建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主投資風(fēng)險(xiǎn)及對策研究

黃德亮 孫修禮

（1.青島中聯(lián)盈地集團(tuán)有限公司，山東 青島 266061；2.青島農(nóng)業(yè)大學(xué)，山東 青島 266109）

1 引言

風(fēng)險(xiǎn)是人們因?qū)ξ磥硇袨榈臎Q策及客觀條件的不確定性而可能引起的后果與預(yù)定目標(biāo)發(fā)生多種負(fù)偏離的綜合。建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施全過程中會(huì)存在各種風(fēng)險(xiǎn)因素，這些風(fēng)險(xiǎn)因素將對項(xiàng)目目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)產(chǎn)生巨大影響。通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別從定性的角度了解和認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的因素。在識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素的基礎(chǔ)上對其進(jìn)行進(jìn)一步的分析與評估，一方面，分析和評估是要對這些風(fēng)險(xiǎn)因素可能帶來的后果有一個(gè)比較清楚的認(rèn)識(shí)；另一方面，分析和評估的量化過程也可以幫助我們更清楚地辨識(shí)主要的風(fēng)險(xiǎn)因素，其量化分析的結(jié)果有利于管理者采取更有針對性的對策和措施，減少項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)對項(xiàng)目目標(biāo)的不利影響，從而降低業(yè)主的投資風(fēng)險(xiǎn)[1]。

2 風(fēng)險(xiǎn)分析

2.1 決策階段風(fēng)險(xiǎn)分析

投資決策階段工程造價(jià)的控制對建設(shè)工程全過程工程造價(jià)的控制具有縱攬全局的決定性作用。如果業(yè)主違反規(guī)劃要求、草率決策可能造成的以下風(fēng)險(xiǎn)：決策不適應(yīng)國家土地政策和規(guī)劃；有些項(xiàng)目在決策時(shí)還是比較草率，可行性研究流于形式，不切實(shí)際，可行性研究階段的投資估算沒有做細(xì)，沒考慮動(dòng)態(tài)的調(diào)整因素，必將與實(shí)際相差較大；對投資環(huán)境把握不準(zhǔn)，投資環(huán)境是投資能否取得成功的關(guān)鍵因素。投資環(huán)境包括硬環(huán)境和軟環(huán)境，對于工程業(yè)主來說則更為具體，就是說與具體行業(yè)區(qū)域的軟硬件環(huán)境都分不開。

2.2 設(shè)計(jì)階段風(fēng)險(xiǎn)分析

設(shè)計(jì)階段對工程造價(jià)的影響最為突出。設(shè)計(jì)費(fèi)一般只相當(dāng)于建設(shè)工程費(fèi)用的1%-3%，但正是這1%～3%的費(fèi)用，對工程造價(jià)的影響度占75%。設(shè)計(jì)階段的風(fēng)險(xiǎn)一是建設(shè)單位對勘察、設(shè)計(jì)單位缺乏有效的關(guān)于投資的責(zé)任約束甚至有的沒有約束，造成設(shè)計(jì)階段造價(jià)管理主體缺位。多年來勘察、設(shè)計(jì)文件膚淺、粗糙、模糊、大材小用、含鋼量超出正常范圍的圖紙比比皆是；二是業(yè)主把設(shè)計(jì)任務(wù)采用直接委托的方式，未進(jìn)行多方案比較，受到知識(shí)、信息局限的影響，對設(shè)計(jì)產(chǎn)品的定位、功能認(rèn)識(shí)不全面，將給項(xiàng)目投資帶來風(fēng)險(xiǎn)。

2.3 施工招標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)分析

“圍標(biāo)”是招投標(biāo)活動(dòng)過程中隱蔽性、欺騙性和危害性較強(qiáng)的一種現(xiàn)象，在利益驅(qū)動(dòng)下，投標(biāo)單位，甚至投標(biāo)單位和招標(biāo)單位之間結(jié)成一種利益聯(lián)盟。它違背了誠實(shí)信用、競爭擇優(yōu)的原則，妨礙了招投標(biāo)市場的健康發(fā)展，成為產(chǎn)生腐敗的溫床。

就承包商而言，不平衡報(bào)價(jià)是一種投標(biāo)策略，然而就業(yè)主而言，不平衡報(bào)價(jià)將導(dǎo)致低價(jià)中標(biāo)，高價(jià)結(jié)算。嚴(yán)重的不平衡報(bào)價(jià)將擾亂招投標(biāo)工作的正常進(jìn)行。

2.4 施工階段風(fēng)險(xiǎn)分析

由于建筑工程具有生產(chǎn)周期長，露天作業(yè)多，生產(chǎn)組織協(xié)作的綜合復(fù)雜性等特點(diǎn)，決定了項(xiàng)目施工過程中有很多不可預(yù)見的風(fēng)險(xiǎn)。施工階段的風(fēng)險(xiǎn)主要由設(shè)計(jì)變更、材料供應(yīng)、履約風(fēng)險(xiǎn)。施工階段的設(shè)計(jì)變更，不僅導(dǎo)致設(shè)備、材料可能需要重新采購，而且已施工的工程還須拆除，勢必造成重大變更損失。在變更過程中稍微不注意，承包商就會(huì)抓住機(jī)會(huì)進(jìn)行索賠。通常情況下，承包工程的材料供應(yīng)多數(shù)由承包商負(fù)責(zé)，但工程業(yè)主有權(quán)選擇、推薦甚至指定材料供應(yīng)商。承包商常常利用業(yè)主推薦或指定的材料供應(yīng)商推卸因自己采購的材料不合格應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任，甚至借機(jī)索賠。工程的材料費(fèi)占總工程60%以上，如果業(yè)主不能把住材料供應(yīng)這一關(guān)，將會(huì)蒙受重大損失。雖然工程承包合同對承包商規(guī)定了種種義務(wù)和違約責(zé)任，但實(shí)際操作時(shí)，常有很多情況使得合同不能得到完全履行。除了客觀原因?qū)е侣募s不完全外，承包商有意無意地履約不力、甚至不履約的情況也會(huì)時(shí)有發(fā)生。特別是業(yè)主在自身違約在先的情況下，就會(huì)陷入騎虎難下境地。此時(shí)，承包商便會(huì)層層加碼，迫使業(yè)主不斷讓步，以增加其盈利[2]。

3 風(fēng)險(xiǎn)對策

建設(shè)項(xiàng)目業(yè)主投資風(fēng)險(xiǎn)的對策多種多樣，不同的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采用不同的對策。選擇風(fēng)險(xiǎn)管理決策不能憑空武斷，應(yīng)該尊重客觀實(shí)際，按照客觀規(guī)律，用科學(xué)的分析方法，逐一分析，逐一比較、逐一論證。針對建設(shè)工程中各個(gè)階段的不同風(fēng)險(xiǎn)采取的不同措施。

3.1 決策階段風(fēng)險(xiǎn)的對策

在項(xiàng)目的決策階段業(yè)主一般采用調(diào)查打分法，調(diào)查打分法主要包括三部分的工作內(nèi)容識(shí)別出建設(shè)項(xiàng)目可能遇到的所有風(fēng)險(xiǎn)，并列出風(fēng)險(xiǎn)表；將風(fēng)險(xiǎn)表提交給有關(guān)專家，利用專家的經(jīng)驗(yàn)，對可能的風(fēng)險(xiǎn)因素的重要性進(jìn)行評估；收集專家對風(fēng)險(xiǎn)的評估意見，對專家評估結(jié)果做計(jì)算分析，綜合整個(gè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析概況并確定出主要風(fēng)險(xiǎn)因素。

3.2 設(shè)計(jì)階段風(fēng)險(xiǎn)的對策

設(shè)計(jì)階段是投資控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。要有效地控制工程投資，應(yīng)從組織、技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、合同與信息管理等多方面采取措施，其中技術(shù)與經(jīng)濟(jì)相結(jié)合是設(shè)計(jì)階段控制工程造價(jià)最為有效的手段。通過技術(shù)比較、經(jīng)濟(jì)分析和效果評價(jià)，正確處理技術(shù)先進(jìn)與經(jīng)濟(jì)合理兩者之間的對立統(tǒng)一關(guān)系，力求在技術(shù)先進(jìn)條件下的經(jīng)濟(jì)合理，在經(jīng)濟(jì)合理基礎(chǔ)上的技術(shù)先進(jìn)，把控制工程投資的觀念滲透到各項(xiàng)設(shè)計(jì)中去?？梢詫?shí)行勘察設(shè)計(jì)招投標(biāo)；優(yōu)化設(shè)計(jì)方案；狠抓兩頭工作即狠抓設(shè)計(jì)工作前期的方案論證及工作計(jì)劃的事前控制；抓好各設(shè)計(jì)階段產(chǎn)品（設(shè)計(jì)文件）審查驗(yàn)收的事后控制。

3.3 施工招標(biāo)階段風(fēng)險(xiǎn)的對策

合理分標(biāo)是招標(biāo)的前提，也是減少施工干擾、加快工程進(jìn)度，降低工程造價(jià)的必要條件。在建設(shè)初始，應(yīng)本著“可能性、可分性、整體效益性”等幾個(gè)原則，充分考慮既要有利于形成競爭局面，又要將施工干擾降到最少，便于各施工單位之間的相互協(xié)調(diào)，合理評標(biāo)定標(biāo)，應(yīng)考慮到工程地質(zhì)、施工強(qiáng)度、難度、技術(shù)含量、工期等，針對不同工程分標(biāo)，采用邀請招標(biāo)或公開招標(biāo)的方式確定施工單位，對施工單位的資質(zhì)從施工條件、技術(shù)設(shè)備水平等多方面提出明確的要求。

合同文件是經(jīng)合同雙方在招、投標(biāo)和合同談判過程中商定的需要共同遵守的法律文件，它確立了合同雙方在項(xiàng)目實(shí)施過程中各自的責(zé)任、義務(wù)和權(quán)利。因此，根據(jù)不同工程項(xiàng)目內(nèi)容選擇不同合同計(jì)價(jià)類型。根據(jù)工程項(xiàng)目的特點(diǎn)和實(shí)際，適當(dāng)選擇計(jì)價(jià)形式，降低工程的合同風(fēng)險(xiǎn)。

串標(biāo)現(xiàn)象的存在，對我國的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和文化發(fā)展都極為不利。有鑒于此，必須采取有力措施，加強(qiáng)對招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)的監(jiān)管力度，對串標(biāo)現(xiàn)象嚴(yán)加防范[3]。

3.4 施工階段風(fēng)險(xiǎn)的對策

施工階段的設(shè)計(jì)變更和現(xiàn)場簽證是不可避免的，但應(yīng)處于一個(gè)嚴(yán)密的管理控制體系之中。設(shè)計(jì)變更及簽證管理控制體系應(yīng)明確：操作流程、流程環(huán)節(jié)中的責(zé)任人、責(zé)任人的管理權(quán)限、流程環(huán)節(jié)的確認(rèn)時(shí)限、否決及責(zé)任追究制度等。加強(qiáng)設(shè)計(jì)變更、現(xiàn)場簽證的監(jiān)督和管理。

資金計(jì)劃是建立在項(xiàng)目的各項(xiàng)合同已確定且總體施工進(jìn)度計(jì)劃已確認(rèn)合理的基礎(chǔ)上，這就要求成本控制人員與工程管理人員在前期相互協(xié)調(diào)，扎實(shí)地做好基礎(chǔ)工作，加強(qiáng)資金計(jì)劃執(zhí)行的監(jiān)控。

由于工程項(xiàng)目具有工程量大、投資多、結(jié)構(gòu)復(fù)雜、技術(shù)和質(zhì)量要求高、工期長等特點(diǎn)，索賠是不可避免的。按照合同公平原則，“誰過失，誰賠償”，故索賠是受損者的正當(dāng)權(quán)益，目的是在于保護(hù)各自的經(jīng)濟(jì)利益，是工程進(jìn)行中的正?，F(xiàn)象，也是合同雙方經(jīng)營活動(dòng)不可缺少的組成部分。應(yīng)該做好索賠防范與反索賠。

4 結(jié)語

工程項(xiàng)目建設(shè)是在復(fù)雜的自然和社會(huì)環(huán)境中進(jìn)行的，它的實(shí)施是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，受眾多風(fēng)險(xiǎn)因素的影響，對于這些影響因素，如果認(rèn)識(shí)不清，常常會(huì)導(dǎo)致項(xiàng)目建設(shè)的過程和結(jié)果無法達(dá)到項(xiàng)目的預(yù)期目標(biāo)，因此應(yīng)當(dāng)全面的進(jìn)行分析風(fēng)險(xiǎn)，防范風(fēng)險(xiǎn)，采取各種可能的措施和手段控制風(fēng)險(xiǎn)，以保證項(xiàng)目的順利實(shí)現(xiàn)。

[1]王家遠(yuǎn),劉春樂.建設(shè)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理[M].北京:中國水利水電出版社,2004:60-68.

[2]梁銳,潘文.建設(shè)工程合同管理與案例分析[M].北京:中國建筑工業(yè)出版社,2004:63-68.

[3]成虎編.建筑工程合同管理與索賠[M].南京:東南大學(xué)出版社,2001:126-129.