農(nóng)村合作銀行不良貸款的化解思考

鮑金標(biāo)

【摘要】農(nóng)村信用社作為農(nóng)村金融的主力軍，在長期支持農(nóng)村經(jīng)濟快速發(fā)展的過程中，自身得到了較大的發(fā)展，但同時也積聚了一些矛盾和問題，最為突出的是不良貸款居高不下，已嚴(yán)重制約了農(nóng)村信用社的生存和發(fā)展。深入研究分析農(nóng)村信用社不良貸款問題，采取有效措施和手段防范化解不良貸款，是確保農(nóng)村信用社穩(wěn)健發(fā)展的關(guān)鍵。

【關(guān)鍵詞】不良貸款 防控 化解

長期以來，由于受多種因素制約，信貸資產(chǎn)質(zhì)量低、不良貸款占比高、清理消化困難多、實現(xiàn)“雙降”進展差，已成為困擾農(nóng)村信用社的頑疾，嚴(yán)重制約著農(nóng)村信用社的改革與發(fā)展。因此，在農(nóng)村經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整和金融危機的新形勢下，加速化解不良貸款、切實提高信貸管理水平、努力提高信貸資金運用率、不斷提升信用社經(jīng)營效益，是農(nóng)村信用社的首要任務(wù)。

近幾年，浙江金華成泰農(nóng)村合作銀行重視資產(chǎn)質(zhì)量管理，采取多項措施推進不良貸款化解工作，取得了一定成效，不良貸款絕對額與占比逐年下降，到2011年底，五級不良貸款余額為11214萬元，比2008年底下降5175萬元，不良占比2.19%，比2008年下降2.77個百分點。

遏制風(fēng)險，從源頭“堵新”

完善信貸風(fēng)險防控機制。繼2010年實施信貸主管委派制后，結(jié)合實施以來存在的制度缺陷和工作中存在的問題，由風(fēng)險管理部對管理實施辦法進行了修訂，明確委派信貸風(fēng)險經(jīng)理選拔“準(zhǔn)入”制度，合理界定風(fēng)險經(jīng)理和客戶經(jīng)理之間的職責(zé)劃分，做到責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一，進一步健全考核辦法，切實建立起貸前風(fēng)險評價、貸中風(fēng)險控制、貸后風(fēng)險監(jiān)測的風(fēng)險體系，從而有效促進業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險防控的緊密融合。從新辦法實施來看，風(fēng)險經(jīng)理具備了“最后一只筆”和最后責(zé)任人的職能，在信貸管理過程中起著不可替代的作用。

加強貸款集中度風(fēng)險管理。為有效防范貸款集中度、關(guān)聯(lián)度風(fēng)險，本行積極完善集團客戶授信管理體制，建立健全有效的內(nèi)控機制，下發(fā)指導(dǎo)意見，明確總行董事會承擔(dān)集中度、關(guān)聯(lián)度風(fēng)險管控的最終責(zé)任。通過完善集中度、關(guān)聯(lián)度貸款風(fēng)險管理政策，加強大額貸款限額管理，從嚴(yán)控制新增大額貸款的授信審批，做到“存量調(diào)整，增量優(yōu)化”，把集中度風(fēng)險和關(guān)聯(lián)度風(fēng)險納入全面風(fēng)險管理制度框架，并首次實行單一行業(yè)授信集中度限額管理控制。

緩釋風(fēng)險，從存量“優(yōu)化”

堅決實施貸款退出機制。在細(xì)分客戶基礎(chǔ)上，2012年實施了信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整計劃，明確今年逐步壓縮、鎖定退出企業(yè)名單、時間、額度等，通過實施貸款退出機制，加大信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，有效推動貸款精細(xì)化管理，明確貸款的市場導(dǎo)向。截止到9月底，已壓縮到位的企業(yè)有13家、金額5130萬元、占應(yīng)壓縮額的46.7%；已鎖定退出到位的企業(yè)有6家、金額1284萬元、占應(yīng)退出額的12.74%。

做好重點行業(yè)監(jiān)測分析。針對全轄信貸產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)特點，認(rèn)真做好對貸款重點行業(yè)的監(jiān)測分析，從2010年開始，就對金華重要的支柱產(chǎn)業(yè)汽車摩托車及零部件制造行業(yè)進行重點監(jiān)測，每半年形成行業(yè)監(jiān)測報告。上半年，結(jié)合近幾年全轄支持花卉苗木行業(yè)發(fā)展中所體現(xiàn)的網(wǎng)點集中度高、戶數(shù)多、涉及面廣特點，開展了苗木行業(yè)風(fēng)險監(jiān)測。通過行業(yè)監(jiān)測分析，做到全面把握各行業(yè)內(nèi)的投資規(guī)律，建立起一個系統(tǒng)化、動態(tài)化、數(shù)量化、差別化的行業(yè)信貸政策體系，實現(xiàn)行業(yè)風(fēng)險科學(xué)管理目標(biāo)。

強化信貸風(fēng)險分類管理。按照“落實責(zé)任、動態(tài)管理、定期分析、科學(xué)考核”的要求，把風(fēng)險分類工作與日常經(jīng)營管理緊密結(jié)合。一是開展動態(tài)監(jiān)測，針對分類結(jié)果的異常性變化及其成因、措施，及時提出調(diào)整建議，客觀真實反映資產(chǎn)質(zhì)量，通過提足各項撥備，抓緊落實達到預(yù)期效果，從而不斷提高信貸決策的科學(xué)性和風(fēng)險管控能力。二是納入考評體系，在年度風(fēng)險合規(guī)管理工作考核辦法中明確考核指標(biāo)，加大人為調(diào)整處罰力度，密切跟蹤監(jiān)測各支行的貸款分類偏離度和遷徙率，提高風(fēng)險分類的準(zhǔn)確性，力求真實反映本行信貸風(fēng)險狀況。三是完善風(fēng)險分類真實性定期檢查制度，建立各支行（部）由委派風(fēng)險經(jīng)理或信貸會計按月督查制度，總行不定期開展風(fēng)險分類專項檢查制度，把信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類工作落到實處。

化解風(fēng)險，從不良“清收”

開展貸款風(fēng)險情況調(diào)查。2012年初，根據(jù)近幾年全行不良貸款現(xiàn)狀、存在的問題、形成的原因以及所采取的清收手段等，專門撰寫了《不良貸款分析報告》，同時開展了2012年不良貸款和隱性風(fēng)險貸款排查工作，按月組織人員實行有效監(jiān)控，著重落實清收化解所采取的措施與手段，切實做好“清舊堵新”工作，促進信貸資產(chǎn)質(zhì)量有較大提升。

積極推進不良貸款攻堅戰(zhàn)活動。4～9月份，本行開展了一場聲勢浩大的不良貸款攻堅戰(zhàn)活動。一是上下聯(lián)動進行合圍。通過層層建立工作小組、分解任務(wù)、明確措施、責(zé)任清收，全面增強全員在清收不良貸款中的主觀能動性。采取標(biāo)語橫幅、進村入企、運用短信通知、征信宣傳、加強地方黨政村兩委聯(lián)系等各種有效手段，形成清欠工作的強大聲勢。

二是逐筆清理開展地毯式攻堅。各支行通過分類梳理，開展地毯式排查，有的放矢地確定清收重點和目標(biāo)，做到清收有重點、主攻有方向、筆筆有舉措，并通過密切配合、互通情況、交流經(jīng)驗、獎勵與懲處相結(jié)合的考核機制，多方整合清收資源，實行“三級聯(lián)動”，確保清收工作的順利開展。

三是咬定大額責(zé)任跟蹤促清收。根據(jù)全行貸款清收實際以及不良貸款攻堅戰(zhàn)活動整體推進的需要，確定了以“重點突破、全面跟進”的不良貸款清收策略，對14家企業(yè)共2065萬元大額不良貸款實行單列清收考核，每季調(diào)整落實清收方案，并推行大額不良貸款清收實行領(lǐng)導(dǎo)（部門）聯(lián)系制度，實行分片責(zé)任跟蹤督查，積極配合基層行進行清收，齊抓共管力促清收的良好態(tài)勢蔚然形成。1～9月全行已化解收回大額不良貸款1451.33萬元，占所有不良收回的67.16%。

四是抓好入點強強聯(lián)手求突破。各支行以本次不良貸款攻堅戰(zhàn)為契機，積極向當(dāng)?shù)攸h政請示匯報，爭取黨政和村兩委的大力支持，了解目前借款人的情況，多方位地收集信息。同時，總行審計部門充分發(fā)揮其內(nèi)部監(jiān)控作用，通過核心存款帳戶查詢，嚴(yán)密監(jiān)測不良貸款客戶的存款情況，對有存款余額的及時通知相關(guān)支行申請扣劃。

五是重點抓好依法執(zhí)行工作。集中聯(lián)系法院提高執(zhí)行力度，在活動期間共強制執(zhí)行99次86筆，現(xiàn)金收回1399.51萬元，占全年不良收回的64.76%，查封房屋、土地等資產(chǎn)價值2448.92萬元，拘留被執(zhí)行人3人，拍賣抵押物7處價值765.76萬元，取得了顯著成效。

六是加強已起訴案件的管理。通過清理，摸清全行借貸糾紛法院訴訟案件的基本情況，根據(jù)案件審理和執(zhí)行的難易程度，明確下一步與法院聯(lián)系工作重點，進一步規(guī)范訴訟案件管理目標(biāo)，提高案件執(zhí)行效率，避免一訴了之現(xiàn)象。

防控風(fēng)險，從廉潔“開始”

信貸隊伍的素質(zhì)狀況直接關(guān)系到能否在信用社建立起健康的信貸文化，對信用社的發(fā)展有著重要的影響。所以，2012年本行積極推進廉潔合規(guī)風(fēng)險防控機制建設(shè)，在“4+2”基礎(chǔ)上積極創(chuàng)新，推出了“5+3+1”廉潔合規(guī)風(fēng)險防控模式。統(tǒng)一制作了行風(fēng)效能監(jiān)督牌，在38個鄉(xiāng)鎮(zhèn)級村級便民服務(wù)中心農(nóng)信金融服務(wù)點，設(shè)置“行風(fēng)效能監(jiān)督牌”，明確服務(wù)承諾，公開轄區(qū)信貸員姓名、電話，并設(shè)置信息公開欄，定期公布信貸信息。

設(shè)置了行風(fēng)評議箱，在19家支行營業(yè)場設(shè)置行風(fēng)評議箱，將《行風(fēng)評議表》在辦貸時發(fā)放給客戶，由客戶根據(jù)客戶經(jīng)理的服務(wù)質(zhì)量、服務(wù)效能、廉潔自律等方面對其進行評價。召開家庭助廉教育會，與家屬簽訂《家庭助廉承諾書》，形成家庭、單位共同出力、共助廉的格局。全面完成總行、4家示范點的文化走廊建設(shè)，客戶經(jīng)理廉潔合規(guī)評議工作。

控制風(fēng)險，從信用“著手”

有序推進良好信用環(huán)境建設(shè)。本行將信用工程作為服務(wù)實體經(jīng)濟、改善信用環(huán)境、助推各項業(yè)務(wù)發(fā)展的一項重要工作來抓，積極有序推進農(nóng)村信用工程建設(shè)。堅持實事求是、量力而行、循序漸進、講求實效的原則，全面構(gòu)建“政銀聯(lián)動，上下協(xié)作”的組織體系，多策并舉、確保實效，全力做大農(nóng)村信用工程這項支農(nóng)惠民工程。今年共新增評定信用村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)（社區(qū)）25個，信用戶7460戶，目前全轄信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）覆蓋率10.53%、信用村（社區(qū)）覆蓋率69.57%、信用戶覆蓋率27.76%，有效提升了農(nóng)戶信用信息與信用等級評價結(jié)果的共享應(yīng)用水平，進一步規(guī)范了農(nóng)村信用環(huán)境和融資環(huán)境。

全面執(zhí)行企業(yè)客戶內(nèi)部評級工作。以揭示問題和防范風(fēng)險為主的內(nèi)部資信評級活動，在企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險的早期預(yù)警中所起的作用是非常明顯的，所以，本行重新修定了《客戶信用評級管理試行辦法》，特別強調(diào)了企業(yè)客戶的信用考核，并首次設(shè)置了限制性規(guī)定，將內(nèi)部評級結(jié)果與授信有機結(jié)合起來，采取年度綜合授信和年內(nèi)臨時授信相結(jié)合的方式，實現(xiàn)企業(yè)客戶的評級面達到100﹪，真正實現(xiàn)信貸風(fēng)險控制關(guān)口前移。

【作者為金華成泰農(nóng)村合作銀行董事長】

責(zé)編/王坤娜