我國(guó)公共支出規(guī)模影響因素的理論分析

【摘要】近年來(lái)公共選擇學(xué)派的興起，針對(duì)政府公共支出規(guī)模不斷膨脹趨勢(shì)，公共支出的影響因素研究成為學(xué)術(shù)界廣泛研究的問(wèn)題之一，文章在相關(guān)研究的基礎(chǔ)上從七方面對(duì)中國(guó)公共支出規(guī)模影響因素作出總結(jié)，旨在對(duì)相關(guān)問(wèn)題作出較為系統(tǒng)全面的理論分析，最后對(duì)實(shí)證分析中國(guó)公共支出規(guī)模影響因素時(shí)提出幾點(diǎn)建議。

【關(guān)鍵詞】公共支出規(guī)模 影響因素 理論分析

一、公共支出規(guī)模影響因素的研究現(xiàn)狀

（一）國(guó)外相關(guān)研究

Adolf Wagner提出政府支出擴(kuò)張理論，他把導(dǎo)致國(guó)家支出增長(zhǎng)的因素總結(jié)為經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、城市化率以及公共品需求的收入彈性。近年來(lái)公共選擇學(xué)派的興起將公共支出規(guī)模影響因素問(wèn)題重新成為學(xué)界新的研究熱點(diǎn)，該學(xué)派通過(guò)研究官僚機(jī)構(gòu)的行為模式和決策程序提出如公共雇傭者投票理論、中間投票理論和官僚政治理論等來(lái)解釋公共支出規(guī)模的影響因素。針對(duì)政府的公共支出規(guī)模影響因素問(wèn)題，學(xué)者從不同角度提出其他的相關(guān)理論，包括消費(fèi)偏好理論；非均衡增長(zhǎng)理論；經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段理論；多因素影響理論以及不平衡增長(zhǎng)理論。

（二）國(guó)內(nèi)相關(guān)研究

國(guó)內(nèi)學(xué)者大致從以下幾個(gè)角度進(jìn)行實(shí)證分析：

（1）經(jīng)濟(jì)體制和政府職能因素（胡鋒、吳俊培，姚蓮芳等）；（2）經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平因素（王玥娟、段超等）；（3）多因素分析（楊繼和柳柯杰等）；（4）不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段影響因素分析（常世旺等）；（5）人口因素分析（徐曙娜、姜鑫等）。

國(guó)外學(xué)者從不同角度對(duì)公共支出規(guī)模的影響因素作了深入研究，形成多種理論體系，但是公共支出規(guī)模的擴(kuò)張除了共性的影響因素外，不同國(guó)家和地區(qū)在不同發(fā)展階段還存在自身個(gè)性的因素，在此方面國(guó)外學(xué)者研究有限；國(guó)內(nèi)學(xué)者較多深入研究了經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和財(cái)政收入對(duì)我國(guó)公共支出規(guī)模的影響，并且研究結(jié)果莫衷一是，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平與公共支出規(guī)模的關(guān)系尚存不明，而對(duì)于政府職能和經(jīng)濟(jì)體制改革這兩個(gè)因素分析較少；國(guó)內(nèi)有學(xué)者對(duì)我國(guó)公共支出規(guī)模的影響因素進(jìn)行了多因素分析，但局限于各個(gè)因素對(duì)我國(guó)公共支出規(guī)模的影響程度，沒(méi)有對(duì)我國(guó)政府公共支出規(guī)模的諸多影響因素進(jìn)行系統(tǒng)全面的理論分析。

二、影響我國(guó)公共支出規(guī)模的因素分析

在公共支出規(guī)模影響因素的分類(lèi)方面，國(guó)內(nèi)學(xué)者常采用經(jīng)濟(jì)因素、政治因素與社會(huì)因素三個(gè)方面進(jìn)行研究分析，與以往的分類(lèi)方式不同，筆者從七個(gè)方面綜合國(guó)內(nèi)外學(xué)者的相關(guān)研究，結(jié)合我國(guó)公共支出規(guī)模發(fā)展的影響因素的自身特點(diǎn)，力求對(duì)我國(guó)政府公共支出規(guī)模的影響因素作出較為系統(tǒng)全面的理論分析。

（一）人口因素

我國(guó)作為世界人口第一大國(guó)，過(guò)多的人口支配稀缺的社會(huì)總資源，作為社會(huì)總資源的一部分，公共支出的規(guī)模必然受我國(guó)人口發(fā)展現(xiàn)狀的制約，因此，人口因素一直是研究我國(guó)公共支出規(guī)模的必要因素之一。

1.失業(yè)率因素

失業(yè)率主要從兩方面影響我國(guó)的公共支出規(guī)模。一是直接效應(yīng)，失業(yè)率的增加直接導(dǎo)致我國(guó)社?；鹬惺I(yè)保險(xiǎn)支出規(guī)模的增加，同時(shí)也會(huì)影響公共支出中轉(zhuǎn)移支付規(guī)模的增加；二是間接效應(yīng)，失業(yè)率的增加說(shuō)明部分生產(chǎn)資源效率的降低，導(dǎo)致社會(huì)總產(chǎn)出的下降，擴(kuò)大了我國(guó)政府投資和政府購(gòu)買(mǎi)的規(guī)模，從而影響我國(guó)公共支出的規(guī)模。

2.城市化因素

隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)城市化率水平逐年提高，但是區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡性導(dǎo)致我國(guó)東部地區(qū)城市化率明顯高于中西部地區(qū)，勞動(dòng)力的大量涌入東部沿海發(fā)達(dá)地區(qū)，加劇了原本由城市化率高造成的公共擁擠成本，加重了政府支出在醫(yī)療保障、社會(huì)安全、環(huán)境保護(hù)等各個(gè)方面的投入規(guī)模。

3.人口老齡化因素

我國(guó)已經(jīng)邁入人口老齡化時(shí)期，人口結(jié)構(gòu)老齡化、社會(huì)生育率低、社?；鸢l(fā)展遲緩成為未來(lái)我國(guó)公共支出必須要面臨的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)之一。人口老齡化影響著我國(guó)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的生產(chǎn)、交換、分配及消費(fèi)的各個(gè)環(huán)節(jié)，人口老齡化不僅導(dǎo)致家庭代際結(jié)構(gòu)的變化，而且也逐步改變我國(guó)傳統(tǒng)家庭贍養(yǎng)的養(yǎng)老方式，目前，我國(guó)養(yǎng)老保障負(fù)擔(dān)比較大，我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)支出增速超過(guò)收入，同時(shí)老年醫(yī)療保險(xiǎn)消費(fèi)支出高速增長(zhǎng)，這些因素都給我國(guó)公共支出規(guī)模很大的向上壓力。

4.財(cái)政供養(yǎng)人口因素

我國(guó)財(cái)政供養(yǎng)人口包括各黨政機(jī)關(guān)、財(cái)政撥款的事業(yè)單位、軍隊(duì)及社會(huì)團(tuán)體的工作人員，若按公共支出的規(guī)模來(lái)劃分，我國(guó)公共支出中的供養(yǎng)人口還包括基本社會(huì)保障中老年人，殘疾人等社會(huì)群體。若廣義的財(cái)政供養(yǎng)人口增加，會(huì)增加我國(guó)公共支出的負(fù)擔(dān)。

（二）收入分配因素

隨著我國(guó)改革開(kāi)放的深化，居民生活水平不斷提高，收入分配問(wèn)題成為近年來(lái)學(xué)界關(guān)注的焦點(diǎn)之一，公共支出發(fā)揮著對(duì)初次要素收入的再分配作用，因此，收入分配因素影響著我國(guó)公共支出的規(guī)模。

1.人均收入因素

中國(guó)統(tǒng)計(jì)年鑒的數(shù)據(jù)分析，從1978年至今，我國(guó)人均收入水平不斷提高，居民收入的人口自然增長(zhǎng)彈性逐步增加，居民生活水平得到極大地提高。隨著人均收入水平的提高，居民在許多方面對(duì)政府公共產(chǎn)出的要求也會(huì)提高，從而增加了我國(guó)公共支出的規(guī)模。

2.基尼系數(shù)因素

隨著我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)收入分配的不平衡性問(wèn)題越來(lái)越突出，社會(huì)貧富差距的擴(kuò)大會(huì)加劇社會(huì)矛盾的激化，數(shù)據(jù)顯示我國(guó)基尼系數(shù)自2000年起不斷增加，有學(xué)者指出2011年我國(guó)預(yù)期基尼系數(shù)將到0.5，突破0.4的國(guó)際警戒線，基尼系數(shù)的擴(kuò)大將增加我國(guó)公共支出規(guī)模在收入分配、轉(zhuǎn)移支付等各個(gè)方面的支出壓力。

3.公共產(chǎn)品需求的收入彈性因素

我國(guó)居民公共產(chǎn)品需求的收入彈性差別在于地域性，我國(guó)城鎮(zhèn)居民公共產(chǎn)品需求的收入彈性較大，但是邊際彈性?。晃覈?guó)農(nóng)村居民現(xiàn)階段公共產(chǎn)品需求的收入彈性小，但是隨著基本社會(huì)保障制度的全面覆蓋和新農(nóng)村建設(shè)的開(kāi)展，農(nóng)村居民對(duì)未來(lái)公共產(chǎn)品需求的收入彈性預(yù)期將會(huì)增加，從而增加我國(guó)公共支出規(guī)模。

（三）經(jīng)濟(jì)發(fā)展因素

國(guó)內(nèi)外多數(shù)學(xué)者研究分析認(rèn)為經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提高會(huì)增加公共支出的規(guī)模，原因在于經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展使各經(jīng)濟(jì)主體的活動(dòng)更加復(fù)雜化，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的頻繁增加了對(duì)政府公共產(chǎn)品和服務(wù)如制度，法律完善和建設(shè)等方面的需求，從而增加了公共支出的規(guī)模。

1.GDP因素

我國(guó)近期一直采用GDP水平作為衡量我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的標(biāo)準(zhǔn)。韋邦榮、楊玉生研究認(rèn)為中國(guó)財(cái)政支出與GDP之間存在雙向的格蘭杰關(guān)系，二者之間存在長(zhǎng)期均衡關(guān)系及短期動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。因此GDP水平的提高增加了我國(guó)公共支出的規(guī)模。

2.市場(chǎng)化和開(kāi)放度因素

市場(chǎng)化指數(shù)反映了改革進(jìn)程中政府職能轉(zhuǎn)變的程度，研究表明，一個(gè)國(guó)家市場(chǎng)化發(fā)展的程度較高，社會(huì)總資源中政府分配程度較低。開(kāi)放度衡量一個(gè)國(guó)家的開(kāi)放程度。我國(guó)對(duì)外開(kāi)放的深化，客觀上要求政府?dāng)U大職能范圍，如政府需要參與國(guó)際活動(dòng)、抵御意外沖擊等，從而影響公共支出規(guī)模。

（四）政府職能轉(zhuǎn)變因素

政府公共支出規(guī)模遵循事權(quán)與財(cái)權(quán)相一致的原則，政府職能的轉(zhuǎn)變影響事權(quán)，進(jìn)而影響公共支出的規(guī)模。

1.政府職能范圍因素

根據(jù)十七大報(bào)告，我國(guó)將深化行政管理體制改革，著力建設(shè)服務(wù)型政府，減少對(duì)微觀經(jīng)濟(jì)主體的干預(yù)，提升民營(yíng)經(jīng)濟(jì)活力，政府職能的范圍將縮小，這將導(dǎo)致政府對(duì)社會(huì)總資源的分配比例下降，因此會(huì)逐步減小我國(guó)政府公共支出的規(guī)模。

2.政府行政規(guī)模和運(yùn)作方式因素

研究通常以政府人員的規(guī)模和政府所占有的社會(huì)資源（羅森）來(lái)衡量政府的行政規(guī)模，政府行政規(guī)模的擴(kuò)大會(huì)增加政府公共支出的規(guī)模；政府的運(yùn)作方式是指政府維護(hù)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)生活的基本手段。隨著我國(guó)法制化進(jìn)程的深化和政府制度的完善，我國(guó)政府的運(yùn)作方式將逐步由以行政權(quán)力為中心轉(zhuǎn)變?yōu)橐砸?guī)則制度為中心，運(yùn)作方式的完善將減少政府所分配資源的浪費(fèi)，從而減少公共支出的規(guī)模。

3.政府行政效率和廉政指數(shù)因素

政府的行政效率一直為公共選擇學(xué)派所詬病。政府行政效率主要有兩方面因素影響公共支出的規(guī)模，一是政府行政效率直接影響公共產(chǎn)品的產(chǎn)出，從而影響公共支出的規(guī)模；二是政府行政效率會(huì)間接對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活造成不必要的資源和效率的損失，進(jìn)而影響公共支出的規(guī)模；廉政指數(shù)衡量一國(guó)政府的廉政程度。腐敗問(wèn)題不僅會(huì)增加公共資源無(wú)謂的流失，同時(shí)會(huì)激化社會(huì)群體矛盾，二者都會(huì)增加我國(guó)政府公共支出的規(guī)模。

（五）財(cái)政體制改革及政策因素

自改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)政府不斷深化財(cái)政體制改革，由建國(guó)時(shí)期的“全能政府”的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制向“有限政府”的社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制發(fā)展。財(cái)政體制改革及政策梳理我國(guó)政府與市場(chǎng)的關(guān)系，影響我國(guó)政府支配社會(huì)資源的比例，從而影響我國(guó)公共支出的規(guī)模。

1.財(cái)政政策有效性因素

在傳統(tǒng)思想、政府職能和相關(guān)制度的不完善以及我國(guó)政府擁有的龐大社會(huì)資源等多方面因素的影響下，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的每次波動(dòng)都會(huì)伴隨政府購(gòu)買(mǎi)、投資為主的積極的財(cái)政政策的實(shí)施。

2.財(cái)政分權(quán)及地方政府間競(jìng)爭(zhēng)因素

1994年實(shí)行的分稅制改革深化了我國(guó)財(cái)政體制改革，中央財(cái)政收入逐步提高，造成事權(quán)下移、財(cái)權(quán)上移的局面，地方財(cái)政支出資金緊張，我國(guó)政府轉(zhuǎn)移支付制度限制了地方政府增加支出的需求，從而影響我國(guó)公共支出的規(guī)模；廣義的“以腳投票”加劇了地方政府間競(jìng)爭(zhēng)，競(jìng)爭(zhēng)的加劇又增加了地方政府的產(chǎn)出，進(jìn)而影響公共支出的規(guī)模。

3.財(cái)政收入因素

我國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)遵循“以收定支”的原則，財(cái)政收入的增加影響了我國(guó)公共支出的規(guī)模，同時(shí)地方政府預(yù)算必須平衡，不得赤字的規(guī)定限制了地方政府的支出需求，從而影響了公共支出的規(guī)模。

（六）社會(huì)需求結(jié)構(gòu)因素

不同時(shí)期社會(huì)總需求的結(jié)構(gòu)存在著差異性，而隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同階段，社會(huì)對(duì)公共產(chǎn)品的需求也不同，在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展初期，政府投資占社會(huì)總投資的比例一般較大，而社會(huì)發(fā)展的中后期，政府公共支出逐漸趨向于退出微觀領(lǐng)域，加大對(duì)民生方面的投入比例；同時(shí)同一時(shí)期的不同地區(qū)社會(huì)需求結(jié)構(gòu)也不盡相同，這些都在一定程度上影響政府公共支出的規(guī)模。

（七）公共支出結(jié)構(gòu)因素

現(xiàn)階段我國(guó)公共支出結(jié)構(gòu)還在不斷完善，我國(guó)公共支出結(jié)構(gòu)中有些分類(lèi)支出具有剛性，而像民生類(lèi)支出在公共支出整體結(jié)構(gòu)健全過(guò)程中彈性較大，因此公共支出結(jié)構(gòu)也會(huì)影響我國(guó)公共支出的規(guī)模。

三、結(jié)論

綜上對(duì)我國(guó)公共支出規(guī)模的影響因素作出較為系統(tǒng)全面的理論分析，而要探究各個(gè)因素對(duì)我國(guó)公共支出規(guī)模的影響程度及相關(guān)性的分析需要借助統(tǒng)計(jì)學(xué)相關(guān)計(jì)量模型進(jìn)行實(shí)證研究分析，對(duì)此，需要注意以下幾點(diǎn)：

（一）公共支出規(guī)模的計(jì)量選擇

我國(guó)學(xué)者在研究我國(guó)公共支出規(guī)模影響因素問(wèn)題時(shí)所采用的公共支出規(guī)模計(jì)量選擇口徑主要有小口徑、中口徑和大口徑，由于大口徑包含預(yù)測(cè)變量（制度外支出等），使計(jì)算結(jié)果不準(zhǔn)確，因此基本采用小口徑和中口徑兩種。小口徑的公共支出規(guī)模為預(yù)算內(nèi)支出，中口徑的公共支出規(guī)模按預(yù)算內(nèi)支出和預(yù)算外支出計(jì)算。在此建議參考采用OECD對(duì)中國(guó)公共支出規(guī)模的計(jì)量口徑，即預(yù)算內(nèi)支出+預(yù)算外支出+債務(wù)支出+基本社會(huì)保險(xiǎn)之和，這樣可以較為全面的計(jì)算我國(guó)公共支出的規(guī)模。

（二）影響因素的計(jì)量選擇

由于綜上規(guī)范分析得出的影響因素較多，針對(duì)每一項(xiàng)影響因素必須選取準(zhǔn)確的具有概括性的計(jì)量變量，同時(shí)對(duì)于一些抽象的影響因素，如政府職能范圍、政府行政效率等，因素所選取的計(jì)量變量較為復(fù)雜，甚至無(wú)法選取相關(guān)的計(jì)量變量，因此，各個(gè)影響因素的變量選定顯得尤為重要。

（三）各個(gè)影響因素之間的相關(guān)性

經(jīng)濟(jì)活動(dòng)不是單一獨(dú)立的，各個(gè)經(jīng)濟(jì)變量之間有時(shí)會(huì)有不同的相關(guān)性，因此在選定各個(gè)影響因素變量進(jìn)行計(jì)量分析時(shí)，需要注意各個(gè)影響因素變量之間的相關(guān)性，具有相關(guān)性的變量往往暗含著經(jīng)濟(jì)活動(dòng)之間必然的聯(lián)系，因此在實(shí)證分析我國(guó)公共支出規(guī)模影響因素時(shí)，要注意各個(gè)影響因素之間的相關(guān)性分析。

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作者簡(jiǎn)介：冷哲（1986-），男，山東海陽(yáng)人，蘭州商學(xué)院財(cái)稅與公共管理學(xué)院2010級(jí)碩士研究生，研究方向：公共經(jīng)濟(jì)與政策。

（責(zé)任編輯：陳岑）