基于交易費用的企業(yè)制度演進分析

魯亢龍

摘要：企業(yè)制度從其產(chǎn)生到現(xiàn)在經(jīng)歷一個漫長的演變過程，從獨資企業(yè)到以股份制為代表的現(xiàn)代企業(yè)制度，傳統(tǒng)的觀點多是站在產(chǎn)權(quán)制度的角度分析企業(yè)的演變。然而，自從科斯提出交易費用以后，企業(yè)的性質(zhì)被認為得到了明確的界定，企業(yè)與市場的邊界問題也逐漸成為了人們關(guān)注的焦點。因此，本文希望以交易費用為視角，考察歷史上的各種企業(yè)制度，試著探索企業(yè)制度演進與交易費用之間的關(guān)系。

關(guān)鍵詞：企業(yè)制度；交易費用；經(jīng)理革命；企業(yè)制度演變

羅納德科斯在《企業(yè)的性質(zhì)》一文中提出了交易費用理論，認為市場是通過價格機制來調(diào)節(jié)資源的配置，而企業(yè)是依靠權(quán)威在其內(nèi)部進行資源調(diào)節(jié)，企業(yè)的本質(zhì)就是對價格機制的替代。交易費用理論不僅解釋了企業(yè)的本質(zhì)，也為分析企業(yè)制度演進提供了一個重要視角。

一、企業(yè)制度的歷史演變

企業(yè)作為一種生產(chǎn)組織形式，其產(chǎn)生和發(fā)展與人類社會相伴而生。在用交易費用分析企業(yè)制度演進之前，首先對企業(yè)制度的歷史演變做簡要回顧。

（一）企業(yè)的產(chǎn)生

人類社會最早出現(xiàn)的生產(chǎn)組織形式是部落和氏族。而到了封建社會末期，隨著商人資本和獨立手工業(yè)者的出現(xiàn)，以一些在長期經(jīng)營中積累了大量資本的商人將沒有生產(chǎn)資料的手工業(yè)者和失地農(nóng)民集中起來進行生產(chǎn)的手工工場產(chǎn)生了。這種手工工場就是最早的企業(yè)，業(yè)主制企業(yè)。隨后，當人們把經(jīng)營發(fā)展中早已形成的合伙制植入企業(yè)之后，合伙制企業(yè)又產(chǎn)生了。業(yè)主制企業(yè)和合伙制企業(yè)就是最早的企業(yè)制度。

（二）公司制的出現(xiàn)

公司制的出現(xiàn)是近四百年前的事情，但其萌芽卻可以追溯到古羅馬時代，自由民湊錢集資創(chuàng)辦實業(yè)，就實行了按出資份額分配收益的原則。到了十五世紀末十六世紀初，隨著英、荷等國經(jīng)過國王或議會特許成立了具有壟斷權(quán)、從事國外貿(mào)易的海外公司，真正的公司制度開始出現(xiàn)了。1600年，伊利莎白女王特許成立了著名的東印度公司，它的成立也標志著公司制度的出現(xiàn)。①

（三）現(xiàn)代公司制度的誕生

公司制的出現(xiàn)不是企業(yè)制度的終點，隨著生產(chǎn)力的發(fā)展和“經(jīng)理革命”的出現(xiàn)，現(xiàn)代公司制度逐漸成型。

“經(jīng)理革命”發(fā)源于美國。1 9世紀中期的美國，由于市場的擴大和技術(shù)的進步以及公司立法的發(fā)展。在利潤的驅(qū)使下，公司走上了大規(guī)模擴張的歷程。公司一旦擴大規(guī)模就必須建立管理層級制以便管理幾個經(jīng)營單位并協(xié)調(diào)和監(jiān)督它們的活動，同時雇傭大批管理人員充實其間，這樣中層管理首先走向職業(yè)化。

二、交易費用理論與企業(yè)性質(zhì)

企業(yè)制度為什么會沿著上述路徑變化，這和交易費用之間又有什么聯(lián)系呢？在弄清楚這些問題之前，首先讓我們簡要回顧交易費用理論。

科斯是在解釋企業(yè)的性質(zhì)時提出交易費用概念的，在《企業(yè)的性質(zhì)》這篇論文中，科斯認為，為了進行市場交易，有必要發(fā)現(xiàn)誰希望進行交易，有必要告訴人們交易的愿望和方式，以及通過討價還價的談判締結(jié)契約、督促契約條款的嚴格執(zhí)行等。而這些工作往往又是有成本的，一旦成本高過一定的比例就會阻止一些能夠在自由市場中進行的交易的形成。

既然市場交易存在著諸多額外的費用，那么采用一種替代市場的組織形式也許就能避開這些費用，從而增加產(chǎn)值。在科斯看來，這些市場交易中的額外費用就是所謂的交易成本，而企業(yè)存在的目的就是作為一種市場交易的替代組織。同時，企業(yè)的擴張并不是無邊界的，只有當企業(yè)的行政成本低于其所替代的市場交易成本，企業(yè)活動的調(diào)整所獲得的收益大于企業(yè)的組織成本時，人們才會用企業(yè)來取代市場。從某種意義上說，企業(yè)這種制度的出現(xiàn)就是為了降低高昂的交易費用。然而，企業(yè)制度并不是一個固定不變的“黑匣子”，從企業(yè)這種組織生產(chǎn)形式誕生以來，企業(yè)制度的演變就從未停止。那么，這種制度的演變和交易費用之間有沒有聯(lián)系？

三、交易費用對企業(yè)制度演進的影響

人類歷史上出現(xiàn)的最早的企業(yè)制度，是個人獨資企業(yè)，又稱私人業(yè)主制。這種企業(yè)制度的主要特征是企業(yè)的投資主體是單一自然人。在封建制度的末期，商品經(jīng)濟開始萌芽，人們的生產(chǎn)多以家庭為組織單位，在家庭作坊中，生產(chǎn)資料直接與生產(chǎn)者相結(jié)合，其使用權(quán)和所有權(quán)沒有分離。但是，這種生產(chǎn)資料依附于勞動者的形式，排除了生產(chǎn)資料規(guī)模擴大的可能。②與此同時，也勢必擴大了市場的范圍，增加了人們在市場上搜尋信息的費用和討價還價的費用。而工場手工業(yè)的出現(xiàn)卻改變了這一局面，生產(chǎn)資料和勞動者的分離，在擴大了生產(chǎn)規(guī)模的同時，也讓生產(chǎn)變的更加專業(yè)化，這種改變極大的降低了市場的交易費用。

沿著擴大生產(chǎn)規(guī)模這一思路，我們還可以找到合伙制企業(yè)產(chǎn)生的根源。合伙制企業(yè)是由兩個以上的少數(shù)人聯(lián)合投資，合伙人對企業(yè)債務(wù)負無限連帶責任的企業(yè)。合伙制企業(yè)從某種意義上來說，是個人獨資企業(yè)的變種，其產(chǎn)生很大程度上就是為了克服個人獨資企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模受限的特點。相比于個人獨資企業(yè)，合伙制企業(yè)由兩個以上的自然人聯(lián)合投資，其生產(chǎn)規(guī)模必然會相應(yīng)擴大，因此，專業(yè)化的生產(chǎn)就一定會形成對交易費用的節(jié)約。然而，合伙制企業(yè)的缺點也一目了然，這種由幾個人共同出資、共同管理的制度極大的降低了企業(yè)的管理效率，合伙人之間對生產(chǎn)管理、監(jiān)督和承擔責任上的“搭便車”行為都增加了企業(yè)內(nèi)部的交易費用。

外部交易費用的降低，內(nèi)部交易費用的節(jié)約，讓公司制企業(yè)的發(fā)展蓬勃向上。然而，任何企業(yè)制度都不可能完全消除市場上的交易費用，也不能完全沒有內(nèi)部的交易費用。隨著股份有限公司規(guī)模的擴大，公司經(jīng)營對職業(yè)化管理團隊和管理層級的需求也與日俱增。因此，以職業(yè)經(jīng)理人為代表的專業(yè)管理團隊應(yīng)運而生，企業(yè)的經(jīng)營權(quán)和所有權(quán)之間的分離也越來越大，投資者和經(jīng)營者之間的委托代理問題日益嚴重，與此相伴的內(nèi)部交易費用的增加，也開始成為阻礙企業(yè)規(guī)模擴大的因素。

為了解決委托代理關(guān)系中出現(xiàn)的種種問題，在現(xiàn)代企業(yè)制度中也加入了一些約束經(jīng)理人的制度設(shè)計。例如，股票期權(quán)制度的實行，可以從一定程度上消除經(jīng)營者和所有者之間利益的差別；健全的股票市場和產(chǎn)品市場可以從側(cè)面給經(jīng)理人的工作績效給予考評；而完善的職業(yè)經(jīng)理人市場更是可以直接給經(jīng)理人的工作施加足夠的壓力。這些制度的設(shè)計在解決委托代理問題的同時，也降低了由于企業(yè)內(nèi)部矛盾而產(chǎn)生的交易費用。

四、總結(jié)

企業(yè)制度的演變經(jīng)歷了一個漫長的過程。從個人獨資企業(yè)到股份有限公司，企業(yè)規(guī)模的不斷擴大，成為了科斯交易費用理論和企業(yè)性質(zhì)觀點的很好佐證。但是如科斯所言，企業(yè)的出現(xiàn)不可能消除交易費用，交易費用這一矛盾的主要因素，還將在未來企業(yè)制度的演進中，發(fā)揮至關(guān)重要的作用。（作者單位：四川大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院）

參考文獻：

[1]徐茂魁 《現(xiàn)代公司制度概論》第二版 中國人民大學(xué)出版社

[2]陳明生 企業(yè)制度的歷史演變 《經(jīng)濟體制改革》 2001年第5期

[3]盧現(xiàn)祥 《新制度經(jīng)濟學(xué)》 武漢大學(xué)出版社

[4]盛洪，《現(xiàn)代制度經(jīng)濟學(xué)》（上、下卷），北京大學(xué)出版社，2003年

[5]金曉斌 企業(yè)制度演進分析：馬克思與科斯的比較 《學(xué)術(shù)月刊》 1995年第12期

[6]陳明生 企業(yè)制度的歷史演變 《經(jīng)濟體制改革》 2001年第5期

[7]陳躬林，高興民 論企業(yè)制度的演進 《求是學(xué)刊》 2001年11月

注解

①徐茂魁 《現(xiàn)代公司制度概論》第二版 中國人民大學(xué)出版社 ，7頁

②陳明生 企業(yè)制度的歷史演變 《經(jīng)濟體制改革》 2001年第5期