對農(nóng)村信用社不良貸款控新降舊的思考

沈素素

(中共湖南省委黨校，湖南 長沙 410006)

近年來，各地各級農(nóng)信聯(lián)社堅持以質(zhì)效求發(fā)展，不斷加強信貸管理，力控新增貸款風(fēng)險，清收盤活存量不良貸款，信貸資產(chǎn)質(zhì)量得到有效提高。但從總體上看，控新降舊仍有不盡人意之處，如何建立一套行之有效的控新降舊長效機制，確保新增貸款風(fēng)險控得住，舊的不良貸款最大限度收得回。筆者就建立農(nóng)信社控新降舊長效機制作一些探討。

一、建立貸款放得準(zhǔn)機制

(一)建立層次分明的盡職履責(zé)機制

農(nóng)信社應(yīng)建立決策層、管理層、經(jīng)營層盡職履責(zé)機制，理順各層面在信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營上的關(guān)系，明確各自的責(zé)任和義務(wù)，確保各司其職、各負(fù)其責(zé)。決策層要做到“五個了解”?？h級聯(lián)社理事長是農(nóng)信社的業(yè)務(wù)經(jīng)營的決策者，理事長的政策水平、管理能力的高低，直接決定農(nóng)信社經(jīng)營方向的對與否，經(jīng)營結(jié)果的好與壞。因此，理事長必須對宏觀和微觀、內(nèi)部和外部有較全面的了解。一是了解政策。國家宏觀政策直接決定各行業(yè)的發(fā)展趨勢及整個經(jīng)濟走勢，哪些行業(yè)是國家鼓勵和支持發(fā)展的，哪些行業(yè)是限制發(fā)展、甚至是明令禁止的，這些都應(yīng)該清楚了解，使農(nóng)信社的信貸投向服從于經(jīng)濟發(fā)展形勢。二是了解當(dāng)?shù)丨h(huán)境。各地都有不同的地域特色，包括經(jīng)濟環(huán)境、法治環(huán)境、人文環(huán)境等，農(nóng)信社業(yè)務(wù)經(jīng)營要適應(yīng)于當(dāng)?shù)氐沫h(huán)境狀況。三是了解當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展水平。金融服務(wù)于經(jīng)濟，經(jīng)濟決定金融，農(nóng)信社決策人要全面了解當(dāng)?shù)亟?jīng)濟結(jié)構(gòu)、發(fā)展水平，并根據(jù)自身的資金實力、經(jīng)營特色，有機結(jié)合、適時開展信貸服務(wù)。四是了解客戶?？蛻羰琴J款的主體，客戶的信用結(jié)構(gòu)、所從事的行業(yè)結(jié)構(gòu)及行業(yè)發(fā)展前景等，都是農(nóng)信社決策者應(yīng)該了解和掌握的。五是了解信貸隊伍狀況。員工是信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營的具體執(zhí)行者，能直接獲取最真實的第一手信息資料。決策者應(yīng)經(jīng)常主動與員工接觸，了解員工所掌握的信息，聽取員工的意見和建議，為正確決策提供可靠的依據(jù)，同時在與員工溝通過程中，對一些不正確的認(rèn)識和經(jīng)營陋習(xí)及時予以疏通、糾正，確保政令暢通。

管理層要做到“五個到位”?？h級聯(lián)社的主任(分管副主任)、信貸、貸審等部門的負(fù)責(zé)人是信貸業(yè)務(wù)的管理者，對信貸業(yè)務(wù)的全程管理具體負(fù)責(zé)，并做到“五個到位”。一是細(xì)分市場、客戶準(zhǔn)入退出制度安排到位。管理層應(yīng)對當(dāng)?shù)氐氖袌鲞M(jìn)行細(xì)分，分出客戶的行業(yè)類別、信用層次，科學(xué)界定農(nóng)信社客戶準(zhǔn)入和退出機制。二是貸款審批把關(guān)到位。要從國家宏觀政策、內(nèi)部規(guī)章制度層面及當(dāng)?shù)亟?jīng)濟環(huán)境等，把握好貸款的對象、條件、方式、額度、利率等。三是面向客戶的貸款品種研發(fā)、創(chuàng)新機制到位。要確立以客戶為中心的服務(wù)理念，不斷創(chuàng)新產(chǎn)品，開發(fā)適應(yīng)市場需求的門類齊全、品種豐富的信貸產(chǎn)品。四是差別管理、授權(quán)授信管理到位。包括對不同信用程度的客戶實行在額度、期限、利率等方面實行差別化管理，對不同經(jīng)營管理能力的信用社在授權(quán)授信等方面實行差別化管理。五是信貸員隊伍管理到位。要把能力強、素質(zhì)高、品德好的員工選拔到信貸崗位，并實行等級管理、動態(tài)調(diào)整、優(yōu)勝劣汰。

經(jīng)營層要做到“五個落實”。信用社的經(jīng)營管理人員是信貸業(yè)務(wù)的終端執(zhí)行者，對信貸制度的方方面面要抓落實。一是落實貸前調(diào)查，要堅持雙人入戶調(diào)查，確保調(diào)查情況全面、真實、準(zhǔn)確。二是落實貸款責(zé)任，確保每一筆貸款管理、清收、賠償責(zé)任到人。三是落實柜面監(jiān)督，嚴(yán)把會計出口關(guān)。四是落實審貸分離，強化各崗位相互制約，嚴(yán)防道德風(fēng)險和操作風(fēng)險。

(二)建立高素質(zhì)信貸隊伍的成長機制

提高信貸從業(yè)門檻。一是逢進(jìn)必考。凡是進(jìn)入信貸、風(fēng)險崗位的員工，必須進(jìn)行考試、考核，合格者方能取得信貸、風(fēng)險崗上崗資格。二是實行信貸人員等級管理。每年初，根據(jù)信貸人員上年度的營銷(客戶)貸款額度、到期貸款收回率、收息率，完成信用社下達(dá)任務(wù)、客戶不良貸款債權(quán)保全及違規(guī)違紀(jì)等情況進(jìn)行考核，根據(jù)得分情況確定信貸員等級，根據(jù)等級確定其權(quán)限、職責(zé)范圍。

加大從業(yè)人員培訓(xùn)力度。一是實行省、市、縣三級聯(lián)社培訓(xùn)機制。省聯(lián)社培訓(xùn)高管人員，包括縣聯(lián)社班子成員、信用社主任;市聯(lián)社培訓(xùn)縣聯(lián)社職能部門人員和信用社信貸主管;縣聯(lián)社培訓(xùn)一線信貸從業(yè)人員。二是明確培訓(xùn)知識重點。包括農(nóng)村經(jīng)濟知識、現(xiàn)代金融管理理論與實踐、金融法律法規(guī)和信用社信貸管理制度，以及貸款營銷、信貸業(yè)務(wù)操作、風(fēng)險管理實務(wù)等。三是合理安排培訓(xùn)時間。省聯(lián)社按年組織培訓(xùn)，市聯(lián)社按季組織培訓(xùn)，縣聯(lián)社按月組織培訓(xùn)。四是建立學(xué)習(xí)獎勵機制。對信貸工作成績顯著的人員選派到大專院校進(jìn)修學(xué)習(xí)，以此作為一種獎勵機制。

(三)建立適應(yīng)市場需求的信貸產(chǎn)品研發(fā)創(chuàng)新機制

農(nóng)村經(jīng)濟呈現(xiàn)出多樣化的發(fā)展趨勢，農(nóng)信社應(yīng)堅持以市場為導(dǎo)向，加快業(yè)務(wù)創(chuàng)新，及時開發(fā)適應(yīng)不同層次需求的信貸產(chǎn)品。要成立專門的市場研發(fā)隊伍，根據(jù)當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展水平和市場需求，深入市場調(diào)查研究，及時掌握市場需求導(dǎo)向，為產(chǎn)品開發(fā)提供具有前瞻性的科學(xué)依據(jù)。要結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H，搞好市場細(xì)分，開發(fā)適銷對路的信貸產(chǎn)品，重點針對農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、專業(yè)市場和專業(yè)合作經(jīng)濟組織、訂單農(nóng)業(yè)、特色農(nóng)業(yè)及循環(huán)農(nóng)業(yè)等，設(shè)計各具特色的產(chǎn)品，滿足不同市場、不同客戶的需求。

(四)建立科學(xué)的信貸目標(biāo)規(guī)劃機制

要解決過去自下而上被動接受年度經(jīng)營計劃的問題，讓基層經(jīng)營單位主動測算，積極爭取年度計劃。制訂切合實際的年度經(jīng)營計劃，一是每年的信貸、財務(wù)計劃應(yīng)結(jié)合發(fā)展規(guī)劃經(jīng)過充分測算，實事求是，尊重區(qū)域經(jīng)濟金融發(fā)展的差異性;二是縣級聯(lián)社要發(fā)揮業(yè)務(wù)經(jīng)營的指導(dǎo)作用，對整個經(jīng)營計劃負(fù)責(zé)，不能將上級聯(lián)社的計劃全部分解到基層信用社。對信用社只能根據(jù)現(xiàn)有存貸規(guī)模，業(yè)務(wù)發(fā)展增速、貸款質(zhì)量合理測算，既不能鞭打快牛，又不能拔苗助長。實事求是下達(dá)計劃。

制訂科學(xué)的階段性目標(biāo)規(guī)劃。一是制訂信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整三年規(guī)劃，確立一個階段性的工作目標(biāo)。二是建立信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整目標(biāo)體系、考核指標(biāo)。三是明確信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整的工作重點，包括貸款對象結(jié)構(gòu)、貸款方式結(jié)構(gòu)、貸款期限結(jié)構(gòu)、貸款利率結(jié)構(gòu)、貸款質(zhì)量結(jié)構(gòu)等。四是落實考核措施，將目標(biāo)任務(wù)納入各級聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)班子政績考核主要內(nèi)容，作為員工績效考核的基本指標(biāo)。

二、建立貸款管得好機制

(一)建立健全的經(jīng)營運作機制

一是優(yōu)化信貸資源配置。要堅持以客戶為中心，實現(xiàn)信貸資源由縣聯(lián)社集中配置，使貸款資源向優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)和優(yōu)良客戶傾斜，以市場和優(yōu)良客戶為基礎(chǔ)匹配資源。二是規(guī)范貸款操作流程。在制定明確的崗位職責(zé)基礎(chǔ)上，以貸款調(diào)查、審查、檢查崗位分離為重點，實現(xiàn)崗位之間橫向監(jiān)督。以職權(quán)為重點，設(shè)立貸款調(diào)查小組、審查中心、貸款審查委員會和貸后檢查中心，形成貸款梯級制約機制。以科技手段為支撐，建立四大管理系統(tǒng)：貸款日常調(diào)查和綜合分析系統(tǒng)，市場準(zhǔn)入、資格審核和實時審查系統(tǒng)，貸款信息反饋系統(tǒng)和事后監(jiān)督系統(tǒng)，提高貸款風(fēng)險識別、控制和處置的快速反應(yīng)能力。三是堅決杜絕單人貸款審批權(quán)。要適度集中貸款審批口子，嚴(yán)防單人審批發(fā)放貸款。根據(jù)貸款經(jīng)營機構(gòu)的經(jīng)營管理能力大小和信貸人員的等級高低，合理配置其信貸資源和掌控權(quán)限。四是推行陽光辦貸。對大額貸款可試行貸前公示，公示內(nèi)容為客戶基本情況，申請貸款的金額、期限、用途、信用社調(diào)查情況等。通過貸前公示，進(jìn)一步增加貸款透明度，促進(jìn)全員參與信貸管理，拓寬客戶信息來源渠道，為信貸決策提供更真實、更全面的第一手資料。

(二)建立完備的貸后管理機制

把加強貸后管理列入信貸管理的重中之重，突出抓好六個關(guān)鍵環(huán)節(jié)：

1.加強貸后檢查。經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人要督促貸款管理責(zé)任人按要求加強貸后檢查，定期上門了解客戶貸款資金使用及生產(chǎn)經(jīng)營情況，聯(lián)絡(luò)客戶感情。同時及時發(fā)現(xiàn)問題和風(fēng)險隱患，及時予以處置?？h級聯(lián)社貸后檢查中心要加強對新增貸款真實性檢查，主要檢查借款主體、貸款用途、資金支付、抵押擔(dān)保等方面的真實性。檢查方式采取批量查詢、現(xiàn)場核實、電話驗證等方式，對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，通過信貸系統(tǒng)和清收系統(tǒng)信息的同步更新，及時反饋到信貸部門和承貸網(wǎng)點，對嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)問題，由風(fēng)險部提交監(jiān)審部進(jìn)行查處。

2.到期監(jiān)測預(yù)警。應(yīng)建立貸后預(yù)警提示機制，對到期貸款及時進(jìn)行預(yù)警提示?？h級聯(lián)社信貸管理部要按月對下月到期貸款情況及時通報給經(jīng)營網(wǎng)點;信用社主任負(fù)責(zé)督促每位信貸員;貸后管理責(zé)任人要在每筆貸款到期前的20天，給借款人下達(dá)《貸款到期通知書》，告之借款戶作好還款準(zhǔn)備;同時，還應(yīng)借助科技信息網(wǎng)絡(luò)平臺，建立各級聯(lián)社遠(yuǎn)程貸款監(jiān)督中心，提高貸款預(yù)警預(yù)報的時效性、準(zhǔn)確性和科學(xué)性。

3.及時上門催收。對到期沒有按時還款的，要及時上門查明原因，幫助客戶分析市場、改善經(jīng)營，落實還款計劃和資金來源，確保限期收回本息。

4.定期組織審計?？h市聯(lián)社審計部門要按月對到期未收回貸款進(jìn)行一次全面審計，準(zhǔn)確劃分違法貸款、違規(guī)貸款和非違規(guī)貸款三種類型，并逐筆落實責(zé)任人。市聯(lián)社審計部門每兩個月要對50萬元以上的到期未收回貸款進(jìn)行逐筆審計，并提出處理意見。

5.強化責(zé)任移交。因崗位輪換調(diào)離放款信用社的主任、分管信貸副主任、信貸員，審計部門要進(jìn)行離任審計，對發(fā)放的貸款逐筆認(rèn)定責(zé)任，對貸后管理責(zé)任實行移交，填報貸款管理責(zé)任移交表，凡貸后管理責(zé)任未移交的，一律不得離崗。貸后責(zé)任移交后，新接手人員即為新的貸后管理責(zé)任人，必須與信用社簽訂新的貸后管理責(zé)任承諾書，并承擔(dān)相關(guān)的管理責(zé)任和清收責(zé)任。

6.適時進(jìn)行追責(zé)。審計部門應(yīng)按月對未收回貸款進(jìn)行審計，已經(jīng)形成風(fēng)險的應(yīng)及時進(jìn)行責(zé)任追究，堅決落實扣薪清收，直至紀(jì)律處分。不能等到按年考核時再進(jìn)行追究處理，避免延誤清收時間，產(chǎn)生新的不良貸款。

在重點抓好以上六個關(guān)鍵環(huán)節(jié)工作時，還應(yīng)狠抓隊伍建設(shè)，努力打造一個高素質(zhì)的信貸隊伍。要充分樹立信貸工作人員的責(zé)任意識，讓那些責(zé)任心強、作風(fēng)過硬、業(yè)務(wù)能力強、有較高風(fēng)險意識和憂患意識的員工從事信貸工作，并定期進(jìn)行崗位交流，以徹底杜絕在人員管理上存在的種種漏洞。

三、建立收得回機制

(一)建立有效的清收激勵機制

應(yīng)建立切實可行的信貸人員激勵機制，充分調(diào)動其積極性，促使貸款收得回。一是要建立科學(xué)有效的考評機制。根據(jù)信貸員的客戶資源擁有量、優(yōu)良客戶增長率、客戶貢獻(xiàn)率及收益貢獻(xiàn)率等指標(biāo)，建立信貸員業(yè)績綜合考評體系，對考評優(yōu)秀的信貸人員給予適當(dāng)?shù)莫剟?。同時，對清收盤活不良貸款貢獻(xiàn)突出的信貸員給予特別獎勵。二是建立以質(zhì)量為核心的績效工資分配機制。效益是建立在資產(chǎn)質(zhì)量的基礎(chǔ)之上的，因此，在績效考核中應(yīng)注重資產(chǎn)質(zhì)量的考核。對單位的績效考核應(yīng)適當(dāng)提高不良貸款余額凈下降和新增到期貸款收回率兩項指標(biāo)的考核比重和分值：對信貸人員個人的績效考核在按含量計算績效工資的基礎(chǔ)上，還應(yīng)與不良貸款清收計劃和新增到期貸款收回率掛鉤，進(jìn)行雙向考核，同時允許信貸人員績效工資突破信用社工資總額。力求以科學(xué)的績效工資分配機制激發(fā)信貸人員清收積極性，促進(jìn)信貸資產(chǎn)質(zhì)量與經(jīng)營效益同步提高。

(二)建立上下聯(lián)動的團隊化險機制

新增貸款風(fēng)險要按照“誰審批誰負(fù)責(zé)”的原則，落實化險、清收責(zé)任，確保有險必化、化險必效。對已形成風(fēng)險的，要迅速啟動團隊化險機制，按照審批級次和貸款風(fēng)險類別(一般、較大、嚴(yán)重)，由各級聯(lián)社信貸管理部門、貸審會及經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人和相關(guān)責(zé)任人等進(jìn)行團隊化險。

(三)建立過硬的清收盤活機制

降舊與控新應(yīng)齊頭并進(jìn)，建立有效的不良貸款清收盤活機制是降舊工作的關(guān)鍵。一是強化專職清收。要調(diào)配優(yōu)勢力量集中到聯(lián)社風(fēng)險資產(chǎn)經(jīng)營管理部，實行不良貸款專業(yè)化清收，解決基層信用社人手少的問題，降低經(jīng)營成本，提高清收效率。二是創(chuàng)新清收手段。要以搶救信貸資產(chǎn)為要務(wù)，積極實行讓利清收、買斷清收、打包處置、招標(biāo)清收等，并因地制宜、因貸施策地對各種清收方式作出具體規(guī)定，便于基層操作。對一些歷年多次轉(zhuǎn)據(jù)、立據(jù)收息的貸款，要視情況區(qū)別對待、靈活讓利，盡可能減少損失。三是爭取政府支持。農(nóng)信社不良貸款成因復(fù)雜，時間跨度長，清收難度較大，特別是企事業(yè)單位、國家公職人員拖欠貸款，需要得到當(dāng)?shù)攸h政及有關(guān)部門支持。各級聯(lián)社要主動向黨委政府領(lǐng)導(dǎo)匯報工作，爭取他們的重視和支持，尋求各種有效的行政手段進(jìn)行清收。還需看到不良貸款的處置是一個綜合的社會系統(tǒng)工程，需要各方通力合作，農(nóng)信社應(yīng)在地區(qū)政治事務(wù)中積極參與政治協(xié)商、民主管理，發(fā)揮政協(xié)代表、人大代表的監(jiān)督和議案質(zhì)詢作用，以督促政府部門、司法機關(guān)正確行使權(quán)力，保護信用社的權(quán)益。農(nóng)信社不良貸款中鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)占相當(dāng)比例，取得地方政府和村委的行政手段的支持配合，也是清收盤活不良貸款的一條有效途徑。四是充分利用依法清收。依法清收是不良貸款清收工作必不可少的手段，也是最后的屏障，應(yīng)充分利用。要通過書面催收回執(zhí)、發(fā)催收通知公示、電話錄音、律師見證、公安經(jīng)偵介入等手段，全力保全貸款的訴訟實效，做好訴前充分準(zhǔn)備。對有償債能力惡意拖欠不還的賴債戶、釘子戶，要選擇時機及時依法起訴。對進(jìn)入執(zhí)行程序的不良貸款訴訟案件，應(yīng)主動摸清被執(zhí)行人的財產(chǎn)狀況，積極聯(lián)系法院，加大執(zhí)行力度，提高執(zhí)結(jié)率。對破產(chǎn)企業(yè)貸款清收，要依法參與破產(chǎn)全過程處置工作，把損失減少到最低限度。

控新降舊是優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、提高農(nóng)村金融企業(yè)抗風(fēng)險能力，增強贏利能力、實現(xiàn)又好又快和穩(wěn)定可持續(xù)發(fā)展的重中之重，同時也面臨諸多挑戰(zhàn)。要做好控新降舊工作，既需要有一個強有力的組織領(lǐng)導(dǎo)，時刻保持對相關(guān)工作直接指揮和適時監(jiān)控，又要積極推行專業(yè)化、專職化、專營化、專項考核的機制建設(shè)，要切實落實“貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查”基本制度和行之有效的清收措施，廣泛號召和充分激勵全體干部職工積極參與，全面推進(jìn)控新降舊工作開展。要切實強化風(fēng)險意識和防范觀念，努力謀求放得準(zhǔn)、管得好、收得回良策;要不斷強化學(xué)習(xí)提高，切實樹立起信貸人員對“放得準(zhǔn)、管得好、收得回”的深入認(rèn)識;逐步摸索和建立“如何放、如何管、如何收”最佳方法，引導(dǎo)相關(guān)人員樹立正確的事業(yè)觀、效益觀、得失觀，不斷強化依法合規(guī)經(jīng)營和防范風(fēng)險理念，精力做好每一筆貸款從放到收的全過程管理。要始終懷著負(fù)責(zé)和審慎的工作心態(tài)，以最大的責(zé)任心和最專業(yè)的操作與管理，將貸款的不良率控制在最低限度。

［1］賀國華.農(nóng)村信用社風(fēng)險的成因與防范對策［J］.云南金融 ，2008，(8).

［2］吳電初.農(nóng)村信用社治理虧損的對策［J］.廣西金融，2009，(7).

［3］何學(xué)峰.農(nóng)村信用社的改革思路［J］.中國農(nóng)村經(jīng)濟，2010，(8).