“排放權(quán)交易問題”國際研討會綜述

張梓太 曹樹青

（1.復(fù)旦大學(xué)，上海 200438；2.安徽省社會科學(xué)院，合肥 230053）

“排放權(quán)交易問題”國際研討會綜述

張梓太1曹樹青2

（1.復(fù)旦大學(xué)，上海 200438；2.安徽省社會科學(xué)院，合肥 230053）

編者按：2012年是《京都議定書》的第一個(gè)承諾期（2008年—2012年）的結(jié)束年，面對即將來臨的后京都時(shí)代，全球應(yīng)對氣候變化的道路何去何往，這是環(huán)境法學(xué)界必須艱辛探索的命題，本期就該命題作專題討論以饗讀者。2011年12月，中外學(xué)者五十余人會聚復(fù)旦大學(xué)就碳排放權(quán)交易理論進(jìn)行了深入探討。河海大學(xué)晉海副教授就低碳城市建設(shè)的立法問題，復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院劉畫潔博士就低碳城市建設(shè)中的個(gè)人碳排放行為的法律規(guī)則等問題分別提出了建議和對策。

由復(fù)旦大學(xué)環(huán)境資源與能源法研究中心舉辦的“排放權(quán)交易問題”國際研討會，于2011年12月9日—12月10日在復(fù)旦大學(xué)成功召開。來自亞洲、非洲、歐洲等境外15位專家、學(xué)者和來自國內(nèi)國家環(huán)境保護(hù)部、復(fù)旦大學(xué)、華東政法大學(xué)、同濟(jì)大學(xué)、上海政法學(xué)院、南京大學(xué)、武漢大學(xué)、河海大學(xué)、東北林業(yè)大學(xué)、浙江農(nóng)林大學(xué)、華南農(nóng)業(yè)大學(xué)、江西理工大學(xué)、山東科技大學(xué)、安徽省社會科學(xué)院、上海環(huán)境能源交易所、上海市環(huán)境保護(hù)局、江蘇省環(huán)境保護(hù)廳等40余位專家、學(xué)者參加了此次國際研討會。會議就排放權(quán)交易中綠色金融機(jī)制創(chuàng)新、碳排放權(quán)交易以及中國排污權(quán)交易的理論與實(shí)踐等問題進(jìn)行了充分的交流，現(xiàn)就本次會議的主要內(nèi)容綜述如下。

一、排放權(quán)交易與綠色金融機(jī)制創(chuàng)新的法律問題

排放權(quán)交易是一種基于市場機(jī)制的環(huán)境保護(hù)管理手段，而這一手段在環(huán)境管理中的運(yùn)用不僅僅涉及環(huán)境自身，更因其是一個(gè)復(fù)雜的運(yùn)行系統(tǒng)，所以，既要從環(huán)境容量的使用這一環(huán)境科學(xué)的角度進(jìn)行考量，還必須從制度設(shè)計(jì)角度進(jìn)行規(guī)制，同時(shí)也應(yīng)該有適時(shí)的金融機(jī)制創(chuàng)新與其銜接。

（一）綠色金融機(jī)制創(chuàng)新的原則

在綠色金融機(jī)制創(chuàng)新的原則方面，有日本學(xué)者從面向可持續(xù)社會形成的金融行動原則出發(fā)進(jìn)行了研究。其指出，2010年2月，日本政府的中央環(huán)境審議會有關(guān)環(huán)境與金融的專門委員會就“關(guān)于環(huán)境與金融應(yīng)有的模式——面向低碳社會的金融的新作用”提出了“日本版環(huán)境金融行動原則”。其認(rèn)為面向可持續(xù)發(fā)展社會形成的金融行動原則應(yīng)當(dāng)包括以下7個(gè)方面：第一，認(rèn)識自己應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任與作用，結(jié)合預(yù)防性原則，通過各自的事業(yè)推進(jìn)有利于可持續(xù)發(fā)展社會的形成的最優(yōu)舉措；第二，通過對以環(huán)境產(chǎn)業(yè)為代表的“貢獻(xiàn)于可持續(xù)發(fā)展的社會形成的產(chǎn)業(yè)”的發(fā)展與競爭力向上有所貢獻(xiàn)的金融商品、服務(wù)的開發(fā)提供，為可持續(xù)發(fā)展的全球化社會的形成作貢獻(xiàn)；第三，站在地區(qū)振興與可持續(xù)發(fā)展的立場，為中小企業(yè)的環(huán)境顧慮或市民環(huán)境意識的提升，對災(zāi)害的預(yù)防或溝通活動提供援助；第四，就可持續(xù)發(fā)展社會的形成，認(rèn)識到諸多利益關(guān)系人間協(xié)作的重要性，各關(guān)系人對于相關(guān)聯(lián)對策自主參加并努力承擔(dān)主體作用；第五，不僅僅停留于環(huán)境關(guān)聯(lián)法規(guī)的遵守上，對于節(jié)省能源、節(jié)省能量等環(huán)境負(fù)擔(dān)的減輕也要積極應(yīng)對，對于環(huán)境資源的供應(yīng)者也努力使他們有所作為；第六，在認(rèn)識到提高社會要可持續(xù)發(fā)展活動是一項(xiàng)經(jīng)營性課題的同時(shí)，努力公開各項(xiàng)相關(guān)信息和情報(bào)；第七，為了積極遵照上述對應(yīng)原則在日常業(yè)務(wù)上的實(shí)踐，應(yīng)努力提高本公司職員對環(huán)境及社會問題的意識。 同時(shí)，其研究還認(rèn)為，為了實(shí)現(xiàn)“面向可持續(xù)發(fā)展社會形成的金融行動原則”，主要的金融創(chuàng)新領(lǐng)域應(yīng)當(dāng)包括三個(gè)方面：證券與投資銀行業(yè)務(wù)；保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；存款、貸款、租賃業(yè)務(wù)。

（二）排放權(quán)交易中的信托機(jī)制

有日本學(xué)者從超大型系統(tǒng)的角度提出了金融構(gòu)造中的金融托管問題，主要是從宏觀的層面探討了超大型系統(tǒng)與金融托管的方法問題。其認(rèn)為，超大型自然系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)有三個(gè)維度：全球性方向（例如水系統(tǒng)、大氣系統(tǒng)）、全球性普及（例如全球性商務(wù)模式）、多元結(jié)構(gòu)（環(huán)境、社會和治理）。超大型系統(tǒng)的提出是為了解決全球化的共同問題，并以水系統(tǒng)為例進(jìn)行了具體分析。超大型水系統(tǒng)是基于水體的自然整體屬性提出的，但對于水體的管理和利用，則又涉及到人為宏觀系統(tǒng)。人為宏觀系統(tǒng)的建立應(yīng)當(dāng)遵循予益邏輯和開放邏輯，表現(xiàn)為系統(tǒng)化予益的過程，也就是通過人為宏觀系統(tǒng)達(dá)到構(gòu)造化予益的目的。（1）予益是超大型水系統(tǒng)金融機(jī)制創(chuàng)新的核心概念，正是予益的存在使得上游、中游、下游不同的予益主體之間可以在超大型水系統(tǒng)中選擇不同交易，因此其金融機(jī)制創(chuàng)新的最好方式是將金融信托合同制度化，在具體的操作層面應(yīng)當(dāng)有超越國內(nèi)法系統(tǒng)的一些調(diào)和過程，并進(jìn)行相互同意宣言，以保證其實(shí)施。

在碳排放交易與信托機(jī)制方面，有日本學(xué)者指出，當(dāng)前日本在承擔(dān)《京都議定書》的減排任務(wù)過程中，在國內(nèi)的碳排放權(quán)交易中引入了信托機(jī)制。信托機(jī)制在對已經(jīng)登記的“排放權(quán)”的管理、結(jié)算及轉(zhuǎn)讓、小額購買、受益權(quán)的質(zhì)押設(shè)定等方面有獨(dú)特優(yōu)勢。同時(shí)其以實(shí)現(xiàn)小額購買的排放權(quán)為例進(jìn)行了分析。在實(shí)現(xiàn)小額購買的排放權(quán)信托方面可以分為以排放權(quán)為信托財(cái)產(chǎn)而設(shè)定的信托和以金錢為信托財(cái)產(chǎn)而設(shè)定的信托。以排放權(quán)為信托財(cái)產(chǎn)而設(shè)定的小額購買的排放權(quán)信托情形是：排放權(quán)持有企業(yè)（委托人兼最初受益人、賣方）通過與信托公司（受托人）達(dá)成排放權(quán)管理信托協(xié)議，將信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓于買方（新受益人），而由買方（新受益人）交付信托受益權(quán)交易費(fèi)用，對于信托終止時(shí)，沒有轉(zhuǎn)讓的排放權(quán)由委托人取得信托受益權(quán)。以金錢為信托財(cái)產(chǎn)而設(shè)定的小額購買的排放權(quán)信托中，首先由信托公司與排放權(quán)提供者簽訂排放權(quán)現(xiàn)物交易合同，其次信托公司與不同的企業(yè)之間簽訂用于排放權(quán)交易的金錢信托合同，接下來將排放權(quán)購入金額交付排放權(quán)提供者，排放權(quán)提供者交付排放權(quán)，信托公司向政府（2）和企業(yè)移轉(zhuǎn)排放權(quán)。

也有日本學(xué)者從投融資業(yè)務(wù)與生物多樣性的角度對金融機(jī)制創(chuàng)新進(jìn)行了探討。其認(rèn)為，應(yīng)當(dāng)在開發(fā)中將企業(yè)活動對BES（生物多樣性與生態(tài)系服務(wù)）的影響分析統(tǒng)合于融資、投資的新商品，建立生物多樣性股票投資信托制度。其具體的評價(jià)基準(zhǔn)是：為了緩和企業(yè)活動對生物多樣性的影響，是否采取了積極的對應(yīng)；是否提供了保全生物多樣性的技術(shù)、服務(wù)；是否設(shè)定了保全生物多樣性的活動計(jì)劃等長期目標(biāo)。

還有日本學(xué)者探討了水環(huán)境保護(hù)中信托機(jī)制作用的發(fā)揮。其認(rèn)為，水屬于“社會共通資本”，水環(huán)境保護(hù)屬于全球公共利益（3）的范疇，社會的共通資本決不可以作為國家統(tǒng)治機(jī)構(gòu)的一部分被官僚性的管理，或者是作為追求利潤的對象被市場性的條件所左右，社會性共通資本的各部門，必須由職業(yè)性專家，根據(jù)專門性的知識與見解，服從于職業(yè)性規(guī)范而被管理、維持。而對于社會共通資本的公益保護(hù)政策，信托是一種有效的路徑。對于超大型系統(tǒng)的流域進(jìn)行統(tǒng)一管理是必要的，應(yīng)形成環(huán)境共同體加速其系統(tǒng)建設(shè)，其中的核心要素是將流域保護(hù)與水源地保護(hù)進(jìn)行區(qū)別對待。在具體的操作層面，BOT方式適用于信托模式，由政府與私營部門的項(xiàng)目公司締結(jié)合同，從項(xiàng)目公司籌措資金從事于水環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，其公司在協(xié)議期間，擁有這個(gè)基礎(chǔ)設(shè)施，進(jìn)行運(yùn)營，維護(hù)，并征收利用費(fèi)或服務(wù)費(fèi)，回收其成本并獲得合理利潤。協(xié)議期間期滿后，這個(gè)設(shè)施的所有權(quán)無償?shù)亟唤o政府。

（三）赤道原則與綠色信貸制度的法律問題

在金融機(jī)制創(chuàng)新方面，國內(nèi)學(xué)者就赤道原則與綠色信貸制度的完善做了充分探討。在環(huán)境危機(jī)背景下，銀行業(yè)既是生態(tài)危機(jī)的重要原因，同時(shí)也能夠發(fā)揮積極的作用；其既面臨黑色風(fēng)暴也面臨綠色機(jī)遇，因此銀行業(yè)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)起相應(yīng)的環(huán)境責(zé)任。從世界范圍看，銀行業(yè)的綠色風(fēng)暴肇始于1980年美國頒布《綜合環(huán)境反應(yīng)、賠償和責(zé)任法案》（超級基金法案），法案要求企業(yè)必須為其引起的環(huán)境污染負(fù)責(zé)，貸款人也可能作為污染設(shè)施或土地的“所有者”承擔(dān)責(zé)任，1992年美國聯(lián)邦環(huán)保署發(fā)布了《貸款人責(zé)任規(guī)則》（Lender Liability Rule）。同時(shí)，聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署1992年在里約環(huán)境與發(fā)展大會上提出了《銀行界關(guān)于環(huán)境與可持續(xù)發(fā)展的聲明》。2003年1月國際非政府組織發(fā)布了《關(guān)于金融機(jī)構(gòu)和可持續(xù)性的科勒維科什俄宣言》。赤道原則的產(chǎn)生是在2002年10月，荷蘭銀行和國際金融公司在倫敦格林威治附近主持召開了一個(gè)由9個(gè)國際商業(yè)銀行參加的會議，最終于2003年形成了一套參照IFC《社會和環(huán)境可持續(xù)性績效標(biāo)準(zhǔn)》、《特定行業(yè)環(huán)境、健康和安全導(dǎo)則》，應(yīng)對項(xiàng)目融資中各類環(huán)境和社會風(fēng)險(xiǎn)問題的規(guī)則指南——赤道原則（Equator Principles）。截至2011年已有72家商業(yè)銀行加入，亞洲第一家赤道銀行為瑞穗銀行（2003），中國第一家赤道銀行為興業(yè)銀行（2008）。根據(jù)實(shí)際需要，赤道原則于2006年7月進(jìn)行了修訂，將適用的項(xiàng)目范圍由5000萬美元擴(kuò)大到1000萬美元，業(yè)務(wù)范圍由投資、貸款行為擴(kuò)展到財(cái)務(wù)顧問行為等方面。從2012年1月1日起采用全新的實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)。赤道原則對銀行業(yè)產(chǎn)生了深遠(yuǎn)影響，首先，赤道銀行在國際項(xiàng)目融資市場的份額超過90%；其次，深刻改變了商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)；最后，發(fā)展成為國際銀行業(yè)的一項(xiàng)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，并為許多國家綠色信貸法律政策的制定實(shí)施提供了參考樣本。

中國在綠色信貸法律政策的制定方面近年也取得了一些成果。環(huán)保總局、人民銀行、銀監(jiān)會三部門為了遏制高耗能高污染產(chǎn)業(yè)的盲目擴(kuò)張，于2007年7月30日聯(lián)合發(fā)布了《關(guān)于落實(shí)環(huán)境保護(hù)政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》，隨后銀監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于防范和控制高耗能、高污染行業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)的通知》和《節(jié)能減排授信工作指導(dǎo)意見》，2008年國家環(huán)?？偩峙c國際金融公司簽署合作協(xié)議，共同開展“赤道原則”標(biāo)準(zhǔn)研究與推廣項(xiàng)目。但是我國當(dāng)前實(shí)施綠色信貸的困境也是相當(dāng)明顯的。首先，政策的約束力不強(qiáng)，不具有足夠的法律效力；其次，尚未形成一套可供參照適用的環(huán)境規(guī)則與標(biāo)準(zhǔn)體系，有關(guān)規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)散亂分布于有關(guān)法律法規(guī)之中；再次，政府激勵機(jī)制不足，社會支持條件不成熟；最后，監(jiān)管部門、商業(yè)銀行、借款企業(yè)、環(huán)境利益相關(guān)者之間缺乏有效的信息分享、意見溝通與利益協(xié)調(diào)機(jī)制。

對于以赤道原則為借鑒，進(jìn)一步完善和創(chuàng)新綠色信貸，國內(nèi)學(xué)者認(rèn)為應(yīng)當(dāng)從以下幾方面著手：第一，綠色信貸政策的法律化。法律化的路徑選擇應(yīng)為頂層突破與細(xì)則設(shè)計(jì)相結(jié)合，在《商業(yè)銀行法》等法律層面上通過環(huán)境責(zé)任的法律責(zé)任化設(shè)置綠色責(zé)任條款，頂層突破后，還要制定出具有針對性和操作性的配套法規(guī)或規(guī)章。第二，創(chuàng)建或整合出一套綠色信貸環(huán)境規(guī)則和標(biāo)準(zhǔn)體系?？山梃b赤道原則的問題清單、績效標(biāo)準(zhǔn)和ESH導(dǎo)則體系做法，整合有關(guān)環(huán)境法律規(guī)范，尤其要與環(huán)境影響評價(jià)相關(guān)規(guī)則與標(biāo)準(zhǔn)結(jié)合起來。第三，建立協(xié)商、披露與投訴機(jī)制。該機(jī)制是協(xié)調(diào)借款人、貸款人和環(huán)境利益主體之間關(guān)系的重要程序，對綠色信貸的實(shí)質(zhì)性推行至關(guān)重要。第四，建立獨(dú)立審查、監(jiān)測和報(bào)告機(jī)制。應(yīng)借鑒赤道原則的規(guī)定，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行治理的綠色化，建立一個(gè)客觀獨(dú)立的貸款審查和監(jiān)測機(jī)制，并將審查監(jiān)測結(jié)果，上報(bào)銀行決策層與監(jiān)管部門。第五，政府實(shí)行財(cái)政補(bǔ)貼和稅收優(yōu)惠制度。政府應(yīng)對綠色信貸產(chǎn)品給予財(cái)政貼息，使綠色信貸產(chǎn)品能夠以較低的優(yōu)惠利率發(fā)放，從而激發(fā)借款人的環(huán)保積極性，政府應(yīng)對商業(yè)銀行的綠色信貸業(yè)務(wù)給予營業(yè)稅、所得稅等方面的稅收優(yōu)惠，也有利于提高貸款人的積極性。第六，金融監(jiān)管機(jī)關(guān)與環(huán)境管理機(jī)關(guān)共建信息共享與協(xié)同監(jiān)管制度。建立環(huán)保與金融監(jiān)管信息的共享與交換機(jī)制，提升監(jiān)管效率，針對綠色信貸市場的違法違規(guī)問題，應(yīng)發(fā)揮各自的專業(yè)優(yōu)勢，整合監(jiān)管資源，建立協(xié)同監(jiān)管制度。

二、碳排放權(quán)交易法律問題

（一）《能源法》與碳排放權(quán)交易

在氣候變化的大背景下，節(jié)能減排是各國面臨的重要任務(wù)，碳交易作為應(yīng)對氣候變化的重要舉措，其制度基礎(chǔ)是能源發(fā)展轉(zhuǎn)型，而能源發(fā)展轉(zhuǎn)型必然需要法律層面的轉(zhuǎn)型與其跟進(jìn)。有學(xué)者指出，中國《能源法》必須立足市場經(jīng)濟(jì)進(jìn)行制度設(shè)計(jì)與安排，以能源效率為出發(fā)點(diǎn)，用產(chǎn)權(quán)效率與政府公平，推動能源產(chǎn)業(yè)集約發(fā)展、清潔發(fā)展，推動碳交易與碳減排。

《能源法》制度轉(zhuǎn)型首先應(yīng)當(dāng)圍繞以效率為中心的產(chǎn)權(quán)制度設(shè)計(jì)展開，《能源法》應(yīng)在總則明確設(shè)計(jì)競爭性能源市場原則，包括：民營企業(yè)投資主體能力，投資目錄，投資方式等；明確民營資本平等進(jìn)入，競爭，多樣性產(chǎn)權(quán)；與礦法協(xié)調(diào)設(shè)計(jì)民營企業(yè)礦產(chǎn)能源礦業(yè)權(quán)取得條件、范圍與目錄；取締現(xiàn)行歧視性規(guī)定，確定民營企業(yè)礦業(yè)權(quán)人格及其礦業(yè)權(quán)交易；與水法、海域使用法等法律協(xié)調(diào)設(shè)計(jì)水能、海洋能、風(fēng)能及太陽能開發(fā)權(quán)，明確流量資源產(chǎn)權(quán)交易；明確能源市場競爭與反壟斷規(guī)則；確定競爭性交易市場的交易規(guī)則、寡頭壟斷、自然壟斷監(jiān)管規(guī)則；國家能源技術(shù)創(chuàng)新能力與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新能力及交易。其次，《能源法》中應(yīng)體現(xiàn)以公平為中心的政府制度設(shè)計(jì)，《能源法》要規(guī)定政府公平與產(chǎn)權(quán)效率原則，具體制度設(shè)計(jì)包括：大部制“強(qiáng)制市場型政府”及其職能，建立適應(yīng)能源發(fā)展轉(zhuǎn)型要求的行政體制的組織基礎(chǔ)；投資者市場準(zhǔn)入條件、規(guī)模與領(lǐng)域，包括民營企業(yè)在內(nèi)的投資者投資的自由度；全要素生產(chǎn)率，產(chǎn)權(quán)效率納入政府成本計(jì)算范圍及考核機(jī)制，取締對壟斷企業(yè)的保護(hù)措施，要讓壟斷企業(yè)逐步市場化并最終成長為產(chǎn)業(yè)組織；能源礦產(chǎn)資源與清潔能源資源的公平分配制度；財(cái)政激勵措施使用限制，要明確條件與時(shí)機(jī)；能源信息公布制度?？偠灾赌茉捶ā穼Ξa(chǎn)權(quán)效率與政府公平的制度追逐將會使能源發(fā)展轉(zhuǎn)型更富有理性，更富有績效。

（二）基于森林碳匯碳排放權(quán)交易的法律問題

作為減緩全球氣候變暖的手段之一，森林碳匯在全球應(yīng)對氣候變化戰(zhàn)略中具有重要的地位，《氣候變化框架公約》和《京都議定書》都將森林碳匯確立為合法的減排方式之一。有學(xué)者指出，京都規(guī)則下的森林碳匯交易是以清潔發(fā)展機(jī)制中的造林、再造林項(xiàng)目進(jìn)行的（4），這為各國建立基于森林碳匯的碳排放權(quán)交易制度提供了可借鑒的模式。目前雖然我國還未承擔(dān)國際上的強(qiáng)制減排義務(wù)，但我國已經(jīng)在哥本哈根會議上明確提出了到2020年單位GDP的二氧化碳排放比2005年下降40%至45%自愿減排目標(biāo)。與工業(yè)減排相比，森林碳匯減排具有成本低且不影響經(jīng)濟(jì)發(fā)展的優(yōu)勢，因此對于我國人均碳排放低于全球平均水平這樣一個(gè)發(fā)展中國家，通過工業(yè)減排與森林碳匯減排相結(jié)合的方式來達(dá)到我國自愿承諾的目標(biāo)是非?，F(xiàn)實(shí)的，而且我國目前的森林資源基礎(chǔ)和國內(nèi)政策（5）又都為開展森林碳匯交易提供了基礎(chǔ)。

對于目前我國基于森林碳匯碳排放權(quán)交易制度的基本框架，國內(nèi)學(xué)者指出，應(yīng)著重從四個(gè)方面予以建構(gòu)：一是確認(rèn)森林碳匯交易的法律地位，將森林碳匯減排交易確立為合法的減排手段，以此來解決森林碳匯需求不足的問題；二是確立森林碳匯交易的法定主體，森林碳匯交易的主體與一般碳排放權(quán)交易主體必須是具有減排義務(wù)的企業(yè)不同，森林碳匯交易的主體一方必須是森林碳匯經(jīng)營者；三是確定森林碳匯交易的總量控制，應(yīng)當(dāng)明確國家允許進(jìn)行的最大森林碳匯交易量和每個(gè)企業(yè)允許進(jìn)行森林碳匯交易的上限，以此來促進(jìn)企業(yè)通過技術(shù)改造和能源效率提高達(dá)到實(shí)質(zhì)性減排；四是確立森林碳匯交易的法定形式，目前仍應(yīng)以森林碳匯項(xiàng)目的形式進(jìn)行交易，范圍應(yīng)當(dāng)包括造林和再造林、減少毀林和森林退化、森林可持續(xù)經(jīng)營和管理。

（三）中國碳交易市場的發(fā)展趨勢

國內(nèi)學(xué)者認(rèn)為，中國碳交易市場分為自愿減排交易市場和碳排放權(quán)交易市場兩種。自愿減排交易是一些團(tuán)體或個(gè)人為自愿抵消其溫室氣體排放，向減排項(xiàng)目的所有方（項(xiàng)目業(yè)主）購買減排指標(biāo)的行為，是基于項(xiàng)目的、非強(qiáng)制性交易。目前中國的自愿減排活動主要集中在上海、北京、天津三地；尤以上海最為突出，其自愿減排活動市場份額占全國的75%以上。2009年8月5日，上海環(huán)境能源交易所正式開通自愿減排交易平臺，創(chuàng)新了中國自愿減排交易機(jī)制，截至2011年8月底，上海環(huán)境能源交易所開戶人數(shù)超過25萬。針對國內(nèi)自愿減排交易市場，國家發(fā)改委即將出臺 《中國溫室氣體自愿減排交易活動管理辦法（暫行）》。

碳排放權(quán)交易市場是指在溫室氣體排放目標(biāo)總量控制的前提下，各相關(guān)主體依法通過市場對碳配額進(jìn)行公開交易的行為。目前我國建立碳排放權(quán)交易市場已經(jīng)大勢所趨，國家“十二五”規(guī)劃《綱要》提出，“合理控制能源消費(fèi)總量，明確總量控制目標(biāo)和分解落實(shí)機(jī)制，逐步建立碳排放交易市場”。國務(wù)院《“十二五”控制溫室氣體排放工作方案》也提出“探索建立碳排放交易市場”。國家發(fā)改委已正式發(fā)文，明確上海、北京、天津、重慶、廣東、湖北、深圳七個(gè)省市開展區(qū)域碳排放權(quán)交易試點(diǎn)。而當(dāng)前碳排放權(quán)交易市場體系應(yīng)著重注意解決主體范圍、配額分配、核查體系、交易機(jī)制、登記注冊、監(jiān)管機(jī)制、懲罰機(jī)制等六個(gè)方面的問題。

三、排污權(quán)交易的理論與實(shí)踐問題

（一）排污權(quán)交易制度在中國的困境

排污權(quán)交易制度作為一種利用市場進(jìn)行環(huán)境規(guī)制的手段正受到越來越多的關(guān)注，目前中國排污權(quán)交易的發(fā)展趨勢呈現(xiàn)出以下三個(gè)特點(diǎn)：第一，從相同區(qū)域到跨區(qū)域交易；第二，交易的污染物種類：從二氧化硫、COD到氨氮、總磷、氮氧化物等；第三，排污指標(biāo)初始分配方式從無償?shù)接袃敗５?，中國有些地方的排污交易后勁乏力、走入困境。?）有學(xué)者指出，目前中國的排污權(quán)交易制度面臨四方面的困境：一是中國排污權(quán)交易制度的合法性危機(jī)。根據(jù)《行政許可法》第9條規(guī)定，依法取得的行政許可，除法律、法規(guī)規(guī)定依照法定條件和程序可以轉(zhuǎn)讓的外，不得轉(zhuǎn)讓。目前我國的法律和行政法規(guī)沒有關(guān)于排污權(quán)交易的規(guī)定，這樣各地排污權(quán)交易試點(diǎn)活動的合法性就取決于地方性法規(guī)的規(guī)定。（7）二是排污權(quán)交易市場尚不健全。由于排污指標(biāo)的稀缺性，有富余排污指標(biāo)的企業(yè)寧愿將多余指標(biāo)留待未來擴(kuò)大生產(chǎn)時(shí)使用也不愿出賣，排污權(quán)交易的動力不足，現(xiàn)有試點(diǎn)中的排污權(quán)交易大多是以政府 “拉郎配”的形式達(dá)成的。（8）三是排污交易價(jià)格由政府定價(jià)還是市場定價(jià)。作為一種利用市場機(jī)制保護(hù)環(huán)境的制度，排污指標(biāo)的價(jià)格應(yīng)當(dāng)是由市場確定，也即市場根據(jù)排污指標(biāo)的稀缺性確定其價(jià)格。但是在我國的排污權(quán)交易實(shí)踐中，有的地方排污指標(biāo)的價(jià)格由政府直接確定，（9）這有違排污權(quán)交易的基本原理。四是環(huán)境監(jiān)測體制障礙。我國目前環(huán)境監(jiān)測體制中存在的突出問題是：（1）環(huán)境監(jiān)測缺乏統(tǒng)一監(jiān)督管理，多頭發(fā)布環(huán)境監(jiān)測信息，導(dǎo)致環(huán)境監(jiān)測信息混亂（環(huán)保、國土資源、水利、海洋、鐵路、交通等部門都分別設(shè)有環(huán)境監(jiān)測機(jī)構(gòu)）。（2）缺乏全國垂直統(tǒng)一的監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)，在地方保護(hù)主義盛行的情況下，企業(yè)排污監(jiān)測的準(zhǔn)確性和完整性很難有保障，從而影響排污交易制度的運(yùn)行。

對于我國排污權(quán)交易制度的未來發(fā)展，有學(xué)者指出，排污權(quán)交易作為一種利用市場保護(hù)環(huán)境的制度，在環(huán)境保護(hù)中具有積極的作用，我國有必要確立和發(fā)展該制度，但是需要注意以下兩個(gè)問題：第一，要正確認(rèn)識而不能夸大排污權(quán)交易制度的作用，排污權(quán)交易制度只是經(jīng)濟(jì)刺激手段的一種，是對于傳統(tǒng)的直接管制手段的補(bǔ)充，其作用是有限的。第二，中國排污權(quán)交易制度的進(jìn)一步發(fā)展亟待全國性立法予以推進(jìn)，應(yīng)當(dāng)在修改《環(huán)境保護(hù)法》、《大氣污染防治法》等法律的時(shí)候或者國務(wù)院在制定、修改相關(guān)行政法規(guī)的時(shí)候?qū)⑴盼蹤?quán)交易確立為我國環(huán)境保護(hù)的一項(xiàng)基本制度，并由環(huán)境保護(hù)部制定具體的部門規(guī)章《排污權(quán)交易暫行辦法》。

（二）中國排污權(quán)交易的實(shí)踐

對于中國排污權(quán)交易的實(shí)踐，有學(xué)者以江蘇排污權(quán)交易為例進(jìn)行了分析。目前，江蘇排污權(quán)交易已經(jīng)取得初步成效（10），其在排污權(quán)交易實(shí)施方面遵循兩個(gè)基本思路，一是按照“先初始有償分配使用，后推行排污權(quán)交易”的原則，先建立一級市場，再建立二級市場，全面推行排污權(quán)交易；二是嚴(yán)格按照“分級審核、統(tǒng)一交易”的原則，形成初始分配價(jià)格及二級市場交易。在排污權(quán)初始分配過程中江蘇省重點(diǎn)解決的兩個(gè)核心問題是排污單位排污指標(biāo)申購量及實(shí)際排污量的準(zhǔn)確核定。而在排污權(quán)初始分配價(jià)格確定方面，主要考慮的因素是：企業(yè)的污染治理成本、生態(tài)恢復(fù)成本以及企業(yè)所在行業(yè)、地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平。在排污權(quán)二級市場交易方面，排污交易指標(biāo)來源主要包括：排污權(quán)初始分配時(shí)地方政府的預(yù)留量；對有償獲取排污指標(biāo)的企業(yè)，因轉(zhuǎn)產(chǎn)、關(guān)閉或通過調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、改進(jìn)工藝、深度治理等原因，騰出指標(biāo)的回購量；對無償獲取排污指標(biāo)的企業(yè)，因上述情況騰出富余指標(biāo)的回收量；對因環(huán)境違法行為被責(zé)令關(guān)閉、取締的企業(yè)而強(qiáng)制回收的排污指標(biāo)等。二級市場排污權(quán)交易的價(jià)格目前還是政府主導(dǎo)，而不是市場主導(dǎo)。未來江蘇省排污權(quán)交易的實(shí)施仍需有三方面的問題亟待解決，一是需要國家層面的排污交易政策法規(guī)體系支持，尤其是國家應(yīng)制定專門規(guī)制排污權(quán)交易的行政法規(guī)；二是提升環(huán)境監(jiān)管能力，提高環(huán)境監(jiān)測監(jiān)控?cái)?shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，同時(shí)要加強(qiáng)機(jī)構(gòu)建設(shè)，成立排污權(quán)交易管理機(jī)構(gòu)；三是加強(qiáng)市場拓展，排污權(quán)交易市場需要足夠多的市場主體，在現(xiàn)有試點(diǎn)企業(yè)的基礎(chǔ)上，納入中小企業(yè)、面源污染等市場主體進(jìn)入交易市場。

注釋：

（1）根據(jù)學(xué)者的研究表明，構(gòu)造化予益可以從兩個(gè)方面理解，一是事前予益，即制造予益；二是事后予益，即獲得受益。

（2）在以金錢為信托財(cái)產(chǎn)而設(shè)定的小額購買的排放權(quán)信托中，信托公司每年需向政府移轉(zhuǎn)必要的排放額。

（3）全球公共利益是指多國受益，給予所有國家、所有人、所有家庭以便利與利益，方向性明晰。

（4）京都機(jī)制下的森林碳匯交易規(guī)則是經(jīng)《京都議定書》、《波恩政治協(xié)議》、《馬拉喀什協(xié)定》等一系列國際文件確定下來的，其主要內(nèi)容是：第一，根據(jù)清潔發(fā)展機(jī)制開展的土地使用、土地使用的變化和林業(yè)項(xiàng)目活動的資格限于植樹造林和再造林；第二，“造林”是指在50年以上的無林地進(jìn)行造林，“再造林”是指在曾經(jīng)為有林地、而后退化為無林地的地點(diǎn)進(jìn)行造林，并且這些地點(diǎn)在1989年12月31日必須是無林地；第三，通過造林、再造林項(xiàng)目所進(jìn)行的森林碳匯交易的上限是發(fā)達(dá)國家基準(zhǔn)年（1990年）排放量的百分之一乘以五；第四，造林、再造林項(xiàng)目要經(jīng)過參與國政府和主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)，同時(shí)由聯(lián)合國清潔發(fā)展機(jī)制執(zhí)行理事會（EB）注冊；第五，項(xiàng)目產(chǎn)生的減排量需由聯(lián)合國清潔發(fā)展機(jī)制執(zhí)行理事會派指定的審核機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)測和核證，最后由聯(lián)合國清潔發(fā)展機(jī)制執(zhí)行理事會批準(zhǔn)才可進(jìn)行真正的交易。

（5）目前我國的多項(xiàng)政策都提出了建立碳排放權(quán)交易制度，與森林碳匯交易直接相關(guān)的政策包括：《關(guān)于開展清潔發(fā)展機(jī)制下造林再造林碳匯項(xiàng)目的指導(dǎo)意見》（2006），《關(guān)于加強(qiáng)林業(yè)應(yīng)對氣候變化及碳匯管理工作的通知》（2008），《碳匯造林技術(shù)規(guī)定 （試行）》（2010），《碳匯造林檢查驗(yàn)收辦法（試行）》（2010）。

(6)例如湖南長沙2008年11月28日排污權(quán)交易高調(diào)啟動，在高調(diào)啟動當(dāng)天成交3筆后，近2年來就再也沒有交易。（來源：湖南在線-湖南日報(bào)2010-11-23）。

（7）《行政許可法》實(shí)施前后對排污權(quán)交易作出規(guī)定的地方性法規(guī)只有：《太原市大氣污染物排放總量控制管理辦法》、《江蘇省太湖水污染防治條例》、《無錫市水環(huán)境保護(hù)條例》、《浙江省水污染防治條例》、《杭州市污染物排放許可管理?xiàng)l例》、《深圳經(jīng)濟(jì)特區(qū)環(huán)境保護(hù)條例》、《安徽省環(huán)境保護(hù)條例》。

（8）例如江蘇省第一起排污權(quán)交易——南通天生港發(fā)電有限公司與南通醋酸纖維有限公司二氧化硫排污權(quán)交易，就是在南通市環(huán)保局的“撮合”下達(dá)成的。江蘇省第一起跨市域的排污權(quán)交易——蘇州太倉港環(huán)保發(fā)電公司與南京下關(guān)發(fā)電廠二氧化硫排污權(quán)交易則是在江蘇省環(huán)保廳的 “撮合”下達(dá)成的。

（9）例如《嘉興市主要污染物排污權(quán)交易辦法（試行）》第18條規(guī)定：“環(huán)境保護(hù)行政主管部門會同物價(jià)等部門按不同行業(yè)類別、削減成本確定排污權(quán)交易出讓價(jià)和排污權(quán)交易轉(zhuǎn)讓價(jià)。”

（10）江蘇排污權(quán)交易取得的成效表現(xiàn)為：第一，2010年建成排污權(quán)動態(tài)交易平臺，形成太湖流域主要水污染物排污權(quán)交易市場；第二，截至2011年10月，全省共有1300多家企業(yè)通過一級市場獲得排污指標(biāo)，149家企業(yè)通過二級市場獲得排污指標(biāo)；第三，江蘇省太湖流域所有試點(diǎn)企業(yè)均已完成指標(biāo)的申購，其中95%以上的企業(yè)已經(jīng)繳納了2009年和2010年排污指標(biāo)有償使用費(fèi)。

張梓太（1964-），男，法學(xué)博士，復(fù)旦大學(xué)法學(xué)院教授，博士，博士生導(dǎo)師。主要研究方向：環(huán)境法學(xué)。曹樹青（1970-），男，安徽青陽人，安徽省社會科學(xué)院副研究員，武漢大學(xué)環(huán)境資源法學(xué)博士研究生。主要研究方向：環(huán)境法學(xué)。