對商業(yè)銀行信貸風險控制的思考

黃云

摘要筆者分析了近幾年來商業(yè)銀行發(fā)展過程中在信貸風險控制理念、控制力度、對企業(yè)風險控制及銀行內(nèi)部風險考核機制等方面存在的主要問題，并提出從重塑信貸管理文化、建立全程防范風險監(jiān)控機制、創(chuàng)新工作思路、加強信貸業(yè)務管理等方面的建議，來控制當前銀行和企業(yè)體制改革新形勢下商業(yè)銀行的信貸風險。

關鍵詞商業(yè)銀行信貸風險控制

中圖分類號：F830.5 文獻標識碼：A

信貸風險控制是現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的核心，尤其是在當前經(jīng)濟體制改革的新形勢下，面對商業(yè)銀行經(jīng)營體制改革和企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度轉(zhuǎn)軌改制等一系列新變革，商業(yè)銀行如何認清經(jīng)營現(xiàn)狀，準確把握和防范信貸風險，是關系商業(yè)銀行生存發(fā)展的重要課題。

一、當前商業(yè)銀行信貸風險控制存在的主要問題

（一）缺乏正確的風險控制理念。

近幾年，商業(yè)銀行信貸風險控制意識明顯增強，大多數(shù)經(jīng)營者在信貸經(jīng)營過程中已比較重視信貸風險控制，但由于受決策環(huán)境、相關信息、經(jīng)營水平、指標壓力等多種因素的影響，部分經(jīng)營機構(gòu)不能處理好業(yè)務發(fā)展與風險控制的關系，以致可能形成兩個不利的經(jīng)營局面：一是片面追求零風險，導致信貸業(yè)務日趨萎縮，市場占有率持續(xù)縮小，最終失去效益之源的不利局面；二是對投資項目和市場沒有進行深入全面的調(diào)查了解和長遠預測，導致不良貸款率居高不下，其關鍵主要在于經(jīng)營者沒有正確處理業(yè)務發(fā)展與風險控制的關系，缺乏科學平衡的風險控制理念。

（二）信貸管理全程控制風險的力度不夠。

防范風險最重要的是做好銀行內(nèi)部風險控制工作，基層商業(yè)銀行在貸前調(diào)查、貸款發(fā)放、貸后管理、貸款責任等制度執(zhí)行方面存在諸多薄弱環(huán)節(jié)，主要表現(xiàn)為：貸前調(diào)查流于形式，貸中核保出現(xiàn)“真空”，貸后檢查不嚴，錯失防范資金風險的最佳時機。

（三）對企業(yè)改革帶來的風險缺乏剛性的約束控制。

目前，絕大多數(shù)中小企業(yè)已完成或正在進行民營化買斷改制，其中，由于歷史原因，原在工行貸款開戶的企業(yè)又占改制企業(yè)絕大多數(shù)，目前地方政府和銀監(jiān)局對企業(yè)改制中銀行資產(chǎn)如何保全尚末出臺硬性保護措施，給那些信譽意識差的改制企業(yè)提供了逃避銀行債務的“空檔”，為了逃避銀行債務，大多數(shù)改制企業(yè)千方百計逃避債務，懸空銀行資產(chǎn)，形成了大量不良資產(chǎn)。

（四）銀行內(nèi)部信貸風險考核機制不夠完善。

首先，貸款風險責任不明確。貸款管理各個環(huán)節(jié)的職責、權(quán)限比較模糊，對貸款風險責任界定不明確，對貸款發(fā)放管理的各個流程崗位應承擔的風險責任缺乏合理、明確的追究制度；其次，在激勵機制上，輕重失當。發(fā)放貸款給予一定獎勵，清收轉(zhuǎn)化也給予重獎，而對信貸資產(chǎn)質(zhì)量好的銀行卻獎勵較少，這就形成部分銀行由于多種原因不良貸款較多，豐富的不良清收資源使這些銀行在清收數(shù)額上大而得到重獎，而長期以來注重質(zhì)量的銀行卻由于無清收資源，清收數(shù)額小所獲獎勵甚少，在保證銀行信貸資金安全、降低信貸風險上沒有起到促進作用。

二、強化商業(yè)銀行信貸風險控制的幾點建議

（一）調(diào)整信貸發(fā)展戰(zhàn)略，重塑信貸管理文化。

任何國家宏觀經(jīng)濟波動、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整都會對銀行信貸資產(chǎn)產(chǎn)生一定的負面影響，因此，商業(yè)銀行應改變以往的經(jīng)驗管理和行政控制的被動適應模式，建立全面的、具有長期指導作用的信貸發(fā)展戰(zhàn)略，將銀行信貸發(fā)展戰(zhàn)略與國家宏觀經(jīng)濟發(fā)展戰(zhàn)略有機結(jié)合起來，減少決策失誤，有效規(guī)避信貸風險的發(fā)生。基層商業(yè)銀行應加強以防范風險為核心的信貸文化建設，大力倡導“信貸風險處處存在，防范風險人人有責”、“任何收益都不能彌補本金”、“遵循風險分散的原則”等信貸文化理念，使風險管理的戰(zhàn)略變成每一機構(gòu)、每一員工的經(jīng)營行為，以先進的信貸管理文化來規(guī)范各項借貸行為。

（二）建立全程防范風險的信貸風險監(jiān)控機制。

商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務中應將風險控制理念貫穿于整個貸款周期，使貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查的全過程均有相應的風險監(jiān)控機制。一是建議在各級銀行推行“風險經(jīng)理制”，由各級行的“風險客戶經(jīng)理”全面負責各個層次的風險控制和防范，通過認真把好貸款審查、檢查管理關將風險控制到最低點；二是開發(fā)標準化的貸款“三查”系統(tǒng)，針對不同的行業(yè)特點，分行業(yè)，分信用等級制定出明確具體、指導性強的貸前調(diào)查、貸時審查、貸后檢查操作標準；三是加強貸款核保制度建設，按審貸分離的原則，明確專門機構(gòu)和專人貸款但保進行核保，確保貸款擔保的真實、足值、有效、具有較強的擔保能力。

（三）在服務企業(yè)改制中創(chuàng)新信貸工作思路。

商業(yè)銀行在今后的信貸工作中應從以下幾個方面進行轉(zhuǎn)變或完善：一是調(diào)整貸款對象，改變國有商業(yè)銀行貸款過度集中于國有企業(yè)的狀況，適當增加民營企業(yè)、個人消費的貸款占比；二是嚴格抵押貸款規(guī)范管理，做到手續(xù)合法、抵押有效，在抵押物的設置上堅持適用、宜于變現(xiàn)，可望增值的原則，如房屋、土地、票據(jù)，并依法對抵押物的實際價值進行評估，否則，堅決不予貸款；三是注重分散風險，積極推廣銀團貸款，鼓勵并協(xié)助企業(yè)合理配置各行貸款比例與投資，使企業(yè)實現(xiàn)多元化融資。

（四）進一步加強信貸資產(chǎn)業(yè)務管理。

1、確定業(yè)務客戶經(jīng)理，實行嚴格的信貸責任制，嚴格信貸業(yè)務的審批程序。做到“分戶到人，責任到人”，嚴禁越權(quán)發(fā)放貸款、出具資信證明等各項有關業(yè)務對審批權(quán)限和程序嚴格管理，從而減少不良貸款，降低信貸風險。

2、貫徹“有保有壓”的思路，適時調(diào)整存量客戶結(jié)構(gòu)，認真開展事后檢查工作。對于信貸風險大的，企業(yè)誠信度差、銷售不能按期的客戶，要分清情況，堅決退出，只收不貸。要對信貸客戶有經(jīng)常性的事后檢查，對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的重大事項，如產(chǎn)權(quán)變更、法人代表變動等要及時報告。

3、加強抵押物質(zhì)、保證人的管理。對于新增的信貸業(yè)務，抵押物品要嚴格按照有關要求執(zhí)行，原則上不接受機器設備尤其是專用設備的抵押；要注重保證擔保和權(quán)利質(zhì)押擔保的合規(guī)合法性。

4、加強信貸業(yè)務期限的管理。要強化信貸業(yè)務的期限管理意識，對于信貸業(yè)務的期限要經(jīng)常進行清理，提前做好預防工作。

（五）改善信貸風險控制考核激勵機制。

一是建明確界定貸款從調(diào)查、抵押、申報、審批等各個環(huán)節(jié)的工作細節(jié)和承擔的相應責任，立權(quán)責分明的信貸審批流程。二是優(yōu)化信貸風險考核機制。在考核貸款營銷時，要重點考核貸款營銷的質(zhì)量，淡化對總發(fā)放量的考核，對完成不良資產(chǎn)的清收轉(zhuǎn)化目標的不獎不罰，超額完成清收目標給予適當獎勵，而完不成清收目標的給予重罰，以引導銀行經(jīng)營實現(xiàn)向質(zhì)量效益型轉(zhuǎn)變?！?/p>

（作者單位：湖北三峽職業(yè)技術(shù)學院）

參考文獻：

[1]肖揚.：金融時報，2007-12-12

[2]張成虎，孫景.我國銀行技術(shù)風險評級體系研究．金融論壇．

[3]何廣文，馮興元.中國農(nóng)村金融發(fā)展與制度變遷.中國財政經(jīng)濟出版社，2005.