中國(guó)商業(yè)銀行貸后管理制度變革研究

摘 要總結(jié)了我國(guó)商業(yè)銀行貸后管理的組織形式、主要特點(diǎn)、主要方式和考核方法，在此基礎(chǔ)上對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行貸后管理體系和機(jī)制上存在的問(wèn)題進(jìn)行了分析；提出了我國(guó)商業(yè)銀行貸后管理制度變革應(yīng)當(dāng)遵循的四大原則；提出了對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行貸后管理制度變革的具體對(duì)策建議。

關(guān)鍵詞中國(guó)商業(yè)銀行；貸后管理；制度變革

中圖分類號(hào)F832.33 ［文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼］ Ａ 文章編號(hào) 1673-0461（2012）07-0079-05

中國(guó)商業(yè)銀行貸后管理在業(yè)務(wù)層面的各類規(guī)定和規(guī)章制度不可謂不多、然而貸后管理方面的問(wèn)題卻有增無(wú)減。在各類研究文獻(xiàn)和銀行的信貸檢查報(bào)告中，大多數(shù)研究者和分析人員都將其原因歸結(jié)于我國(guó)銀行“重貸輕管”的思想所導(dǎo)致，缺乏更加深入的思考和研究。除了諸如信貸業(yè)務(wù)越來(lái)越復(fù)雜、宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)引致貸款客戶出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)等一些客觀因素之外，出現(xiàn)這種情況的一個(gè)很大的原因在于中國(guó)商業(yè)銀行貸后管理機(jī)制存在一定的缺陷，這些制度上的缺陷在很大程度上導(dǎo)致了各種規(guī)章制度無(wú)法真正的全部落實(shí)，貸后管理效率低下。本文認(rèn)為，我國(guó)銀行貸后管理問(wèn)題的根本解決之道在于貸后管理制度變革，不斷革除當(dāng)前貸后管理制度中的缺陷，補(bǔ)充和建立更加科學(xué)合理的貸后管理制度，才能全面提升我國(guó)銀行的貸后管理效率。

一、我國(guó)銀行現(xiàn)行貸后管理制度及其存在的問(wèn)題

1. 我國(guó)銀行貸后管理的基本制度

（1）貸后管理的定義。一般而言，貸后管理是指貸款發(fā)放之后直到本息收回的信貸管理行為的總和，其主要目標(biāo)是以貸款風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，通過(guò)一定的組織形式、方法制度、人員配備等，對(duì)貸款本身、借款企業(yè)、擔(dān)保等因素進(jìn)行跟蹤檢查分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款存在的問(wèn)題并采取相應(yīng)的管理措施，以達(dá)到防范、控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量和效益的目的。

（2）我國(guó)銀行貸后管理的基本組織形式。我國(guó)銀行基本組織形式是沿用行政體制下高度融合的“金字塔”型的垂直管理機(jī)構(gòu)，表現(xiàn)為管理責(zé)任關(guān)系和信息的匯報(bào)渠道均為總行、一級(jí)分行、二級(jí)分行、支行、網(wǎng)點(diǎn)之間以及機(jī)構(gòu)內(nèi)部行長(zhǎng)、經(jīng)理、經(jīng)辦之間的分級(jí)管理?？v向管理鏈條過(guò)長(zhǎng)，部門的細(xì)分化程度和橫向的分工與制衡關(guān)系強(qiáng)調(diào)的不夠。這種基本的組織形式也是我國(guó)各家銀行貸后管理體系的基本組織形式。

（3）我國(guó)銀行貸后管理的主要特點(diǎn)。我國(guó)銀行的貸后管理在實(shí)際操作的主要特點(diǎn)可以歸結(jié)為以下幾條：

第一，分級(jí)管理，指各級(jí)行負(fù)責(zé)本行經(jīng)營(yíng)的信貸資產(chǎn)進(jìn)行檢查，負(fù)責(zé)其所轄范圍內(nèi)的公信貸資產(chǎn)檢查的執(zhí)行和監(jiān)督機(jī)制。在進(jìn)行貸后管理時(shí)，主要是各級(jí)行內(nèi)部的公司業(yè)務(wù)、房地產(chǎn)金融業(yè)務(wù)、資產(chǎn)保全、國(guó)際業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)等信貸經(jīng)營(yíng)部門承擔(dān)聯(lián)系、服務(wù)、管理、檢查客戶的職責(zé)。

第二，自下而上匯報(bào)，自上而下檢查，指各級(jí)行對(duì)所轄分支機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)檢查工作提出具體要求，進(jìn)行檢查指導(dǎo)；各級(jí)行定期向上級(jí)行匯報(bào)信貸資產(chǎn)檢查工作情況，遇到具體問(wèn)題再向上級(jí)行請(qǐng)示，即上級(jí)行的主要信息來(lái)源是下級(jí)行的各類報(bào)告材料。

第三，逐級(jí)考核，指上級(jí)行定期對(duì)所轄分支機(jī)構(gòu)的信貸資產(chǎn)檢查工作進(jìn)行考核，考核的主要依據(jù)往往是已經(jīng)制定好的各類指標(biāo)的完成情況。

第四，業(yè)務(wù)開(kāi)拓者也是貸后管理的具體執(zhí)行者，指各級(jí)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門的負(fù)責(zé)人和客戶經(jīng)理是信貸資產(chǎn)檢查工作的具體執(zhí)行者，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照國(guó)家法律和本辦法的有關(guān)規(guī)定履行崗位職責(zé)，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。

（4）我國(guó)銀行貸后管理的主要形式。我國(guó)銀行加強(qiáng)貸后管理的主要形式有四種：其一，常規(guī)化、制度化的嵌套于整個(gè)信貸業(yè)務(wù)流程中的貸后管理環(huán)節(jié)；其二，銀行定期的內(nèi)部審計(jì)或者聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行“以審促管”方式的貸后管理；其三，定期或者不定期進(jìn)行的以信貸檢查的方式進(jìn)行專項(xiàng)或者某個(gè)重點(diǎn)行業(yè)或者關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的“以查促管”的貸后管理；其四，銀行監(jiān)管部門進(jìn)行的各類信貸檢查。

我國(guó)銀行內(nèi)部的“以審促管”和“以查促管”更多注重貸后檢查的頻率和數(shù)量，通過(guò)組織實(shí)施客戶走訪、押品檢查、檔案管理、風(fēng)險(xiǎn)分類等信貸檢查工作，撰寫貸后檢查報(bào)告，重點(diǎn)在與對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題的組織整改。這些檢查往往僅僅針對(duì)具體的信貸業(yè)務(wù)，而非針對(duì)整個(gè)貸后管理制度和體系。

（5）我國(guó)銀行貸后管理的主要考核辦法。我國(guó)商業(yè)銀行貸后管理的考核評(píng)價(jià)辦法較為單一，大多數(shù)采用的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)都是“是否進(jìn)行日常檢查，資料的收集、整理、歸檔情況是否完整，資料是否齊全”等，貸后管理過(guò)多地重于形式，而輕實(shí)質(zhì)，“唯報(bào)告論，唯資料論，唯檢查表論”的管理理念較為普遍，對(duì)客戶經(jīng)理貸后管理實(shí)施到位與否的評(píng)判，主要參考客戶經(jīng)理報(bào)告是否及時(shí)、風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)是否報(bào)告，貸后檢查的次數(shù)，管理臺(tái)賬的建立等，檢查監(jiān)督的形式也局限于翻檔案，清點(diǎn)檢查表的數(shù)量等內(nèi)部形式的考量而已。

2. 我國(guó)銀行貸后管理體系以及機(jī)制所存在的問(wèn)題

（1）貸后管理的基礎(chǔ)不牢固，缺乏長(zhǎng)效機(jī)制做保障。西方商業(yè)銀行堅(jiān)持“誰(shuí)放出去的款誰(shuí)負(fù)責(zé)收回”的規(guī)則，認(rèn)為客戶經(jīng)理有義務(wù)進(jìn)行日常的客戶維護(hù)和貸后檢查，但同時(shí)也認(rèn)為如果整個(gè)借款期間完全由放款人負(fù)責(zé)貸后檢查則隱含著嚴(yán)重的道德風(fēng)險(xiǎn)和識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)對(duì)國(guó)外先進(jìn)銀行的學(xué)習(xí)，我國(guó)商業(yè)銀行在通過(guò)崗位設(shè)置實(shí)現(xiàn)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制方面，雖然也實(shí)現(xiàn)了審貸分離，但是，依然存在漏洞。一個(gè)客戶由一個(gè)客戶經(jīng)理全權(quán)負(fù)責(zé)貸前調(diào)查、貸后檢查和貸款的發(fā)放與收回，其他崗位完全通過(guò)該客戶經(jīng)理提供的信息進(jìn)行判斷和決策；上級(jí)行的貸后檢查，多是到支行聽(tīng)取匯報(bào)，很少下到企業(yè)進(jìn)行貸后檢查，這樣的崗位設(shè)置，無(wú)法回避道德風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)體思維、判斷上的偏差，為企業(yè)依靠假報(bào)表騙取銀行貸款事件的發(fā)生成為可乘之機(jī)。

另外，在我國(guó)銀行現(xiàn)行貸后管理的管理機(jī)制中，大多是以責(zé)任形式對(duì)客戶經(jīng)理強(qiáng)制實(shí)施，落實(shí)責(zé)任的背后主要是以嚴(yán)格的制度、嚴(yán)厲的處罰為支撐，由于缺乏有效的激勵(lì)，更為倚重的是客戶經(jīng)理的責(zé)任感和工作態(tài)度，因而，在實(shí)際工作中，客戶經(jīng)理疏于管理，忙于應(yīng)付，虛假檢查等不到位的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生，行為產(chǎn)生的根源主要在于內(nèi)部激勵(lì)和約束機(jī)制的不合理及外部協(xié)調(diào)機(jī)制的不完善。

（2）貸后檢查內(nèi)容和質(zhì)量缺乏評(píng)價(jià)制度，貸后檢查缺乏激勵(lì)相容的制度安排。我國(guó)銀行在規(guī)范化和制度化的信貸業(yè)務(wù)流程中的貸后管理環(huán)節(jié)對(duì)貸后檢查的內(nèi)容雖然有一些規(guī)定和表格化的東西，但是在實(shí)際的信貸管理上，往往沒(méi)有對(duì)貸后管理內(nèi)容和貸后管理質(zhì)量制定具體的評(píng)價(jià)細(xì)則，沒(méi)有要求客戶經(jīng)理按照規(guī)定的內(nèi)容進(jìn)行對(duì)貸款客戶進(jìn)行調(diào)查，怎么寫、寫什么，如何評(píng)價(jià)客戶經(jīng)理的貸后管理報(bào)告和隨訪都缺乏評(píng)價(jià)細(xì)則和評(píng)價(jià)制度。實(shí)際貸后管理中，貸后檢查報(bào)告完全由客戶經(jīng)理自由發(fā)揮，致使許多客戶經(jīng)理的貸后檢查報(bào)告水平參差不齊，常常出現(xiàn)不同行業(yè)和類別客戶的貸后管理檢查形式、內(nèi)容和檢查報(bào)告僅僅是客戶名稱改變一下，而報(bào)告內(nèi)容基本一樣，全部是模棱兩可的套話，缺乏能夠反映實(shí)際情況的有價(jià)值的信息。低質(zhì)量、低效率的貸后管理背后實(shí)際上是貸后管理的具體執(zhí)行人員缺乏激勵(lì)和約束機(jī)制，隨著經(jīng)濟(jì)生活的不斷復(fù)雜化和信貸隊(duì)伍新人的增多，這樣的管理就顯得過(guò)于粗放。

（3）貸后管理過(guò)度依賴客戶經(jīng)理個(gè)人素質(zhì)，缺乏貸后管理方面人力資本積累的路徑。由于沒(méi)有對(duì)客戶經(jīng)理如何把握貸款企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)要點(diǎn)進(jìn)行必要的指引，再加之客戶經(jīng)理往往并不限于某個(gè)行業(yè)的客戶，因此客戶經(jīng)理在做出檢查結(jié)論時(shí)多是依靠個(gè)人有限的經(jīng)驗(yàn)和企業(yè)提供的資料。在信貸人員人數(shù)少、素質(zhì)達(dá)不到管理要求，又缺少不斷培訓(xùn)機(jī)制的情況下，這往往致使一些貸后檢查對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況和經(jīng)營(yíng)能力缺乏正確的判斷，對(duì)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)也模棱兩可，只停留在企業(yè)表面數(shù)據(jù)的陳述上，客戶經(jīng)理沒(méi)有能力對(duì)其承貸、還貸能力給予切實(shí)的判斷。

即使某個(gè)客戶經(jīng)理在某個(gè)行業(yè)具有較為豐富的貸后管理經(jīng)驗(yàn)，熟悉該行業(yè)的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，但是由于我國(guó)銀行缺乏將這種經(jīng)驗(yàn)和人力資本進(jìn)行保存和持續(xù)性積累的機(jī)制，最終的結(jié)果往往是這個(gè)客戶經(jīng)理隨著該筆業(yè)務(wù)的結(jié)束而轉(zhuǎn)向其他不熟悉的行業(yè)的客戶進(jìn)行業(yè)務(wù)拓展和貸后管理，從而使得寶貴的人力資本無(wú)法有效的利用和放大。

（4）貸后管理中客戶經(jīng)理的權(quán)、責(zé)、利不匹配。信貸工作是一項(xiàng)彈性很大的工作，傳統(tǒng)觀念認(rèn)為，對(duì)信貸人員沒(méi)有必要進(jìn)行考勤考核。如果在客戶經(jīng)理的權(quán)、責(zé)、利已經(jīng)劃分很清晰的情況下，在客戶經(jīng)理已經(jīng)具有很高的職業(yè)道德素質(zhì)的前提下，這種思想還具有一定的合理內(nèi)核。但是，在國(guó)有商業(yè)銀行目前的員工素質(zhì)和考核體制下，這樣的管理就顯得過(guò)于粗放。

我國(guó)銀行現(xiàn)行貸后管理制度中，往往沒(méi)有明確要求客戶經(jīng)理對(duì)貸后檢查的真實(shí)性承擔(dān)什么樣的責(zé)任，致使企業(yè)用假報(bào)表騙取銀行貸款比企業(yè)依靠經(jīng)營(yíng)獲取現(xiàn)金流還來(lái)得容易，造成一些客戶經(jīng)理的貸后檢查完全依靠企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，從來(lái)不把企業(yè)的銀行存款與報(bào)表中的貨幣資金進(jìn)行核對(duì);從來(lái)不到企業(yè)車間去看產(chǎn)品的生產(chǎn)或到庫(kù)房去看存貨，也不對(duì)企業(yè)的固定資產(chǎn)進(jìn)行核對(duì)。雖然強(qiáng)調(diào)了貸款?？顚Ｓ茫呛贤s定用途與企業(yè)實(shí)際用途存在差別卻沒(méi)有人過(guò)問(wèn)。

貸后管理工作的具體執(zhí)行者主要是客戶經(jīng)理，而其同時(shí)又是銀行業(yè)務(wù)的開(kāi)掘者，為促進(jìn)銀行業(yè)務(wù)，包括存款及貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展，客戶經(jīng)理的工資是直接與業(yè)務(wù)發(fā)展掛鉤，信貸退出的選擇就意味著客戶經(jīng)理需另找新的客戶，或者扣發(fā)工資。在不斷增長(zhǎng)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展指標(biāo)的驅(qū)使之下，只要企業(yè)能夠收息，不管企業(yè)發(fā)展好壞，客戶經(jīng)理往往都不愿主動(dòng)退出，從而錯(cuò)過(guò)退出的最佳時(shí)期，有時(shí)還為企業(yè)隱瞞問(wèn)題；有的客戶經(jīng)理為保持現(xiàn)有的信貸規(guī)模，降低不良占比，對(duì)表面反映為正常貸款，實(shí)際為不良的貸款在退出上也缺乏主動(dòng)；有的客戶經(jīng)理因自身水平不足，貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)顯露，但擔(dān)心在退出的過(guò)程中企業(yè)倒閉或破產(chǎn)，致使原有的貸款血本無(wú)歸，不敢退出。

另外，在做業(yè)務(wù)的過(guò)程中出現(xiàn)了問(wèn)題，國(guó)有商業(yè)銀行的總行、分行明明有處理規(guī)定，但是到了有的支行，對(duì)責(zé)任人卻層層袒護(hù)，大事化小，小事化了。這種管理方式，表面看，似乎是寬厚并愛(ài)護(hù)員工的，但是，其結(jié)果卻使得有的支行個(gè)別客戶經(jīng)理懶散成習(xí)，面對(duì)工作得過(guò)且過(guò)，面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)麻木不仁，甚至當(dāng)成兒戲。

（5）貸后檢查效率低下，貸后管理方式亟待改善。盡管各家銀行的總行往往每年都要組織力量進(jìn)行一次信貸檢查，但是由于信貸存量的數(shù)量龐大，同時(shí)缺乏有效地貸后管理和跟蹤系統(tǒng)，信貸檢查往往是對(duì)那些已經(jīng)出現(xiàn)過(guò)報(bào)警事項(xiàng)或者有明顯違規(guī)的信貸進(jìn)行重點(diǎn)檢查，而根本沒(méi)有精力對(duì)存量信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行大規(guī)模的貸后檢查，

二、貸后管理制度變革應(yīng)遵循的原則

貸后管理作為一項(xiàng)系統(tǒng)工程，管理內(nèi)容的多樣化，涉及范圍的寬廣性，都要求其基礎(chǔ)構(gòu)成體系的配套程度提高，在人力安排、客戶選擇、有效激勵(lì)及制度安排等各個(gè)基礎(chǔ)體系作出有效的支持，以適應(yīng)賬戶監(jiān)管、貸后檢查、貸款收回和總結(jié)各個(gè)環(huán)節(jié)需要，因此，強(qiáng)化基礎(chǔ)管理的支撐，應(yīng)更為積極地完善貸后管理的各項(xiàng)配套體系，充實(shí)管理基礎(chǔ)內(nèi)容，使貸后管理的全過(guò)程始終能尋找到堅(jiān)實(shí)的著力點(diǎn)。本文認(rèn)為，在貸后管理體系制度和機(jī)制變革時(shí)應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)遵循四大原則。

1. 激勵(lì)相容原則

在存在道德風(fēng)險(xiǎn)的情況下，如何保證擁有信息優(yōu)勢(shì)的一方（稱為代理人）按照契約的另一方（委托人）的意愿行動(dòng)，從而使雙方都能趨向于效用最大化。

哈維茨（Hurwiez）創(chuàng)立的機(jī)制設(shè)計(jì)理論中“激勵(lì)相容”是指在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，每個(gè)理性經(jīng)濟(jì)人都會(huì)有自利的一面，其個(gè)人行為會(huì)按自利的規(guī)則行為行動(dòng)；如果能有一種制度安排，使行為人追求個(gè)人利益的行為，正好與企業(yè)實(shí)現(xiàn)集體價(jià)值最大化的目標(biāo)相吻合，這一制度安排，就是“激勵(lì)相容”。現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)理論與實(shí)踐表明，貫徹“激勵(lì)相容”原則，能夠有效地解決個(gè)人利益與集體利益之間的矛盾沖突，使行為人的行為方式、結(jié)果符合集體價(jià)值最大化的目標(biāo)，讓每個(gè)員工在為企業(yè)“多做貢獻(xiàn)中成就自己的事業(yè)，即個(gè)人價(jià)值與集體價(jià)值的兩個(gè)目標(biāo)函數(shù)實(shí)現(xiàn)一致化。參與者理性實(shí)現(xiàn)個(gè)體利益最大化的策略，與機(jī)制設(shè)計(jì)者所期望的策略一致，從而使參與者自愿按照機(jī)制設(shè)計(jì)者所期望的策略采取行動(dòng)。

具有激勵(lì)相容原則的貸后管理制度安排將使得貸后管理人員能夠有效地解決個(gè)人利益與銀行利益沖突帶來(lái)的問(wèn)題，使得貸后管理人員自覺(jué)地做出有利于銀行利益的行為，因?yàn)榇朔N行為同時(shí)也是符合其個(gè)人利益最大化的選擇。

2. 貸后管理人員責(zé)、權(quán)、利相匹配原則

責(zé)權(quán)利是相輔相成、相互制約、相互作用的。一般都說(shuō)責(zé)、權(quán)、利要對(duì)等，才能調(diào)動(dòng)積極性。也就是說(shuō)負(fù)有什么樣的責(zé)任，就應(yīng)該具有相應(yīng)的權(quán)利，同時(shí)應(yīng)該取得相對(duì)稱的利益。因此，實(shí)際的制度安排中，一般要貫徹“責(zé)權(quán)利相結(jié)合”、“責(zé)權(quán)利對(duì)等”或“責(zé)權(quán)利一致”原則和遵循“責(zé)權(quán)利統(tǒng)一”機(jī)制，要求做到：①責(zé)權(quán)利三位一體，即責(zé)任、權(quán)力、利益均統(tǒng)一于責(zé)任承擔(dān)者一體，責(zé)任者既是責(zé)任的承擔(dān)者也是權(quán)力的擁有者和利益的享受者。②責(zé)權(quán)利互相掛鉤，使成員能夠有責(zé)有權(quán)有利，克服有責(zé)無(wú)權(quán)或有責(zé)無(wú)利的責(zé)權(quán)利脫節(jié)狀況。③責(zé)權(quán)利明晰化，使成員知道具體的責(zé)任內(nèi)容、權(quán)力范圍和利益大小。如果責(zé)權(quán)利失去平衡或者失去監(jiān)督的話，那后果是非常嚴(yán)重的，影響一定很惡劣。

具有責(zé)權(quán)利相匹配的貸后管理制度將使得貸后管理人員具有真實(shí)感受到正向激勵(lì)和反向約束的力量，從而激勵(lì)其做出有利于銀行利益的行動(dòng)和選擇。

3. 人力資本持續(xù)積累原則

人力資本是指凝聚在勞動(dòng)者身上的知識(shí)、技能及其表現(xiàn)出來(lái)的能力。人力資本的積累往往需要較為漫長(zhǎng)的過(guò)程，而人力資本與物質(zhì)資本最大的不同在于人力資本的維持或者增長(zhǎng)是需要進(jìn)行大量的投入，例如進(jìn)行培訓(xùn)，否則人力資本可能不但不能增值，反而由于知識(shí)更新速度的加快而快速貶值。

貸后管理制度應(yīng)當(dāng)使得從事貸后管理工作的專職人員具有持續(xù)的人力資本積累的途徑和制度保障，這一方面能夠有效地提高貸后管理工作的效率；另一方面，這也是能否吸引人才的一種重要方式。

4. 職責(zé)明確原則

明確的職責(zé)分工是保證貸后管理制度有效運(yùn)行的前提。職責(zé)明確一般與目標(biāo)分解、協(xié)商同步進(jìn)行。職責(zé)明確，是在目標(biāo)分解、協(xié)商的基礎(chǔ)上，根據(jù)每個(gè)部門和每個(gè)人的工作目標(biāo)，明確其在時(shí)限總體目標(biāo)中應(yīng)該做什么、協(xié)調(diào)關(guān)系是什么以及要達(dá)到什么要求等，把目標(biāo)責(zé)任落實(shí)下來(lái)。

一般而言，職責(zé)明確必須做到以下幾點(diǎn)要求：一是職責(zé)明確要與各種責(zé)任制相結(jié)合，建立在責(zé)任制的基礎(chǔ)上；二是每個(gè)層次應(yīng)在明確集體目標(biāo)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步明確個(gè)人的目標(biāo)責(zé)任；三是要職責(zé)明確的內(nèi)容、數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)間等要求，使責(zé)任具體化、指標(biāo)化，以便于執(zhí)行、檢查和考核；四是在職責(zé)明確的同時(shí)，要根據(jù)各層次（部門）和個(gè)人所承擔(dān)的目標(biāo)責(zé)任，授予適當(dāng)?shù)臋?quán)力，并分配實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所必需的各種資源，以保證目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。職責(zé)明確要從上到下，按層次逐級(jí)落實(shí)，建立起目標(biāo)責(zé)任體系來(lái)。

貸后管理制度必須做到職責(zé)明確，因?yàn)橹挥羞@樣才能保證貸后管理人員的工作范圍以及工作內(nèi)容。同時(shí)，職責(zé)明確有是制定貸后管理人員的各種激勵(lì)和約束制度的基礎(chǔ)。

三、我國(guó)銀行貸后管理機(jī)制變革具體的對(duì)策建議

1. 建立“貸管分離”的貸后管理制衡機(jī)制

所謂“貸管分離”的貸后管理是指對(duì)客戶的貸后管理從崗位設(shè)置上要有專門的崗位、甚至設(shè)立單獨(dú)的貸后管理部門，從管理層面上要保證貸后管理工作具有較高的獨(dú)立性、對(duì)信貸經(jīng)營(yíng)部門進(jìn)行督導(dǎo)的能力以及直接將貸后管理的問(wèn)題直接傳達(dá)到管理層的途徑和渠道，從業(yè)務(wù)分工上要對(duì)貸后管理與其他信貸經(jīng)營(yíng)部門的業(yè)務(wù)范圍進(jìn)行明確的劃分。

“貸管分離”的特點(diǎn)主要包括:一是從體制上實(shí)現(xiàn)和保障了“貸管分離”，突出貸后管理的獨(dú)立性和主動(dòng)性；二是可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的真實(shí)問(wèn)題，避免逐級(jí)匯報(bào)造成的信息逐級(jí)衰減，使問(wèn)題得到及時(shí)處理;三是幫助客戶經(jīng)理把握風(fēng)險(xiǎn);四是通過(guò)上級(jí)行下戶進(jìn)行貸后檢查可以彌補(bǔ)信貸崗位設(shè)置時(shí)一個(gè)客戶經(jīng)理既做貸前調(diào)查又做貸后檢查易誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)的不足;五是起到督導(dǎo)和警示作用，同時(shí)督促支行重視貸后檢查，特別是現(xiàn)場(chǎng)貸后檢查工作，把防范信貸風(fēng)險(xiǎn)真正落到的實(shí)處。

2. 培養(yǎng)專業(yè)化的專職貸后管理隊(duì)伍，實(shí)現(xiàn)人力資本的持續(xù)積累

西方商業(yè)銀行有一批專職的貸后管理和檢查隊(duì)伍，每隔一段時(shí)間就深入到貸款企業(yè)中，用專業(yè)的貸后檢查驗(yàn)證本行客戶經(jīng)理所做的貸后檢查記錄和結(jié)論是否恰當(dāng)。專業(yè)化的貸后管理隊(duì)伍有利于人力資本的持續(xù)積累，同時(shí)隊(duì)伍內(nèi)部的分工有利于快速提高貸后管理效率。成立專門的貸后檢查部門做貸后檢查及不良貸款清收，此做法不但能保證預(yù)警信息的及時(shí)發(fā)現(xiàn)和傳導(dǎo)，還能解決貸后檢查人員素質(zhì)良莠不齊的問(wèn)題。

在加強(qiáng)專業(yè)化貸后管理人員培養(yǎng)是應(yīng)當(dāng)著重做好以下幾點(diǎn)：一是加強(qiáng)信貸文化理念培養(yǎng)。要注重先進(jìn)信貸文化理念建設(shè)和培養(yǎng)，促使各級(jí)機(jī)構(gòu)和信貸人員轉(zhuǎn)變思想觀念，克服“重貸輕管、重放輕收”的錯(cuò)誤思想，培養(yǎng)和樹(shù)立“貸后管理始于客戶營(yíng)銷階段，既是管理環(huán)節(jié)又是營(yíng)銷環(huán)節(jié)”“誰(shuí)在貸后管理上領(lǐng)先一步，誰(shuí)就具有核心競(jìng)爭(zhēng)力”“好貸款是管出來(lái)的，好效益也是管出來(lái)的”等先進(jìn)信貸經(jīng)營(yíng)理念，形成先進(jìn)信貸文化與信貸業(yè)務(wù)發(fā)展相互促進(jìn)的良性互動(dòng)機(jī)制。二是加強(qiáng)培訓(xùn)，加大各層面經(jīng)驗(yàn)交流力度。應(yīng)充分利用行內(nèi)信息網(wǎng)站，為全行提供學(xué)習(xí)、交流的平臺(tái)；開(kāi)展貸后管理培訓(xùn)和座談，選擇經(jīng)驗(yàn)豐富的信貸管理人員，對(duì)客戶貸后行為分析和貸后管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)等進(jìn)行講授和交流；組織信貸檔案評(píng)比，有效提升客戶經(jīng)理操作技能；選取典型不良資產(chǎn)案例和風(fēng)險(xiǎn)化解案例，開(kāi)展案例培訓(xùn)，發(fā)揮案例的直觀作用。三是明確崗位職責(zé)，細(xì)化盡職標(biāo)準(zhǔn)。應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模合理配備貸后管理崗位人員，一般不應(yīng)由負(fù)責(zé)營(yíng)銷的客戶經(jīng)理兼任，貸后風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析環(huán)節(jié)應(yīng)專人專崗。打造一支具有現(xiàn)代經(jīng)營(yíng)理念和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)豐富，熟悉宏觀環(huán)境和市場(chǎng)變化，能夠及時(shí)識(shí)別客戶各種潛在風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估，制定有效風(fēng)險(xiǎn)控制和化解措施，確保存量信貸資產(chǎn)安全的高素質(zhì)專業(yè)化貸后管理隊(duì)伍。

3. 建立客戶經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)期薪制度

對(duì)于客戶經(jīng)理，我國(guó)銀行可以考慮建立風(fēng)險(xiǎn)期薪制度。其基本的思路是在每筆貸款發(fā)放之初，扣除部分貸款對(duì)應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)作為激勵(lì)金，如貸款正?；厥眨鳛槠谛桨l(fā)還客戶經(jīng)理；如貸款續(xù)做且金額沒(méi)有變動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)期薪不增扣或發(fā)放；如貸款出現(xiàn)不良，將風(fēng)險(xiǎn)期薪作為貸后追收獎(jiǎng)勵(lì)，按貸款質(zhì)量、貸后管理配合情況、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及處置環(huán)節(jié)的貢獻(xiàn)度逐步放發(fā)。在這種激勵(lì)相容的制度下，可能并不需要復(fù)雜的制度約束，不需要繁復(fù)的系統(tǒng)操作，也能高效、保質(zhì)地完成貸后管理工作，從而實(shí)現(xiàn)貸后管理簡(jiǎn)單化。

這種針對(duì)客戶經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)期薪制度主要有三大好處：其一，將客戶經(jīng)理的收益和所其可能的風(fēng)險(xiǎn)建立的對(duì)應(yīng)關(guān)系，實(shí)現(xiàn)了客戶經(jīng)理的責(zé)權(quán)利的匹配；其二，這一制度將客戶經(jīng)理科學(xué)合理的納入到貸后管理體系中，有利于客戶經(jīng)理主動(dòng)的關(guān)心和配合貸后管理，積極為貸后管理人員提供企業(yè)信息，體現(xiàn)了激勵(lì)相容的原則；其三，這一制度不僅使客戶經(jīng)理主動(dòng)加強(qiáng)貸后管理，而且也會(huì)促使客戶經(jīng)理更重視貸前審查，從而使得整個(gè)信貸流程的風(fēng)險(xiǎn)都大幅下降，這將極大地減少了專職貸后管理人員的工作量。

4. 實(shí)行流程再造，規(guī)范和及時(shí)更新貸后管理手冊(cè)，注重積累和推廣貸后管理中的經(jīng)驗(yàn)

以往我國(guó)商業(yè)銀行的貸后管理制度往往是以總行文件的形式下發(fā)。這一方面使得貸后管理制度較為零散，缺乏系統(tǒng)性；另一方面容易出現(xiàn)不同業(yè)務(wù)管理部門就同一問(wèn)題的處理出現(xiàn)矛盾。我國(guó)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)習(xí)國(guó)外先進(jìn)銀行的做法，全行制定統(tǒng)一的貸后管理手冊(cè)，將相關(guān)文件中涉及貸后管理的部分進(jìn)行了整合、提煉，刪除已不適合業(yè)務(wù)發(fā)展的部分，對(duì)有缺漏部分補(bǔ)充完善。并且根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和外部環(huán)境的需要及時(shí)的更新手冊(cè)。統(tǒng)一的貸后管理手冊(cè)不僅是對(duì)貸后管理相關(guān)文件的系統(tǒng)性梳理，還應(yīng)當(dāng)將一些貸后管理的工作規(guī)范化和表格化。

這些規(guī)范化的工作首先可以從以下幾點(diǎn)入手：一是根據(jù)貸后管理中客戶經(jīng)理檢查內(nèi)容的要求設(shè)計(jì)貸后月度監(jiān)測(cè)及季度檢查報(bào)告作為貸后管理手冊(cè)的附件。對(duì)于一般性的貸后管理要求如信貸資金用途管理、持續(xù)性監(jiān)控等采用表格的形式，改善了以往涉及貸后管理的表格較多且部分與目前信貸業(yè)務(wù)發(fā)展不適應(yīng)的情況，便于客戶經(jīng)理填寫。二是將涉及貸后管理的各類表格如：催收貸款通知書、履行擔(dān)保義務(wù)通知書、中斷訴訟時(shí)效臺(tái)帳、貸款資金用途審批表等整合在手冊(cè)的附件中，方便客戶經(jīng)理查閱。三是進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)信貸資金使用用途的監(jiān)管。由于內(nèi)外部審計(jì)監(jiān)管力度不斷加大，強(qiáng)調(diào)銀行對(duì)信貸資金用途的監(jiān)管職責(zé)，新版手冊(cè)建立了按權(quán)限審核信貸資金用途的制度，規(guī)范了資金監(jiān)管的操作及步驟。

5. 開(kāi)發(fā)相應(yīng)的貸后管理預(yù)警與跟蹤系統(tǒng)，提高貸后管理效率的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)管理方式的轉(zhuǎn)變

平行作業(yè)將信用風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)口前移，是加強(qiáng)信貸管理的開(kāi)端，而跟蹤管理是平行作業(yè)有效性、及時(shí)性、操作性的具體落實(shí)和體現(xiàn)。跟蹤管理信息應(yīng)當(dāng)能夠從客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理、業(yè)務(wù)主管等多個(gè)層面發(fā)起，在工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題能及時(shí)捕捉，貸后管理的信息交互頻率增強(qiáng)，保持經(jīng)營(yíng)部門、風(fēng)險(xiǎn)部門的實(shí)時(shí)聯(lián)動(dòng)，實(shí)時(shí)監(jiān)控，改變以往客戶經(jīng)理在貸后管理過(guò)程中比較孤立的狀況，充分體現(xiàn)平行作業(yè)的團(tuán)隊(duì)合作精神，增強(qiáng)平行作業(yè)的可操作性。目前，我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)于有多家子公司的集團(tuán)客戶往往是由各級(jí)行的多個(gè)客戶經(jīng)理分散在不同的營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)管理，實(shí)行跟蹤管理。這樣就存在信息溝通不夠及時(shí)，重復(fù)工作較多等問(wèn)題。而如果全行建立了統(tǒng)一的跟蹤平臺(tái)，則通過(guò)這一平臺(tái)，客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理之間可以形成團(tuán)隊(duì)管理，不僅有利于風(fēng)險(xiǎn)防控信息的共享，還可以有效地提高對(duì)客戶的服務(wù)效率，使客戶對(duì)銀行服務(wù)的滿意度大大提高。

通過(guò)對(duì)信貸客戶的跟蹤管理，貸后管理可以由個(gè)體管理轉(zhuǎn)向團(tuán)隊(duì)管理，由客戶經(jīng)理個(gè)人獨(dú)享信息轉(zhuǎn)向網(wǎng)絡(luò)信息共享，從而改變由于信息傳遞不暢、響應(yīng)不及時(shí)，造成喪失風(fēng)險(xiǎn)控制和營(yíng)銷關(guān)鍵時(shí)機(jī)的情況。同時(shí)，跟蹤管理使貸后管理持續(xù)化、制度化，為客戶信用風(fēng)險(xiǎn)遷徙變化提供依據(jù)，有利于對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)的信貸資產(chǎn)進(jìn)行差別化管理，從而能夠達(dá)到有的放矢，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的準(zhǔn)確性和有效性，有利于信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整和信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提高。

6. 加強(qiáng)信息共享和建立外部溝通機(jī)制

加強(qiáng)內(nèi)部各項(xiàng)基礎(chǔ)信息的共享，對(duì)整個(gè)貸后管理從貸款支用、資金管理、客戶財(cái)產(chǎn)及經(jīng)營(yíng)情況分析、銀行貸款操作過(guò)程等進(jìn)行全流程管理。強(qiáng)化與工商、稅務(wù)、產(chǎn)權(quán)登記、法院等相關(guān)部門聯(lián)系，建立信息溝通機(jī)制，及時(shí)從外部獲得可用信息。培養(yǎng)專業(yè)會(huì)計(jì)、審計(jì)、評(píng)估專業(yè)人才，對(duì)相關(guān)信息進(jìn)行專業(yè)認(rèn)定，建立貸后管理的相關(guān)信息數(shù)據(jù)庫(kù)，通過(guò)對(duì)各種數(shù)據(jù)的利用分析，充分揭示各種因素對(duì)銀行貸款的可能影響及未來(lái)趨勢(shì)發(fā)展，對(duì)銀行貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。在數(shù)據(jù)充分的基礎(chǔ)上，以客戶為中心，根據(jù)行業(yè)、地域、貸款風(fēng)險(xiǎn)情況等對(duì)貸款客戶進(jìn)行區(qū)分，建立一套多維、多指標(biāo)的立體、全面風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)網(wǎng)絡(luò)體系，增強(qiáng)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。

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