銀行信貸改革對(duì)企業(yè)融資的影響

【摘要】我國(guó)自實(shí)施銀行信貸改革以來(lái)，金融市場(chǎng)狀況有了極為明顯的改進(jìn)，而這種改革也為企業(yè)的融資帶來(lái)了頗多的影響，因此應(yīng)該引起企業(yè)的重視，并順應(yīng)改革的路線，探索一條符合企業(yè)融資的路徑。本文基于對(duì)我國(guó)銀行信貸改革相關(guān)理念的概述，從正、負(fù)兩個(gè)方面入手探討了銀行信貸改革對(duì)企業(yè)融資帶來(lái)的影響。

【關(guān)鍵詞】銀行信貸改革 企業(yè)融資 影響 正面 負(fù)面

一、我國(guó)銀行信貸改革概述

中共中央關(guān)于制定“十二五”規(guī)劃的中心指導(dǎo)思想為以科學(xué)發(fā)展為主題，金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。國(guó)際經(jīng)濟(jì)發(fā)展經(jīng)驗(yàn)與中國(guó)自身實(shí)踐證明，一個(gè)健康穩(wěn)定而有效率的金融體系對(duì)于一國(guó)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與可持續(xù)發(fā)展至關(guān)緊要。金融體系作為市場(chǎng)化配置資源的主要機(jī)制，在貫徹落實(shí)“十二五”規(guī)劃中將扮演著重要的作用。就銀行信貸而言，“十二五”時(shí)期，一方面將加快發(fā)展地方性中小銀行，推動(dòng)從以大銀行為主向大中小銀行共生并存的多層次多元化銀行體系轉(zhuǎn)變，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整；另一方面，也將加快城鄉(xiāng)區(qū)域統(tǒng)籌協(xié)調(diào)發(fā)展、調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變發(fā)展方式以及建設(shè)和諧社會(huì)，要求加快中西部和農(nóng)村地區(qū)金融發(fā)展步伐，重新構(gòu)建農(nóng)村和中西部不發(fā)達(dá)地區(qū)金融服務(wù)體系，改變不發(fā)達(dá)地區(qū)尤其是中西部農(nóng)村地區(qū)金融服務(wù)缺位的現(xiàn)狀，促進(jìn)基本金融服務(wù)均等化。“十二五”時(shí)期在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的同時(shí)，銀監(jiān)會(huì)正積極推動(dòng)銀行業(yè)改革和對(duì)外開放，進(jìn)一步加快國(guó)有商業(yè)銀行的改革，將其改造成公司治理結(jié)構(gòu)完善、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)明確、財(cái)務(wù)狀況良好和具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的現(xiàn)代化銀行。在經(jīng)營(yíng)管理方面，借鑒了國(guó)際先進(jìn)銀行的管理模式與經(jīng)驗(yàn)，精簡(jiǎn)機(jī)構(gòu)和人員，實(shí)施符合國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的會(huì)計(jì)制度，提高銀行營(yíng)運(yùn)及財(cái)務(wù)信息透明度，建立管理信息系統(tǒng)，改進(jìn)貸款質(zhì)量，降低不合理放貸比率，業(yè)務(wù)不斷創(chuàng)新，開拓市場(chǎng)，以提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力。

二、銀行信貸改革對(duì)企業(yè)融資帶來(lái)的正向影響

第一，銀行信貸改革能夠協(xié)助企業(yè)加快經(jīng)營(yíng)體制的轉(zhuǎn)變，從而確保產(chǎn)品生產(chǎn)符合現(xiàn)代化市場(chǎng)需求，并建立起現(xiàn)代企業(yè)管理制度。銀行信貸改革帶來(lái)了銀行的商業(yè)化轉(zhuǎn)變，而銀行系統(tǒng)的轉(zhuǎn)變則為企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級(jí)帶來(lái)的驅(qū)動(dòng)作用。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的環(huán)境下，銀行的經(jīng)營(yíng)是以盈利為主要目的，因此其與企業(yè)所產(chǎn)生的資金借貸關(guān)系必須加以嚴(yán)格控制，貸款發(fā)放的主要指標(biāo)是企業(yè)的經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)情況及企業(yè)所面對(duì)的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大小。在企業(yè)向銀行申請(qǐng)貸款的過程中，銀行會(huì)對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行綜合的評(píng)定，針對(duì)資質(zhì)較差的企業(yè)不會(huì)進(jìn)行貸款發(fā)放。因此，貸款申請(qǐng)的嚴(yán)格考核使得企業(yè)必須對(duì)于自身的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行有效的改進(jìn)，從而確保自身具有較高的經(jīng)營(yíng)管理水平，并不斷的將出現(xiàn)的高效管理思想與自身企業(yè)的管理工作加以整合，最終促使企業(yè)成為具有較高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)水平的主體，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

第二，銀行信貸改革為企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展帶來(lái)了較好的外部環(huán)境。伴隨著銀行信貸改革的縱深演進(jìn)發(fā)展，國(guó)家政府針對(duì)金融業(yè)的宏觀調(diào)控，尤其是針對(duì)商業(yè)銀行的管理已經(jīng)逐步脫離傳統(tǒng)行政管理模式。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的大環(huán)境下，新型的利率、匯率、存款準(zhǔn)備金率等一系列的金融調(diào)控模式已經(jīng)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)模式靠攏，行政方面的調(diào)控則成為了宏觀調(diào)控的輔助手段。在符合市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求的條件下，銀行信貸改革對(duì)于企業(yè)的發(fā)展具有如下方面的好處：首先是隨著商業(yè)銀行對(duì)于信貸方面的更為科學(xué)管理，對(duì)于企業(yè)的貸款也更為有序與合理，不僅在數(shù)量上不會(huì)出現(xiàn)資金浪費(fèi)或資金不足，而且在質(zhì)量上也確保了資金的使用效率，從而維護(hù)好企業(yè)融資的資金需求；其次是貨幣流通方面也能夠獲得很好的管理，從而為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所產(chǎn)生的成本、費(fèi)用、利潤(rùn)等方面的核算提供較為有利的外部條件，保障企業(yè)健康發(fā)展。

第三，銀行信貸改革能夠極大的協(xié)助企業(yè)的融資。銀行信貸改革的最大特征在于銀行體系的改革，導(dǎo)致了傳統(tǒng)的商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍及市場(chǎng)地位都發(fā)生了重大改變，創(chuàng)新了銀行所給企業(yè)提供的服務(wù)類型，從全方位、系統(tǒng)化的角度為企業(yè)的融資帶來(lái)了幫助。在銀行信貸改革所帶來(lái)的大環(huán)境下，企業(yè)與銀行之間具有雙向選擇的權(quán)利，企業(yè)可以在有利于自身發(fā)展的前提下，同時(shí)向多家銀行申請(qǐng)貸款，從而有效的保障了資金需求。目前，各商業(yè)銀行紛紛推出新型的投融資工具與產(chǎn)品，進(jìn)一步便利了企業(yè)的融資需求。另一方面，我國(guó)證券市場(chǎng)在銀行信貸改革當(dāng)中也獲得了長(zhǎng)足的發(fā)展，企業(yè)也能夠更好的利用股票、債券、信托等進(jìn)行融資，從而確保自身的資金需求獲得滿足。就國(guó)際貿(mào)易與融資而言，我國(guó)中央銀行長(zhǎng)期以來(lái)所倡導(dǎo)的三不準(zhǔn)規(guī)定保障了企業(yè)在國(guó)內(nèi)外融資過程中的低風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)融資的多樣化渠道發(fā)展提供了有效的保障。

三、銀行信貸改革對(duì)企業(yè)融資帶來(lái)的負(fù)面影響

第一，經(jīng)過銀行信貸改革，在我國(guó)的不發(fā)達(dá)地區(qū)的銀行信貸總規(guī)模將大大減少，并且也很難從海外渠道獲取大量資金的支持。以我國(guó)某山區(qū)縣為例，首先是在進(jìn)行銀行信貸改革之后，農(nóng)業(yè)銀行所發(fā)放的貸款總額不到30，000萬(wàn)元，只有實(shí)行改革之前的50%左右的水平；其次是所產(chǎn)生的信貸質(zhì)量也有所降低，信貸成效更是無(wú)從談起，該縣在近幾年，每年都有接近20，000萬(wàn)元的貸款被銀行催收，并被認(rèn)定為不良銀行貸款，這個(gè)數(shù)量占總貸款數(shù)量超過60%，而每年的累計(jì)虧損也有近2，000萬(wàn)元，根本行不成對(duì)于企業(yè)融資的有利支持；再次是由于地區(qū)落后的限制，在吸引投資方面存在一系列障礙，也無(wú)法獲得國(guó)家級(jí)的重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目的資助，更別提屬于高水平的技術(shù)攻關(guān)項(xiàng)目，該縣每年從國(guó)家方面獲得的資金支持僅有1，000余萬(wàn)元，這和經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)存在著巨大的差異。

第二，在銀行信貸改革使得當(dāng)前所存在的一批借助銀行等資助的企業(yè)經(jīng)營(yíng)將陷入缺乏可用資金的困境。銀行信貸改革將進(jìn)一步促使銀行向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)層面轉(zhuǎn)化，進(jìn)一步脫離傳統(tǒng)的行政性面貌，而行政干預(yù)方面的剝離也確保了銀行不再為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)不佳背負(fù)債務(wù)。在進(jìn)行銀行信貸改革之后，銀行更加趨向于對(duì)利潤(rùn)的追求，而為了獲得較好的收益，其通常會(huì)對(duì)信貸環(huán)節(jié)進(jìn)行嚴(yán)格的控制，不僅通過抵押擔(dān)保等形式來(lái)保障貸款發(fā)放的可回收性，而且也會(huì)通過對(duì)貸款者進(jìn)行信用，來(lái)確保貸款者具有較高的償貸信用。然而，這種較為嚴(yán)厲的信貸政策卻往往為企業(yè)融資帶來(lái)了更多的困難，尤其是對(duì)尚未形成較為完備的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)地區(qū)而言，甚至影響到企業(yè)自身的生存。從相關(guān)調(diào)查來(lái)看，經(jīng)濟(jì)落后的縣級(jí)市，在進(jìn)行銀行信貸改革之后，企業(yè)由于缺乏行政層面的干預(yù)，導(dǎo)致了約有75%左右的企業(yè)處于了停產(chǎn)或倒閉的狀態(tài)，而這種企業(yè)的貸款在當(dāng)前金融環(huán)境下貸款也更為不利，生存狀況堪憂。

第三，在進(jìn)行銀行信貸改革之后，對(duì)于經(jīng)營(yíng)不佳的企業(yè)而言，由于對(duì)于固定資產(chǎn)的投入大大減少，從而使得企業(yè)進(jìn)行轉(zhuǎn)型變革的困難力度急劇增加。仍然以所調(diào)研的某經(jīng)濟(jì)落后縣的企業(yè)為例，在該縣的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)當(dāng)中，有超過50%的企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況不佳，然而商業(yè)銀行對(duì)于這些企業(yè)的投資規(guī)模是已經(jīng)固定的。以往企業(yè)通常運(yùn)用提升資產(chǎn)保存量的方法來(lái)推動(dòng)再生產(chǎn)進(jìn)行的措施，但是在信貸信用化管理，以及考慮資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的前提下，銀行對(duì)于企業(yè)的貸款往往十分嚴(yán)格，并且很少將資金輕易的投放到產(chǎn)品大量積壓、出現(xiàn)嚴(yán)重虧損的企業(yè)。即使有一些企業(yè)沒有出現(xiàn)虧損狀況，如果自身具有較高的資產(chǎn)負(fù)債的話，也通常很難從銀行獲取貸款。在這種狀況下，銀行對(duì)于企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債情況要求十分嚴(yán)格，并且降低了對(duì)于企業(yè)固定資產(chǎn)的投資，而加之企業(yè)自身?yè)碛械馁Y金數(shù)目較小的緣故，職工也很難有富足的資金來(lái)購(gòu)買企業(yè)的股票，從而企業(yè)進(jìn)行有效的股改及治理結(jié)構(gòu)的改進(jìn)往往會(huì)面對(duì)著更多的困難。

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作者簡(jiǎn)介：張本（1983-），男，遼寧丹東人，助理經(jīng)濟(jì)師，中央財(cái)經(jīng)大學(xué)在職研究生，研究方向：金融學(xué)。

（責(zé)任編輯：劉晶晶）