商業(yè)銀行現(xiàn)金管理問題研究

劉宇杰

【摘 要】現(xiàn)金管理是目前國(guó)際上大型商業(yè)銀行普遍運(yùn)用的一種金融服務(wù)產(chǎn)品，這種服務(wù)將銀行和客戶緊緊聯(lián)系在一起，達(dá)到銀企雙贏的目的?；诖耍疚闹饕同F(xiàn)金管理作簡(jiǎn)要分析，并提出商業(yè)銀行現(xiàn)金管理中存在的主要問題，在此基礎(chǔ)上提出解決方法。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)；解決方法

1.商業(yè)銀行現(xiàn)金管理模式

1.1銀企直連模式

這類客戶是通過專線或Internet實(shí)現(xiàn)與銀行互聯(lián)，以現(xiàn)金管理平臺(tái)服務(wù)器或網(wǎng)銀服務(wù)器為依托，以大機(jī)核心賬務(wù)系統(tǒng)為主要后臺(tái)，客戶可以直接通過自己的財(cái)務(wù)系統(tǒng)或ERP、系統(tǒng)完成轉(zhuǎn)賬支付、賬戶查詢、交易明細(xì)下載等功能，并可根據(jù)客戶的需要在其基本功能的基礎(chǔ)上做一些個(gè)性化調(diào)整，以實(shí)現(xiàn)客戶資金的有效管理。這種直連的方式開發(fā)周期短、通用性強(qiáng)，如果營(yíng)銷得當(dāng)，很快就能爭(zhēng)取到一批優(yōu)質(zhì)客戶，為銀行創(chuàng)造效益。

1.2現(xiàn)金池管理模式

現(xiàn)金池管理模式是指企業(yè)集團(tuán)將其所屬成員單位的銀行賬戶與銀行簽約，所有簽約賬戶組成現(xiàn)金池或虛現(xiàn)金池，借助銀行的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，集團(tuán)總部按現(xiàn)金池模式設(shè)置統(tǒng)收統(tǒng)支、收支兩條線、收支一條線等不同的資金管理模式。在這一模式下，企業(yè)集團(tuán)能夠通過統(tǒng)一設(shè)置歸集、填平、內(nèi)部調(diào)撥、對(duì)外支付、額度等屬性，實(shí)現(xiàn)其授信額度及內(nèi)部資金統(tǒng)一管理和調(diào)配?，F(xiàn)金池模式是商業(yè)銀行幫助企業(yè)集團(tuán)實(shí)現(xiàn)集團(tuán)系統(tǒng)內(nèi)的現(xiàn)金有條件共享的一項(xiàng)服務(wù)。

1.3集中管理模式

對(duì)有些企業(yè)集團(tuán)或中小企業(yè)來說，這種管理模式是指客戶沒有自己的資金結(jié)算系統(tǒng)，而又希望通過收支兩條線或收支一條線將集團(tuán)或企業(yè)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)的資金進(jìn)行統(tǒng)一核算、集中管理。這種模式下，企業(yè)需要完全依靠商業(yè)銀行提供完整的資金管理服務(wù)，包括企業(yè)內(nèi)部資金結(jié)算、內(nèi)部貸款、內(nèi)部賬戶結(jié)息、預(yù)算控制、資金歸集、上收、下劃、對(duì)外結(jié)算、票據(jù)管理等功能?？蛻艨梢酝ㄟ^登錄商業(yè)銀行提供的現(xiàn)金管理平臺(tái)的操作終端實(shí)現(xiàn)企業(yè)的資金集中管理。這種模式下，企業(yè)所需要的各項(xiàng)資金結(jié)算功能、操作流程和報(bào)表數(shù)據(jù)要求等均由商業(yè)銀行的系統(tǒng)提供支持。

2.商業(yè)銀行現(xiàn)金管理存在的問題

2.1儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)柜員業(yè)務(wù)差錯(cuò)

現(xiàn)行商業(yè)銀行實(shí)行的是單人收付操作，即儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)柜員（以下稱柜員）一人集經(jīng)辦、出納、復(fù)核等多種職位于一身，獨(dú)立完成每筆業(yè)務(wù)。這樣的工作職責(zé)在提高工作效率的同時(shí)，也加大了單人操作的工作負(fù)荷，致使柜員在工作中出現(xiàn)注意力不集中而造成的假幣誤收，是影響柜員差錯(cuò)率上升的重要因素。而柜員在具體操作中遇到的一些責(zé)任問題、提供大額提現(xiàn)服務(wù)問題，銀行有嚴(yán)格的“銀行封簽對(duì)外一律無效”和“大額取現(xiàn)約定”的規(guī)定。柜員業(yè)務(wù)操作的規(guī)定來自該行的零售業(yè)務(wù)部，柜員對(duì)上級(jí)下發(fā)的文件不及時(shí)跟進(jìn)會(huì)造成網(wǎng)點(diǎn)損失，沒有及時(shí)跟進(jìn)文件的柜員給網(wǎng)點(diǎn)帶來的就是不同程度的短款。

2.2外幣現(xiàn)鈔支付成本增加

現(xiàn)行商業(yè)銀行均不同程度上加大了中間業(yè)務(wù)的營(yíng)銷力度，如境內(nèi)居民個(gè)人結(jié)匯和正當(dāng)?shù)耐鈪R（含現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯）在銀行體系內(nèi)的劃轉(zhuǎn)、外匯寶業(yè)務(wù)的出現(xiàn)，這在拓展客戶群、擴(kuò)大市場(chǎng)影響力的同時(shí)，給銀行創(chuàng)造了較多的中間業(yè)務(wù)收入。外匯業(yè)務(wù)的超常發(fā)展與現(xiàn)鈔計(jì)劃、現(xiàn)鈔支付信息掌握不夠之間的矛盾，使銀行部分外幣現(xiàn)金支付出現(xiàn)嚴(yán)重缺口或集中積壓，造成不協(xié)調(diào)的頻繁調(diào)入和上繳外幣現(xiàn)金的情況，由此加大了銀行外幣現(xiàn)金運(yùn)送費(fèi)用的支出。

2.3銀行庫存現(xiàn)金管理成本過高

庫存現(xiàn)金管理是銀行經(jīng)營(yíng)與運(yùn)作管理的一個(gè)重要問題，也是商業(yè)銀行現(xiàn)金管理的核心問題。庫存現(xiàn)金是銀行今后用于支付或使用的貨幣或不同形態(tài)的有價(jià)值品。按照管理學(xué)上的定義，庫存是“具有經(jīng)濟(jì)價(jià)值的任何物品的停滯與貯藏”。庫存現(xiàn)金管理的不合理不僅存在現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)隱患，且非生息資產(chǎn)的大量占用將不利于提高銀行對(duì)資金的有效運(yùn)用。從定量分析，由于現(xiàn)金是效益性最差的資產(chǎn)，現(xiàn)金儲(chǔ)備過多，會(huì)造成銀行經(jīng)營(yíng)成本上升，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增大，資產(chǎn)利潤(rùn)率降低。

3.商業(yè)銀行現(xiàn)金管理問題解決對(duì)策

3.1嚴(yán)格檢查管理減少柜員業(yè)務(wù)差錯(cuò)

減少柜員業(yè)務(wù)操作差錯(cuò)最根本、最直接、最有效的途徑是轉(zhuǎn)變柜員的思想觀念，讓其重新認(rèn)識(shí)銀行一線工作在整個(gè)銀行的地位和作用，意識(shí)到自身工作是一項(xiàng)政策性、知識(shí)性較強(qiáng)，業(yè)務(wù)水準(zhǔn)較高的基礎(chǔ)性工作，并且具備深厚的工作理論基礎(chǔ)。提升柜員榮譽(yù)感和責(zé)任感能直接提高其工作熱情、端正服務(wù)態(tài)度，從而減少不必要的差錯(cuò)。此外，為最大限度地減少柜員風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)柜員所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)還應(yīng)采取有效的方式使其得到相應(yīng)的物質(zhì)補(bǔ)償。除了柜員自身對(duì)制度執(zhí)行的重視，事中人員的安排和先進(jìn)的科技手段運(yùn)用，即在現(xiàn)金監(jiān)督管理中采用管理層次嚴(yán)格檢查和科技化工作環(huán)境管理相結(jié)合，是減少柜員業(yè)務(wù)差錯(cuò)的有效途徑?？萍蓟墓ぷ鳝h(huán)境指的是柜員業(yè)務(wù)處理信息化、柜員操作流程監(jiān)控化和票幣清分機(jī)械化。例如在各柜員處設(shè)置終端，由網(wǎng)點(diǎn)主管實(shí)時(shí)跟蹤各柜員的業(yè)務(wù)處理情況，或者采取業(yè)務(wù)操作監(jiān)控電子化，在對(duì)柜員進(jìn)行監(jiān)督的同時(shí)還可儲(chǔ)存客戶辦理業(yè)務(wù)的全過程，對(duì)事后處理業(yè)務(wù)差錯(cuò)有重要的補(bǔ)充作用。票面清點(diǎn)機(jī)械化普遍運(yùn)用在點(diǎn)鈔機(jī)上。為確保銀行內(nèi)部體系文件傳遞的及時(shí)與準(zhǔn)確，商業(yè)銀行支行在城市內(nèi)應(yīng)該布有一個(gè)安全性及可靠性極強(qiáng)的局域網(wǎng)，所有在轄區(qū)總行下發(fā)的文件都會(huì)在第一時(shí)間同步到達(dá)各支行、營(yíng)業(yè)部及網(wǎng)點(diǎn)。局域網(wǎng)的形成除給各銀行職員帶來最及時(shí)的信息督促其學(xué)習(xí)文件精神，各層次負(fù)責(zé)人亦有義務(wù)將文件內(nèi)容傳達(dá)并詮釋給各職員，避免緊急文件的時(shí)間誤差給相關(guān)人員帶來損失。

3.2精準(zhǔn)預(yù)測(cè)降低現(xiàn)金支付成本

做好現(xiàn)金調(diào)撥，保證現(xiàn)金供應(yīng)，必須搞好預(yù)測(cè)，把握現(xiàn)金調(diào)撥工作規(guī)律，深入調(diào)查研究，分析經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，抓好影響現(xiàn)金投放、回籠的關(guān)鍵問題，及時(shí)調(diào)運(yùn)現(xiàn)金，確保調(diào)撥工作正常進(jìn)行。具體表現(xiàn)在：一是做好歷史資料積累，對(duì)比測(cè)算分析；二是合理搭配主輔幣，滿足支付需求。即在做到正確預(yù)測(cè)現(xiàn)鈔總量的同時(shí)，應(yīng)重視現(xiàn)鈔票面的搭配問題以滿足主輔幣結(jié)構(gòu)上的需要；三是控制現(xiàn)金支付，降低庫存現(xiàn)金外流數(shù)。為降低客戶持有現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)，減化業(yè)務(wù)操作手續(xù)，盡量采用轉(zhuǎn)賬方式劃轉(zhuǎn)資金，對(duì)支取一定數(shù)額以上的現(xiàn)金業(yè)務(wù)，采用增加手續(xù)費(fèi)的方式減少現(xiàn)金的支付。

3.3加速資金回籠提高使用率

為保證商業(yè)銀行對(duì)資金的有效運(yùn)用，各支行、營(yíng)業(yè)部及網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)提高重視并采取切實(shí)有效的措施，合理地控制、壓縮各支行、營(yíng)業(yè)部及網(wǎng)點(diǎn)每日庫存現(xiàn)金。對(duì)客戶的需求和幣種結(jié)構(gòu)要加強(qiáng)分析，及時(shí)掌握客戶資金流動(dòng)方向和現(xiàn)金投放、回籠的異常波動(dòng)情況，合理安排庫存現(xiàn)金，進(jìn)一步提高銀行資金的使用效率。銀行庫存現(xiàn)金管理的原則是以最小的現(xiàn)金資產(chǎn)最大限度地滿足流動(dòng)性的需求。對(duì)庫存現(xiàn)金超限額的現(xiàn)象，一是以客戶作為切入點(diǎn)，讓客戶在感受轉(zhuǎn)賬結(jié)算優(yōu)越性的同時(shí)，確保客戶能及時(shí)、準(zhǔn)確地匯劃資金，提高客戶資金使用效率，從而有效拓展轉(zhuǎn)賬結(jié)算發(fā)展空間；二是不斷創(chuàng)新非現(xiàn)金結(jié)算的服務(wù)內(nèi)容和服務(wù)手段，大力拓展各種代收代付業(yè)務(wù)，加大銀行信息資源共享力度；三是各銀行柜員自覺嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理的相關(guān)條例、各種現(xiàn)金支付管理辦法，加強(qiáng)賬戶現(xiàn)金支取管理，對(duì)各種結(jié)算賬戶違規(guī)超范圍支取現(xiàn)金要及時(shí)予以制止；四是推廣票據(jù)結(jié)算業(yè)務(wù)，建立健全信用信息庫，強(qiáng)化對(duì)失信的約束機(jī)制，加大懲處力度。

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