關(guān)于跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展前景分析

摘 要：所謂跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，是指企業(yè)以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算。人民銀行、財(cái)政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局、銀監(jiān)會(huì)共同制定并頒布了《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》，對該項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)和規(guī)范。業(yè)務(wù)種類包括進(jìn)出口信用證、托收、匯款（包括預(yù)收預(yù)付款和貨到付款）等多種結(jié)算方式。開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算將加快推動(dòng)人民幣成為國際市場交易的計(jì)價(jià)結(jié)算貨幣進(jìn)程，提升人民幣在國際市場中的購買力，最終實(shí)現(xiàn)人民幣的國際化。

關(guān)鍵詞：跨境貿(mào)易；人民幣結(jié)算；人民幣業(yè)務(wù)

中圖分類號(hào)：F822 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2012）35-0113-02

一、跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的概念

所謂跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算，是指企業(yè)以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算。人民銀行、財(cái)政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局、銀監(jiān)會(huì)共同制定并頒布了《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法》，對該項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)和規(guī)范。業(yè)務(wù)種類包括進(jìn)出口信用證、托收、匯款（包括預(yù)收預(yù)付款和貨到付款）等多種結(jié)算方式。

二、跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的背景和意義

（一）背景

受國際金融危機(jī)影響，美元、歐元等主要國際結(jié)算貨幣匯率大幅波動(dòng)，我國及周邊國家和地區(qū)的企業(yè)在使用第三國貨幣進(jìn)行貿(mào)易結(jié)算時(shí)面臨較大的匯率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，隨著我國與東盟國家及內(nèi)地與港澳地區(qū)的貿(mào)易、投資和人員往來關(guān)系迅速發(fā)展，以人民幣作為支付手段的呼聲越來越高。為順應(yīng)國內(nèi)外市場和企業(yè)的要求，保持我國與周邊國家和地區(qū)的貿(mào)易正常發(fā)展，為企業(yè)提供更多便利，2009年7月6日，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)正式啟動(dòng)。2012年上半年，境內(nèi)銀行辦理的跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)量670億元，比2009年下半年增長17倍。2012年6月22日，人民銀行、財(cái)政部等六部委決定擴(kuò)大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)，跨境人民幣業(yè)務(wù)創(chuàng)新正在向縱深推進(jìn)。

（二）意義

第一，開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算將加快推動(dòng)人民幣成為國際市場交易的計(jì)價(jià)結(jié)算貨幣進(jìn)程，提升人民幣在國際市場中的購買力，最終實(shí)現(xiàn)人民幣的國際化。

第二，開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算有助于推動(dòng)我國與周邊國家和地區(qū)經(jīng)貿(mào)關(guān)系的發(fā)展，保持對外貿(mào)易穩(wěn)定增長。

第三，人民幣參與國際結(jié)算，可以用人民幣替代部分外匯收支，有助于改善國際收支平衡狀況，減少國家宏觀調(diào)控壓力。

第四，開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算使企業(yè)有效規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，消除企業(yè)匯兌成本和外匯衍生產(chǎn)品交易的有關(guān)費(fèi)用，有助于企業(yè)財(cái)務(wù)核算清晰化，加快企業(yè)資金運(yùn)轉(zhuǎn)速度，提升企業(yè)國際競爭力。

第五，人民幣參與國際結(jié)算，給銀行的國際業(yè)務(wù)帶來新的市場需求，有助于提高我國銀行業(yè)的整體競爭實(shí)力，加快國內(nèi)金融業(yè)走向國際化的步伐。

三、跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)面臨的問題

目前，人民幣跨境結(jié)算在開展過程中也遇到一些障礙，其中既有主觀原因也有客觀原因。一是因?yàn)樽鳛橐粋€(gè)全新的業(yè)務(wù)，相關(guān)的管理部門、企業(yè)和銀行都需要一段時(shí)間進(jìn)行學(xué)習(xí)和磨合；二是因?yàn)樵圏c(diǎn)企業(yè)地域相對有限，從某種意義上也限制了試點(diǎn)規(guī)模；三是一些配套制度和政策仍在制定中，在企業(yè)和銀行的具體操作上有一定困難。

從人民幣本身來看，一是美元作為傳統(tǒng)貨幣有著巨大的優(yōu)勢，路徑依賴使得企業(yè)很難放棄原有結(jié)算方式；二是人民幣長期升值的趨勢在一定程度上抑制了海外進(jìn)口商采用人民幣結(jié)算的意愿；三是人民幣作為非自由兌換貨幣，國際化程度不足，資本賬戶的管制又使得境外人民幣持有者缺乏有效的投資渠道，流出渠道及規(guī)模均受到制約，降低了人民幣的吸引力，而我國一些主要貿(mào)易伙伴也在近年來力推本幣國際化，對于人民幣結(jié)算積極性不高。

雖然有種種問題，但相信隨著試點(diǎn)地區(qū)的擴(kuò)大，隨著中國金融體制的進(jìn)一步改革，特別是人民幣跨境結(jié)算的配套制度和政策正在制定和推出中，該項(xiàng)具有重大意義的業(yè)務(wù)一定會(huì)迎來新的發(fā)展。

四、我行開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的特點(diǎn)

人民幣國際化有利于提升我國的國際地位和國際影響力，事關(guān)我民族復(fù)興核心利益。我行作為政策性銀行，理應(yīng)積極貫徹國家政策，全力推進(jìn)各項(xiàng)跨進(jìn)人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。目前我行在辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)方面有如下特點(diǎn)：

第一，經(jīng)過多年發(fā)展，我行已成為支持中國企業(yè)“走出去”的融資主渠道，現(xiàn)階段我國企業(yè)“走出去”大多集中在周邊以及亞非拉地區(qū)發(fā)展中國家，這些國家與中國有著長期友好的政治外交關(guān)系和經(jīng)貿(mào)合作關(guān)系，貿(mào)易基礎(chǔ)好，互補(bǔ)性強(qiáng)。如果以人民幣作為中外雙方商務(wù)合同結(jié)算貨幣，以該國對華貿(mào)易人民幣收入作為付款來源，既能保障商務(wù)合同項(xiàng)下的支付，又能規(guī)避諸多國別和操作風(fēng)險(xiǎn)，也對為雙方合作提供融資的銀行建立了保障。

第二，隨著國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)金融實(shí)踐的發(fā)展和國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的調(diào)整，我行業(yè)務(wù)創(chuàng)新工作的重點(diǎn)也要主動(dòng)地適應(yīng)這些發(fā)展和變革，而人民幣國際化進(jìn)程為我行業(yè)務(wù)發(fā)展與創(chuàng)新工作提供了新的歷史機(jī)遇。

五、分行開展跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的進(jìn)展情況

黑龍江是我國對俄貿(mào)易第一大省，對俄貿(mào)易額曾占全國對俄貿(mào)易總額的五分之一。雖然2009年受國際金融危機(jī)影響，中俄貿(mào)易額下降30%以上，但今年前4個(gè)月雙邊貿(mào)易額同比又增長了57%，全年貿(mào)易額有望達(dá)到金融危機(jī)爆發(fā)前的水平。其中，黑龍江省今年上半年對俄進(jìn)出口總值31.8億美元，同比增長20.9%。因此，我分行經(jīng)營區(qū)域的獨(dú)特地域特點(diǎn)有助于我們進(jìn)一步發(fā)展壯大中俄本幣結(jié)算業(yè)務(wù)。

2010年7月，我行客戶大興安嶺新林后貝加爾經(jīng)濟(jì)貿(mào)易有限公司向我行提出對俄支付人民幣需求。該公司向俄羅斯投資的行業(yè)為森林采伐和加工。由于我行與俄羅斯尚未建立人民幣代理行關(guān)系，人民幣跨境結(jié)算需要通過同業(yè)協(xié)助完成。我行在對外支付時(shí)，借鑒他行經(jīng)驗(yàn)，選擇農(nóng)行黑龍江省分行為我行代理跨境人民幣清算業(yè)務(wù)，并成功辦理境外人民幣匯款2筆，金額1 001萬元。

從實(shí)際情況看，我們在辦理對俄跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)的過程中仍面臨一些障礙，例如：中俄兩國人民幣跨境流量較大，但人民幣在俄羅斯境內(nèi)使用較少。在中俄邊境貿(mào)易中，貿(mào)易存在不對等性，且俄羅斯出口資源型產(chǎn)品多，我國則主要出口地產(chǎn)品和輕工產(chǎn)品，且俄方出口產(chǎn)品具有稀缺性。因此，很多從事對俄貿(mào)易的中國商人只要能做成生意，就會(huì)接受俄方提出的苛刻條件和要求。加之俄羅斯人傳統(tǒng)的思想觀念和大國心理，使其在行動(dòng)上并不接受人民幣，因此支持和鼓勵(lì)人民幣在其境內(nèi)流通的優(yōu)惠政策也就難以出臺(tái)，導(dǎo)致人民幣的使用范圍主要集中在邊境地區(qū)的口岸和邊貿(mào)互市點(diǎn)，難以廣泛流通。

綜上，雖然面臨種種問題，但隨著試點(diǎn)地區(qū)的擴(kuò)大，并隨著人民幣跨境結(jié)算的配套制度和政策的進(jìn)一步推出，相信跨境人民幣業(yè)務(wù)一定會(huì)迎來新的發(fā)展。

[責(zé)任編輯 杜 娟]