完善我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)體系的思考

姚 騫

一、我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)體系的現(xiàn)狀

改革開(kāi)放至今，我國(guó)農(nóng)村金融經(jīng)過(guò)改革、調(diào)整、發(fā)展，已經(jīng)有了相當(dāng)?shù)幕A(chǔ)并初步形成了競(jìng)爭(zhēng)性農(nóng)村金融服務(wù)體系，農(nóng)村金融服務(wù)水平不斷提高，農(nóng)村金融業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新，目前我國(guó)的涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)主要有農(nóng)村信用合作社、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司。

農(nóng)村信用合作社。農(nóng)村信用社是為農(nóng)業(yè)、農(nóng)民和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供金融服務(wù)的合作性金融機(jī)構(gòu)，信用社成立50多年來(lái)，歷經(jīng)多次改革目前已成為服務(wù)“三農(nóng)”的主力軍和我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)體系的重要組成部分。2003年以來(lái)，農(nóng)村信用合作社的改革進(jìn)入了全面發(fā)展階段，農(nóng)村信用社不斷提高自身的服務(wù)水平，支農(nóng)作用顯著增強(qiáng)。

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行。中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行是我國(guó)最大的涉農(nóng)商業(yè)銀行，是最早的支農(nóng)金融機(jī)構(gòu)，是農(nóng)村金融服務(wù)體系的一個(gè)重要組成部分。在支農(nóng)方面，農(nóng)業(yè)銀行一直以來(lái)主要以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)為前提，以農(nóng)村城鎮(zhèn)化建設(shè)、農(nóng)村商品流通體系建設(shè)、縣域中小企業(yè)的發(fā)展、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、縣域特色資源開(kāi)發(fā)、農(nóng)戶(hù)生產(chǎn)、消費(fèi)性信貸等領(lǐng)域?yàn)橹攸c(diǎn)。

中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。1994年成立的中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國(guó)農(nóng)村金融領(lǐng)域唯一的一家政策性金融機(jī)構(gòu)。其主要承擔(dān)國(guó)家糧棉油儲(chǔ)備和農(nóng)副產(chǎn)品合同收購(gòu)、農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)等業(yè)務(wù)中的政策性貸款、代理財(cái)政支農(nóng)資金的撥付及監(jiān)督使用，近年來(lái)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行還開(kāi)辦了糧食加工企業(yè)貸款、產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款、農(nóng)業(yè)小企業(yè)貸款、農(nóng)村基本建設(shè)和農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)貸款等商業(yè)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)。目前中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行已成為我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不可缺少的重要力量。

中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行。1986年國(guó)務(wù)院恢復(fù)郵政部門(mén)代辦儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)，2007年3月，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行正式掛牌成立，經(jīng)過(guò)20多年的長(zhǎng)足發(fā)展，郵政儲(chǔ)蓄銀行現(xiàn)已發(fā)展成為城鄉(xiāng)網(wǎng)點(diǎn)面最廣、交易額最多的個(gè)人金融服務(wù)網(wǎng)絡(luò)。

村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司。村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司是近年來(lái)出現(xiàn)的新型涉農(nóng)金融組織，由于起步較晚，其支農(nóng)作用遠(yuǎn)沒(méi)有發(fā)揮出來(lái)。

二、農(nóng)村金融服務(wù)體系存在的問(wèn)題及原因分析

我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)化經(jīng)營(yíng)趨勢(shì)，使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在基層服務(wù)上出現(xiàn)斷層。

（一）涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)在產(chǎn)權(quán)關(guān)系、管理體制、經(jīng)營(yíng)機(jī)制等方面仍存在弊端

1.農(nóng)村信用合作社存在的問(wèn)題

在管理體制方面，2003年以來(lái)成立的省級(jí)聯(lián)社具有企業(yè)和行業(yè)管理機(jī)構(gòu)雙重屬性，是政企合一的產(chǎn)物，違背了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)倡導(dǎo)政企分開(kāi)的運(yùn)行規(guī)則；從股權(quán)與控制權(quán)來(lái)看，省級(jí)聯(lián)社與下級(jí)聯(lián)社的股權(quán)關(guān)系是信用社之間是自下而上的持股關(guān)系，而控制權(quán)是信用社之間自上而下的控制，這種制度設(shè)計(jì)與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的股權(quán)與控制權(quán)的配置相違背。在產(chǎn)權(quán)制度方面，很多地方的農(nóng)村信用社的增資擴(kuò)股改革中，農(nóng)民被邊緣化，而股權(quán)結(jié)構(gòu)的非農(nóng)化易導(dǎo)致農(nóng)村信用合作社經(jīng)營(yíng)方向的非農(nóng)化。在公司治理方面，目前農(nóng)村信用社在形式上具有由社員代表大會(huì)、理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)共同構(gòu)架的“三會(huì)”制度構(gòu)成的法人治理結(jié)構(gòu)，但民主管理、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的合作宗旨遠(yuǎn)沒(méi)有體現(xiàn)出來(lái)。

2.中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行存在的問(wèn)題

1997年以來(lái)，農(nóng)業(yè)銀行開(kāi)始大幅縮減縣及縣以下機(jī)構(gòu)并上收貸款權(quán)限，這與農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展使得對(duì)金融服務(wù)需求的不斷增加是背道而馳的，農(nóng)民無(wú)法從銀行獲得融資來(lái)滿足農(nóng)業(yè)發(fā)展的資金需求，從而在一定程度上阻礙了農(nóng)業(yè)銀行在支農(nóng)方面的發(fā)展。

3.中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行存在的問(wèn)題

由于農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是涉農(nóng)政策性銀行，保本微利的經(jīng)營(yíng)原則導(dǎo)致其經(jīng)營(yíng)中不太注重成本核算，致使業(yè)務(wù)運(yùn)行成本較高；其次農(nóng)發(fā)行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中對(duì)風(fēng)險(xiǎn)防范的問(wèn)題不夠重視，業(yè)務(wù)管理機(jī)制非科學(xué)化；第三，農(nóng)發(fā)行的業(yè)務(wù)范圍較窄，限制了其政策性支農(nóng)作用的發(fā)揮。

4.中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行存在的問(wèn)題

多年來(lái)只存不貸的業(yè)務(wù)模式使郵政銀行的銀行業(yè)務(wù)較其他行有較大差距，表現(xiàn)為風(fēng)險(xiǎn)管理的理念還不到位，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等的重視不夠，缺乏實(shí)施不同業(yè)務(wù)、不同地區(qū)之間的差異化管理的條件，資金回流農(nóng)村的機(jī)制還沒(méi)有建立起來(lái)，這些都影響到郵儲(chǔ)行支農(nóng)作用的發(fā)揮。

5.新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題

村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司等新型涉農(nóng)金融組織存在數(shù)量不足、結(jié)算渠道不暢等問(wèn)題。目前新型涉農(nóng)金融組織的數(shù)量與農(nóng)村金融的供求缺口相比還顯得有些不足。另外目前絕大多數(shù)村鎮(zhèn)銀行的結(jié)算渠道主要通過(guò)其他的金融機(jī)構(gòu)代理，加大了人民銀行監(jiān)測(cè)其資金流動(dòng)的難度，也無(wú)法控制其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（二）農(nóng)村金融產(chǎn)品單一，缺乏創(chuàng)新和競(jìng)爭(zhēng)活力

我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品比較單一，農(nóng)民就近享受金融服務(wù)產(chǎn)品十分有限。有些地區(qū)農(nóng)村金融網(wǎng)點(diǎn)往往只有農(nóng)村信用社和郵政儲(chǔ)蓄銀行兩家金融機(jī)構(gòu)，導(dǎo)致其金融產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)非常不充分。金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)品的單一，在一定程度上不能有效地滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的多元需求；同時(shí)，在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)鏈條延伸、資金回流周期拉長(zhǎng)的情況下，金融機(jī)構(gòu)服務(wù)產(chǎn)品并未隨之發(fā)生調(diào)整和改變，這種供需矛盾在一定程度上抑制了中國(guó)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)和優(yōu)質(zhì)特色農(nóng)業(yè)的發(fā)展。

（三）農(nóng)村保險(xiǎn)嚴(yán)重缺失，農(nóng)村保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展緩慢

目前我國(guó)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)仍處于發(fā)展的初創(chuàng)階段，政策性保險(xiǎn)公司在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展中的作用有限。商業(yè)性保險(xiǎn)公司由于農(nóng)業(yè)受自然因素影響大，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率較高，保險(xiǎn)公司的賠付率高，多不愿開(kāi)辦涉農(nóng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，導(dǎo)致農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)供給不足；另一方面，農(nóng)業(yè)發(fā)生災(zāi)害時(shí)的救濟(jì)手續(xù)繁雜、面窄、承保率低下，導(dǎo)致農(nóng)民對(duì)投保農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性下降。

（四）農(nóng)村金融服務(wù)體系將民間金融排斥在外，導(dǎo)致其發(fā)展困難

長(zhǎng)期以來(lái)民間金融的功能和影響并沒(méi)有得到充分的認(rèn)識(shí)，導(dǎo)致監(jiān)管當(dāng)局采取嚴(yán)格的限制政策，打壓多于引導(dǎo)，限制了民間金融的發(fā)展。民間金融組織在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中的滲透程度和服務(wù)范圍還非常有限，很多非制度性金融活動(dòng)一直處于隱性狀態(tài)，融資的規(guī)模和范圍受到極大限制，導(dǎo)致農(nóng)村金融體系存在著制度性供給不足等問(wèn)題，進(jìn)而使農(nóng)村金融服務(wù)出現(xiàn)斷層或空白，農(nóng)村資金需求難以完全滿足。

（五）農(nóng)村金融監(jiān)管體系不完善

我國(guó)雖然己經(jīng)初步建立起一個(gè)分工明確、相對(duì)獨(dú)立的金融監(jiān)管體系，但從農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)展的實(shí)際情況來(lái)看，至少還存在以下幾個(gè)方面的缺陷：第一、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的不完善和監(jiān)管人員辦事效率的低下，使得無(wú)法對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)實(shí)現(xiàn)全面有效的監(jiān)管；第二、我國(guó)農(nóng)村金融監(jiān)管理念基本上還停留在機(jī)構(gòu)設(shè)立、業(yè)務(wù)審批和業(yè)務(wù)的合規(guī)性檢查的階段，而非現(xiàn)代意義上的適合農(nóng)村金融市場(chǎng)健康發(fā)展的監(jiān)管。第三、監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)、方式、技術(shù)手段落后，無(wú)法和農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展相適應(yīng)，從而一定程度上阻礙了農(nóng)村金融的健康發(fā)展。

三、完善農(nóng)村金融服務(wù)體系的對(duì)策建議

（一）深化農(nóng)村金融體制改革，建立與農(nóng)村信貸需求相適應(yīng)金融體系

首先、繼續(xù)完善以政策性金融機(jī)構(gòu)和商業(yè)性金融機(jī)構(gòu)為基礎(chǔ)、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)和地方金融機(jī)構(gòu)為主體、民間金融機(jī)構(gòu)為補(bǔ)充的農(nóng)村金融服務(wù)體系。其次、應(yīng)該鼓勵(lì)在縣域內(nèi)設(shè)立多種所有制的社區(qū)金融機(jī)構(gòu)，允許私有資本、外資等參股；鼓勵(lì)股份制商業(yè)銀行到縣域設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)不同金融機(jī)構(gòu)之間的分工合作，為“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展提供覆蓋面廣、選擇范圍寬的競(jìng)爭(zhēng)性農(nóng)村金融服務(wù)體系，充分滿足農(nóng)戶(hù)和農(nóng)村中小企業(yè)的金融需求。

（二）改善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)理念，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和融資機(jī)制

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，重點(diǎn)圍繞農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)來(lái)增加農(nóng)村金融的供給，逐步改善農(nóng)村的整體生產(chǎn)、生活環(huán)境開(kāi)展業(yè)務(wù)。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要以農(nóng)村金融市場(chǎng)需求為導(dǎo)向不斷創(chuàng)新金融產(chǎn)品，滿足多層次的金融需要。在有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的前提下，著重開(kāi)發(fā)一些適合農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)展和農(nóng)民需要的金融產(chǎn)品。要發(fā)展和完善適合農(nóng)村金融特點(diǎn)的擔(dān)保機(jī)制，大力推廣和發(fā)展農(nóng)村各類(lèi)“聯(lián)?！蹦Ｊ?，積極探索如農(nóng)村宅基地、經(jīng)濟(jì)林權(quán)、土地使用權(quán)等的抵押方法，以解決農(nóng)戶(hù)和農(nóng)村中小企業(yè)貸款抵押品缺失的問(wèn)題，構(gòu)建起真正貼近“三農(nóng)”的銀行信貸機(jī)制。

（三）大力拓展農(nóng)村金融市場(chǎng)的服務(wù)功能

要進(jìn)一步完善農(nóng)村地區(qū)的信貸市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)、期貨市場(chǎng)，建立功能完備、分工合作、競(jìng)爭(zhēng)有序的農(nóng)村金融市場(chǎng)服務(wù)體系。充分發(fā)揮信貸、保險(xiǎn)和期貨在融通資金、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和穩(wěn)定農(nóng)產(chǎn)品價(jià)格方面的作用。要調(diào)整農(nóng)村金融的市場(chǎng)準(zhǔn)入政策，制定適合民間金融市場(chǎng)有效發(fā)展的管理法規(guī)，以立法方式賦予民間金融相應(yīng)的法律地位，在有效保護(hù)農(nóng)村合法的借貸活動(dòng)的同時(shí)，打擊高利貸和從事擾亂正常金融秩序的地下金融活動(dòng)，促使農(nóng)村民間金融的規(guī)范、健康發(fā)展。

（四）完善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管體系

從目前我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展?fàn)顩r和監(jiān)管現(xiàn)狀來(lái)看，要建立和不斷完善農(nóng)村金融事務(wù)的協(xié)調(diào)機(jī)制，各級(jí)政府和監(jiān)管部門(mén)要通過(guò)提供政策導(dǎo)向和檢查輔導(dǎo)的方式引導(dǎo)和督促農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)完善內(nèi)控制度，將風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的關(guān)口放置到農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部，提高其防范金融風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)和能力。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要優(yōu)化和完善其法人治理結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制，盡快建立起現(xiàn)代金融企業(yè)制度。國(guó)家和地方政府要充分發(fā)揮其宏觀調(diào)控的作用，研究并制定適合農(nóng)村各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)關(guān)閉、撤銷(xiāo)和清算等的有關(guān)政策，掌握農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況，建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，積極防范農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)。

（五）大力發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的支農(nóng)保障作用

首先要構(gòu)建政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)公司為主、以商業(yè)險(xiǎn)保險(xiǎn)公司為輔的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系?？梢酝ㄟ^(guò)政府的適當(dāng)補(bǔ)貼和政策優(yōu)惠，鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)大企業(yè)、社區(qū)集體經(jīng)濟(jì)組織、農(nóng)戶(hù)多方出資，各級(jí)政府補(bǔ)貼資金的辦法開(kāi)辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，對(duì)經(jīng)辦農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)適當(dāng)減免所得稅，對(duì)農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)實(shí)施再保險(xiǎn)；鼓勵(lì)引入外資保險(xiǎn)公司開(kāi)辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。探索將農(nóng)村財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)、壽險(xiǎn)和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的政策性保險(xiǎn)合并經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)險(xiǎn)種的搭配互補(bǔ)。其次，逐步擴(kuò)大農(nóng)村保險(xiǎn)范圍和保險(xiǎn)對(duì)象，通過(guò)建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)與農(nóng)村信貸相結(jié)合的互動(dòng)機(jī)制，擴(kuò)大保險(xiǎn)覆蓋范圍。第三要通過(guò)出臺(tái)《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》等法律法規(guī)明確農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的性質(zhì)、范圍、經(jīng)營(yíng)原則、經(jīng)營(yíng)主體、收益主體及相關(guān)的權(quán)利和義務(wù)、健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度，加快建立農(nóng)業(yè)再保險(xiǎn)和巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制。

（六）完善農(nóng)村金融服務(wù)體系的法律制度

要依靠法律來(lái)維護(hù)良好的農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境。對(duì)不適應(yīng)農(nóng)村金融發(fā)展的法律條文盡快修訂完善。針對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)展的實(shí)際，盡快制定出臺(tái)《農(nóng)村合作金融法》等農(nóng)村金融法律法規(guī)。要利用法律的規(guī)制、引導(dǎo)、教育等作用有效克服農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)行為的自發(fā)盲目性，依靠法律的強(qiáng)制力切實(shí)保障涉農(nóng)業(yè)務(wù)合同的履行和農(nóng)村金融市場(chǎng)的有序運(yùn)行。此外還要加快農(nóng)村誠(chéng)信制度建設(shè)，在此基礎(chǔ)上更要加大執(zhí)法力度，依法處理違反金融法律法規(guī)、破壞農(nóng)村金融市場(chǎng)穩(wěn)定發(fā)展的行為，形成良好的農(nóng)村金融法律環(huán)境。

[1]張永波、程曉娟、史保金，農(nóng)村金融體系問(wèn)題研究，《學(xué)術(shù)論壇》，2010年第3期.

[2]許浩、唐安寶、杜浩，我國(guó)農(nóng)村金融服務(wù)現(xiàn)存問(wèn)題及對(duì)策，《特區(qū)經(jīng)濟(jì)》，2010年7月刊.

[3]何佳，我國(guó)新型農(nóng)村金融體系發(fā)展戰(zhàn)略及其完善，《商業(yè)時(shí)代》，2011年第25期.