小議商業(yè)銀行業(yè)務(wù)擴張中如何進行風(fēng)險防范

周君朝

摘 要：信貸風(fēng)險是商業(yè)銀行經(jīng)營過程中不可回避的現(xiàn)實，加強對信貸風(fēng)險的認(rèn)識、管理和控制是商業(yè)銀行加強內(nèi)部控制建設(shè)的重要內(nèi)容，也是適應(yīng)新形勢、應(yīng)對激烈競爭和挑戰(zhàn)的必然選擇。文章對我國商業(yè)銀行面臨的信貸風(fēng)險成因進行了分析，并就如何更有效地對其進行防范、管理和控制提出了具體的想法和建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 信貸擴張 風(fēng)險防范

中圖分類號：F830.4文獻標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2012）07-198-02

一、引言

業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險防范是困擾商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一個重要課題。事實上，業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險防控是一個事物的兩個方面，具有相對的統(tǒng)一性，并非是不可調(diào)和的矛盾。辨證來看，過度盲目的業(yè)務(wù)發(fā)展，必定相應(yīng)增大風(fēng)險；單純強調(diào)風(fēng)險防范，勢必影響業(yè)務(wù)發(fā)展。商業(yè)銀行一方面強調(diào)加快業(yè)務(wù)發(fā)展，另一方面加強對風(fēng)險的控制防范，就是尋求保持業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險防控的相對平衡，以最小的風(fēng)險代價換取最大程度的業(yè)務(wù)發(fā)展。因此如何正確地看待業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險防范，又如何處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險防范之間的辨證關(guān)系、如何平衡效率與風(fēng)險控制、質(zhì)量與市場份額的關(guān)系，正是商業(yè)銀行目前關(guān)注且正在積極解決的一大課題。

二、商業(yè)銀行風(fēng)險防范的必要性

商業(yè)銀行是經(jīng)營信用和風(fēng)險的特殊行業(yè)，商業(yè)銀行的各項業(yè)務(wù)發(fā)展總是與各種風(fēng)險相伴隨，風(fēng)險控制是商業(yè)銀行正常運行的常規(guī)工作，商業(yè)銀行的價值和收益直接體現(xiàn)在對自身的風(fēng)險控制能力上。目前我國銀行所面臨的經(jīng)營環(huán)境、法律環(huán)境、文化環(huán)境等還不規(guī)范，社會信用環(huán)境和意識依然較差，商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中遇到的風(fēng)險趨于增加和多樣化，防范的困難日益加大，因此風(fēng)險防范將貫穿整個業(yè)務(wù)發(fā)展的全過程，防范信貸風(fēng)險是銀行業(yè)的生命線。

目前我國商業(yè)銀行最大的風(fēng)險是操作風(fēng)險，因此嚴(yán)格規(guī)范業(yè)務(wù)全程操作，可以避免風(fēng)險，減少不良信貸產(chǎn)生，保證商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)安全。風(fēng)險是無處不在的，在信貸業(yè)務(wù)操作中，即便是優(yōu)質(zhì)行業(yè)、優(yōu)質(zhì)客戶也不能忽視風(fēng)險的存在，迷信好行業(yè)、好客戶、大客戶的工作態(tài)度是不可取的，危害很大，這種態(tài)度往往影響對一個企業(yè)風(fēng)險的正確分析判斷和把握。除此之外，基礎(chǔ)管理風(fēng)險也不容忽視，前幾年發(fā)生在中國銀行的“高山案”及德州建行“刁娜案件”、邯鄲農(nóng)行的“金庫案件”等一系列金融案件，究其根本也是基礎(chǔ)管理存在薄弱環(huán)節(jié)，風(fēng)險防范意識不強，風(fēng)險防范長效機制沒有真正建立，有章不循、違規(guī)操作造成的。當(dāng)然只要銀行開門營業(yè)，就會有風(fēng)險存在，關(guān)鍵是如何識別風(fēng)險、評估風(fēng)險、控制風(fēng)險和駕馭風(fēng)險。一個銀行的綜合風(fēng)險防范能力的高低實際上就決定了銀行發(fā)展的好壞，因此風(fēng)險管理能力是商業(yè)銀行核心競爭能力的重要組成部分，也是評價商業(yè)銀行經(jīng)營好壞的重要標(biāo)準(zhǔn)，只有控制好風(fēng)險才能提高資產(chǎn)質(zhì)量，保證高質(zhì)量的業(yè)務(wù)發(fā)展。

三、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)擴張中的風(fēng)險成因解析

（一）內(nèi)因：商業(yè)銀行存在著制度上的缺陷

1.信貸風(fēng)險控制目標(biāo)不明確。商業(yè)銀行缺乏信貸風(fēng)險與效益整合管理的理念和信貸風(fēng)險與效益整合管理的機制。表現(xiàn)在信貸管理缺乏清晰的權(quán)力責(zé)任制度和激勵約束制度，當(dāng)激勵不足時信貸人員會選擇消極怠工，而激勵過分時則容易選擇鋌而走險。同時，當(dāng)貸款出現(xiàn)問題時，往往通過所謂信貸委員會的集體負(fù)責(zé)制度來承擔(dān)責(zé)任，結(jié)果是人人負(fù)責(zé)而人人又不負(fù)責(zé)，使得責(zé)任的追究無從著手，以致在業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險控制之間進行單向選擇，或是片面追求信貸資產(chǎn)質(zhì)量，以致信貸業(yè)務(wù)持續(xù)萎縮;或是無視信貸資產(chǎn)風(fēng)險，盲目發(fā)放貸款，不良貸款率居高不下。

2.信貸風(fēng)險制度執(zhí)行不力，存在制度流于形式的問題。一是貸前調(diào)查作為風(fēng)險控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，信貸人員做不出有深度的調(diào)查，對于企業(yè)提供的報表數(shù)據(jù)輕易采信和運用。二是貸后檢查作為風(fēng)險控制的重點環(huán)節(jié)，放松對貸款企業(yè)的后續(xù)管理，貸后管理僅限于應(yīng)付日常制度檢查的需要，不能真實反映企業(yè)的實際情況，造成貸款預(yù)警機制失靈。三是沒有建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險控制指標(biāo)體系，對企業(yè)財務(wù)指標(biāo)的風(fēng)險預(yù)警、監(jiān)控信息體系過于復(fù)雜不易于操作。

3.信貸風(fēng)險控制廣度不夠。長期以來，國有商業(yè)銀行缺乏風(fēng)險全程控制的理念，忽略對風(fēng)險事前、事中控制。在對客戶目標(biāo)的選擇定位、貸款發(fā)放、貸后管理和貸款責(zé)任等方面存在諸多薄弱環(huán)節(jié)。

4.信貸風(fēng)險控制力度大小失當(dāng)。在經(jīng)濟杠桿運用上，發(fā)放貸款給予一定獎勵，清收不良貸款也給予重獎，造成貸款發(fā)放數(shù)量越大、質(zhì)量越差則獎勵越多，而質(zhì)量越好卻獎勵越少的異常機制;該重獎的信貸資產(chǎn)沒有得到重獎，不該重獎的信貸資產(chǎn)卻因清收了大量不良貸款而得到了實實在在的巨大獎勵。

（二）外因：經(jīng)營環(huán)境風(fēng)險因素多，制約強度大

1.政府信貸風(fēng)險的客觀存在。所謂政府信貸風(fēng)險是指在政府信用的引導(dǎo)下，銀行向政府發(fā)放的或者向與政府有關(guān)聯(lián)的企業(yè)發(fā)放的貸款，由于政府行為而使銀行面臨的壞賬風(fēng)險。它是以市場化的面目出現(xiàn)的，銀行可能并未與政府發(fā)生直接的信貸關(guān)系，但信貸風(fēng)險的發(fā)生卻與政府的行為密不可分。

2.消費信貸的法律環(huán)境不完善。我國目前尚未建立起一套完備的個人信用制度，與消費貸款相關(guān)的法律不健全，對失信、違約的懲處辦法不具體，對出現(xiàn)的問題往往無所適從，風(fēng)險控制難以落實。

3.企業(yè)財務(wù)報表失真及集團客戶關(guān)聯(lián)交易問題突出。銀行目前遇到的很大困難是企業(yè)提供的財務(wù)報表不真實，使得銀行的評估辦法基本無效。尤其上市公司的財務(wù)報表很難審查，由于上市公司大都是部分上市，上市公司的現(xiàn)金流狀況說明不了問題，因為他們與集團之間存在著重大關(guān)聯(lián)交易，而集團公司則往往借助多種融資渠道，形成覆蓋銀行、證券、保險以及上市公司的復(fù)雜的企業(yè)族群。這種跨領(lǐng)域的多元化集團運作，增大了公眾、監(jiān)管機構(gòu)、中介機構(gòu)的監(jiān)管難度，而一旦問題爆發(fā)，將加大銀行貸款的風(fēng)險。

四、應(yīng)對措施

（一）逐步建立全社會范圍的個人信用制度

建立科學(xué)有效的個人征信體系是銀行控制消費信貸風(fēng)險的前提保證。從目前的實際出發(fā)，可以分兩步走：先在銀行內(nèi)部建立全行性個人客戶信用數(shù)據(jù)庫，同時加快建立國內(nèi)各金融機構(gòu)之間的信息交換制度；第二步，由中央銀行牽頭建立一個股份制個人征信公司，聯(lián)合金融機構(gòu)、政法部門、勞動管理部門、企事業(yè)單位以及科研機構(gòu)等，搜集整理個人收入、信用、犯罪等記錄，評估個人信用等級，為發(fā)放消費信貸的金融機構(gòu)提供消費者的資信情況。

（二）加快實行浮動貸款利率

人民銀行應(yīng)加快利率市場化進程，在利率浮動比率、貸款比例和期限安排上，給商業(yè)銀行以更大的余地，以便更好地為客戶服務(wù)，更好地防范風(fēng)險。

（三）加強貸后管理，完善信貸全過程風(fēng)險控制

1.規(guī)范貸后管理程序和內(nèi)容。貸后管理包括貸款發(fā)放或其他信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后的賬戶監(jiān)管、貸后檢查、風(fēng)險預(yù)警、貸款風(fēng)險分類、客戶維護、有問題貸款處理以及貸款回收和總結(jié)評價等。從信用發(fā)生到收回必須建立嚴(yán)格、規(guī)范、科學(xué)的管理程序，明確各環(huán)節(jié)管理內(nèi)容和要求，建立考核制度，確保貸后管理程序明確，內(nèi)容規(guī)范，要求具體。

2.明確貸后管理職責(zé)。明確客戶部門、信貸管理部門、風(fēng)險資產(chǎn)管理部門以及法律、財務(wù)、審計、監(jiān)察等相關(guān)部門的職責(zé)，使各部門之間形成管理合力，避免相互推諉扯皮。理順經(jīng)辦行與管理行貸后管理關(guān)系，明確各自職責(zé)，共同做好貸后管理工作。

3.建立分層次的貸后管理體系。按授信額度、風(fēng)險程度、管理難度確定直接管理客戶對象，對審批的重點客戶、跨區(qū)域集團客戶、系統(tǒng)性客戶、行業(yè)龍頭客戶、直接營銷客戶建立重點管理制度。管理行信貸管理部門風(fēng)險經(jīng)理要充分利用人民銀行信貸登記系統(tǒng)和本行信貸管理系統(tǒng)，全面了解和掌握客戶信息;客戶部門要建立重點客戶的定期聯(lián)系協(xié)調(diào)機制，參與現(xiàn)場檢查，組織落實貸后管理內(nèi)容。

4.完善風(fēng)險預(yù)警機制。設(shè)定科學(xué)、有效的風(fēng)險預(yù)警信號，規(guī)范貸后檢查的頻率和內(nèi)容，前瞻性地發(fā)現(xiàn)客戶潛在風(fēng)險并通過風(fēng)險預(yù)警快速反應(yīng)機制在更高層次、更短時間內(nèi)采取最合適、最有效的風(fēng)險化解措施，最大限度地維護信貸資產(chǎn)安全。

5.建立責(zé)任追究機制?！斑`章必究”才能保證“有章必循”。貸后管理流于形式的許多原因就是職責(zé)不明，追究不力。要通過設(shè)定各責(zé)任人貸后管理的“高壓線”，對不履行貸后經(jīng)營管理責(zé)任、信貸資產(chǎn)出現(xiàn)風(fēng)險或出現(xiàn)風(fēng)險不能及時化解造成損失的必須追究其相應(yīng)的責(zé)任。

（四）對集團客戶授信風(fēng)險防范應(yīng)當(dāng)做到多方聯(lián)動、措施及時，從源頭、流程和硬件建設(shè)上對集團客戶進行綜合化管理

1.抓源頭。完善集團客戶管理制度，收集客戶的全面準(zhǔn)確資料，理清集團客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)，為準(zhǔn)確判定集團客戶和確定授信提供信息支持。從客戶的公司治理結(jié)構(gòu)、財務(wù)制度、經(jīng)營業(yè)績、行業(yè)發(fā)展等方面進行綜合評價，將產(chǎn)權(quán)明晰、公司治理結(jié)構(gòu)完善、管理嚴(yán)格規(guī)范的優(yōu)質(zhì)客戶納入授信視野。

2.抓流程。將監(jiān)督管理貫穿在授信業(yè)務(wù)的全過程，變重放輕管、重貸前輕貸后的點式管理為前后并重的全流程管理模式。加強對集團客戶的財務(wù)信息的收集和財務(wù)活動的監(jiān)控，將客戶的重要資金運用控制在視野之內(nèi)。

3.抓硬件。商業(yè)銀行應(yīng)進一步提高電子化建設(shè)，盡快將客戶信息綜合匯總，實現(xiàn)全系統(tǒng)客戶信息的共享，上下聯(lián)動的立體型、綜合化管理。通過電子化建設(shè)，將全系統(tǒng)授信業(yè)務(wù)的前期調(diào)查、復(fù)查復(fù)核、審查審批、貸款發(fā)放、貸后管理、業(yè)務(wù)分析、檔案管理等環(huán)節(jié)納入標(biāo)準(zhǔn)化程序，實現(xiàn)授信業(yè)務(wù)操作流程的全程電子化控制，克服或減少授信業(yè)務(wù)中的信息不對稱現(xiàn)象。

五、結(jié)論

總體來說，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展應(yīng)該是在控制風(fēng)險前提下的理性發(fā)展，商業(yè)銀行的風(fēng)險防范是在以高質(zhì)量發(fā)展為目標(biāo)的全面風(fēng)險管理。加快業(yè)務(wù)發(fā)展是為了增強商業(yè)銀行的抗風(fēng)險能力，風(fēng)險防范是為了保持業(yè)務(wù)健康持續(xù)的發(fā)展，因此在業(yè)務(wù)運行的同時，既要有效控制風(fēng)險，又要確保提高業(yè)務(wù)發(fā)展速度，從而最終提升銀行的價值創(chuàng)造能力。那些“唯發(fā)展至上”論，只講發(fā)展，避談風(fēng)險或沒有認(rèn)識到風(fēng)險存在的人不是真正懂得銀行經(jīng)營規(guī)律的；但是只講風(fēng)險，不談發(fā)展或以犧牲發(fā)展為代價進行風(fēng)險防范的行為，同樣也是違反銀行發(fā)展規(guī)律的。商業(yè)銀行本身就是經(jīng)營風(fēng)險的高風(fēng)險行業(yè)，主要通過尋找風(fēng)險和效益的最佳平衡來創(chuàng)造價值、產(chǎn)生效益，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力越強，持續(xù)發(fā)展能力也就越強。因此只有把業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險防范高度統(tǒng)一起來分析判斷，才是成熟的商業(yè)銀行經(jīng)營理念，才是科學(xué)的發(fā)展觀和風(fēng)險觀。

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3.張吉光.正視政府信貸風(fēng)險[N].國際金融報.2003-10-20.

（作者單位：中國建設(shè)銀行寧波鎮(zhèn)海駱駝支行 浙江寧波 315202）

（責(zé)編：李雪）