo)企業(yè)參考借鑒國外發(fā)達(dá)國家這方面的有益做法，形成成熟的擔(dān)保體系。此外，政府還可以為一些難以獲取融資的企業(yè)設(shè)立創(chuàng)業(yè)投資基金。通過鼓勵社會力合作或者參股進(jìn)入到投資基金的管理，同時為之提供靈活高效的政策引導(dǎo)與支持。

結(jié)束語

本文緊扣當(dāng)前不少企業(yè)融資難的現(xiàn)狀，從理論與實踐兩方面，闡述企業(yè)在走出國門的進(jìn)程中面臨的進(jìn)出口融資難的原因，并結(jié)合這些原因探尋解決融資問題的創(chuàng)新策略。企業(yè)應(yīng)該結(jié)合自身的發(fā)展目標(biāo)與實際特點(diǎn)，確定適合于自身的貿(mào)易融資模式。

（作者單位：本鋼集團(tuán)國際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易有限公司）