我國中小企業(yè)融資擔(dān)保體系存在的問題與對策

□文/吳海軍

（西安外事學(xué)院商學(xué)院 陜西·西安）

我國中小企業(yè)融資擔(dān)保體系存在的問題與對策

□文/吳海軍

（西安外事學(xué)院商學(xué)院 陜西·西安）

中小企業(yè)融資擔(dān)保體系有助于中小企業(yè)順利融資，但當(dāng)前我國中小企業(yè)融資擔(dān)保體系仍然存在很多問題，為此需要政府、社會、中小企業(yè)自身采取多種措施，完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系。

中小企業(yè)；融資擔(dān)保；融資擔(dān)保體系

收錄日期：2012年5月6日

中小企業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，對推動經(jīng)濟(jì)增長、擴(kuò)大社會就業(yè)等方面發(fā)揮了重要作用。在當(dāng)前中小企業(yè)融資普遍困難的情況下，建立融資擔(dān)保體系具有十分重要的意義。

一、中小企業(yè)融資擔(dān)保體系概述

所謂的中小企業(yè)融資擔(dān)保，即中小企業(yè)信用擔(dān)保，是指經(jīng)同級人民政府及政府指定部門審批核準(zhǔn)設(shè)立并依法登記注冊的中小企業(yè)信用擔(dān)保專門機(jī)構(gòu)與債權(quán)人（包括銀行等金融機(jī)構(gòu)）約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行或不能履行主合同約定債務(wù)時，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)約定的責(zé)任或履行債務(wù)的行為。它是一種將信譽(yù)證明和資產(chǎn)責(zé)任保證結(jié)合在一起的中介服務(wù)活動，介于銀行和企業(yè)之間，擔(dān)保人對銀行做出承諾，對企業(yè)提供擔(dān)保，從而提高企業(yè)的信用等級。

建立中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的作用體現(xiàn)在：（1）為中小企業(yè)提供資金保證，解決中小企業(yè)貸款難的問題；（2）監(jiān)督企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，幫助提高企業(yè)資信等級；（3）分散銀行貸款風(fēng)險，調(diào)節(jié)社會資金配置。

二、我國中小企業(yè)融資擔(dān)保體系存在的主要問題

雖然我國中小企業(yè)融資擔(dān)保體系從開始的建立到現(xiàn)在的發(fā)展已走過了十幾年的里程，但目前仍然還處于起步和初級階段，很多制度及配套措施均不完善，迅速發(fā)展的中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)對緩解中小企業(yè)融資難發(fā)揮了積極作用，但同時也暴露出諸多矛盾和問題。

（一）部分融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)規(guī)模小、擔(dān)保能力偏弱。中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)戶均注冊資金雖然呈現(xiàn)出逐年提高的態(tài)勢，但是從總體規(guī)模來看，都普遍較小，融資擔(dān)保能力的偏弱還體現(xiàn)在法人治理結(jié)構(gòu)不完善，風(fēng)險管理水平不高，人力資源不足，辦事效率低，甚至有的擔(dān)保公司根本沒有發(fā)揮擔(dān)保作用。

（二）擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供擔(dān)保時條件苛刻。擔(dān)保機(jī)構(gòu)都以公司形式存在，必須保證自己能夠獲取一定的利潤才有從事?lián)I(yè)務(wù)的動力。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的利潤主要來自于企業(yè)交付的費用，一般企業(yè)要交納貸款金額3%的擔(dān)保手續(xù)費，還要扣除貸款金額10%作為保證金。許多中小企業(yè)無法同時承受銀行貸款利息和擔(dān)保公司費用的雙重融資成本，只有望資興嘆。擔(dān)保公司作為中小企業(yè)向銀行貸款的一般保證人或連帶保證人，為了避免自己代替中小企業(yè)陷入債務(wù)泥潭，要求擔(dān)保融資的企業(yè)或者有可靠的資產(chǎn)作保障，或者企業(yè)本身資信良好。那些資信無法得到準(zhǔn)確評估、缺乏擔(dān)保資產(chǎn)的企業(yè)往往被拒擔(dān)保門外。

（三）擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理不到位，潛伏著經(jīng)營風(fēng)險。一是資本金不實，有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)注冊后就轉(zhuǎn)移資本，形成虛假出資，根本就沒有能力為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保，因此在開展業(yè)務(wù)時往往會弄虛作假；二是偏離主營業(yè)務(wù)，熱衷于大項目和高風(fēng)險、高盈利的投資項目或證券投資。本來融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主營業(yè)務(wù)是為中小企業(yè)融資提供融資擔(dān)保，但有些擔(dān)保機(jī)構(gòu)成立后，不以為中小企業(yè)融資提供擔(dān)保為主，而是通過擔(dān)保套取銀行信貸資金，進(jìn)行項目投資或證券投資；三是政府出資設(shè)立的擔(dān)保機(jī)構(gòu)在一定程度上存在著行政干預(yù)，不利于市場化經(jīng)營和風(fēng)險的控制。

（四）融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營困難、開展業(yè)務(wù)少。目前，我國大部分融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)提供的只是傳統(tǒng)的貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，不僅非融資性擔(dān)保如工程履約擔(dān)保、招投標(biāo)擔(dān)保等沒有開展起來，就連風(fēng)險較小的票據(jù)擔(dān)保、出口信用擔(dān)保等融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)也沒有做，這在一定程度上壓縮了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的生存空間；同時，擔(dān)保機(jī)構(gòu)運作效率不高，擔(dān)保放大倍數(shù)為較低，擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍缺乏成熟的盈利模式。

三、完善我國中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的對策

政府、社會、企業(yè)都是經(jīng)濟(jì)的參與者，他們?nèi)币徊豢?；要將我國中小企業(yè)融資擔(dān)保體系建立得更加完善，則需要三者的相互配合。主要措施為：

（一）政府應(yīng)加大融資擔(dān)保體系建設(shè)

1、加強(qiáng)行業(yè)監(jiān)管，完善內(nèi)部控制，防范風(fēng)險。主要措施是建立考評和預(yù)警機(jī)制。由政府部門對擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信用評級和經(jīng)營行為進(jìn)行考核，定期發(fā)布考評結(jié)果及相關(guān)信息，這既能為銀行與其合作提供參考，又促其不斷提升自身擔(dān)保信用能力，強(qiáng)化自律意識。另外，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要不斷完善內(nèi)部管理和風(fēng)險控制制度，建立嚴(yán)謹(jǐn)?shù)臉I(yè)務(wù)操作流程和風(fēng)險管理機(jī)制，規(guī)范日常運作行為，把風(fēng)險控制在較低水平。同時，要建立業(yè)務(wù)培訓(xùn)長效機(jī)制，加強(qiáng)對職工的業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提高其風(fēng)險防控意識，降低經(jīng)營風(fēng)險。

2、加大扶持力度，支持擔(dān)保業(yè)快速發(fā)展。一是加強(qiáng)調(diào)查研究，切實掌握擔(dān)保業(yè)發(fā)展的難點和障礙，在制度和政策層面上給予扶持和引導(dǎo)；二是考慮到擔(dān)保機(jī)構(gòu)的社會效用和自身的風(fēng)險特點，對符合條件的擔(dān)保機(jī)構(gòu)實行免征營業(yè)稅政策，同時要協(xié)調(diào)有關(guān)部門落實擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險準(zhǔn)備金稅前提取政策；三是可向社會公開的企業(yè)信用信息應(yīng)向擔(dān)保機(jī)構(gòu)公開，建立企業(yè)信用信息與擔(dān)保業(yè)務(wù)信息互聯(lián)互通機(jī)制，支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)開展與擔(dān)保業(yè)務(wù)的信息查詢，依法保護(hù)其合法權(quán)益。

3、制定法律法規(guī)，為融資擔(dān)保業(yè)發(fā)展提供法律保障。市場經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì)，以法律的形式來支持中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)的發(fā)展，比政策更具有連貫性，減少了人為因素的影響，也能為擔(dān)保業(yè)的持續(xù)發(fā)展提供法律支撐。目前，應(yīng)結(jié)合我國融資擔(dān)保業(yè)發(fā)展的實際和需要，盡快制定出臺專門的保護(hù)支持和促進(jìn)融資擔(dān)保業(yè)發(fā)展的法律法規(guī)，為融資擔(dān)保業(yè)又好又快發(fā)展創(chuàng)造一個良好的法制環(huán)境。

（二）在社會中，也應(yīng)建立完善的中小企業(yè)貸款擔(dān)保機(jī)制

1、由地方政府出資成立信用擔(dān)保有限公司，專門為中小企業(yè)的小額、短期、積蓄貸款提供擔(dān)保。當(dāng)然，公司的資金在政府撥款之外，也可以讓受惠者中小企業(yè)以出資方式入股，這樣，不僅融資擔(dān)保問題解決了，而且也將融資擔(dān)保與中小企業(yè)自身捆綁在一起。

2、加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的品牌建設(shè)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實力弱，擁有的自身品牌少，則會在與銀行的博弈中居于被動地位。在擔(dān)保機(jī)構(gòu)的品牌建設(shè)中，擔(dān)保機(jī)構(gòu)不僅要有較高的資本金外，還需要良好的信用度和風(fēng)險識別能力，重視自身的信用建設(shè)和風(fēng)險控制以獲得銀行認(rèn)可，從而使企業(yè)在與銀行的交涉中擁有決策權(quán)。因此，應(yīng)建立良好的擔(dān)保體系，進(jìn)一步優(yōu)化擔(dān)保機(jī)構(gòu)，從而促進(jìn)我國中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。

3、創(chuàng)新?lián)Ｆ贩N與方式，擴(kuò)大擔(dān)保業(yè)的外延空間。一是繼續(xù)做好貸款擔(dān)保外，還要適時開展票據(jù)擔(dān)保、出口信用擔(dān)保、應(yīng)收賬款回收擔(dān)保等融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)；二是積極拓展工程擔(dān)保，訴訟保全擔(dān)保，證券、期貨保證金擔(dān)保，售后服務(wù)擔(dān)保等非銀行融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，開辟中間業(yè)務(wù)，增加服務(wù)空間。

（三）加強(qiáng)中小企業(yè)自身發(fā)展。中小企業(yè)要想獲得長久的融資擔(dān)保，就必須要不斷地加強(qiáng)自身內(nèi)功訓(xùn)練，提高企業(yè)自身的實力，盡快將企業(yè)經(jīng)營管理的綜合水平提升上去，將企業(yè)的拳頭產(chǎn)品創(chuàng)造出來，將企業(yè)的市場開拓出去，將自身的綜合實力提升上去，這是獲得融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)支持的最佳途徑。在企業(yè)發(fā)展的同時，自身講究信用更加重要。誠信乃立業(yè)之本，信則立，不信則廢。要增強(qiáng)自身的信用觀念，讓融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)感覺將資金投放在這里是放心的，是有保障的。同時，中小企業(yè)也要不斷解放思想，開闊視野，甚至大膽采取成本相對較高的私募基金和個人閑散資金等，只要有益于企業(yè)發(fā)展的方式、方法都可以嘗試。

[1]董裕平.小企業(yè)融資擔(dān)保服務(wù)的商業(yè)發(fā)展模式研究[J].金融研究，2009.5.

[2]林平，袁中紅.信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)研究[J].金融研究，2005.2.

[3]王福君.淺析中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的構(gòu)建與完善［期刊論文］.科技信息，2009.6.

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