小額貸款公司發(fā)展面臨的問題與改進措施分析

小額貸款公司是以低端客戶為主要服務(wù)對象，并向其提供額度小風(fēng)險低的無抵押信用貸款的公司。據(jù)央行數(shù)據(jù)顯示，截至2011年12月末，全國共有小額貸款公司4282家，貸款余額3915億元，全年累計新增貸款1935億元，新增小額貸款公司1668家。無論從業(yè)務(wù)規(guī)?；驍U張速度看，同比去年均快速發(fā)展。小額貸款公司的誕生，是我國金融改革的一次突破性的嘗試，其發(fā)展已經(jīng)成為金融業(yè)的有力補充。但是，就小額貸款公司目前經(jīng)營現(xiàn)狀來看，小額貸款公司也存在一定程度的問題和困難，前途莫測。

一、目前小額貸款公司面臨的問題

（一）小額貸款公司發(fā)展亂，部分公司偏離其設(shè)立的初衷

成立小額信貸公司的初衷，是為了能夠有效地調(diào)配金融資源，促進農(nóng)村和經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展。但是，據(jù)調(diào)查，當(dāng)初成立公司的這一初衷并未得到很好的體現(xiàn)：一是，大部分小額信貸公司出資成立公司并沒有支持“三農(nóng)”和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟發(fā)展，而是轉(zhuǎn)向村鎮(zhèn)銀行和為進軍銀行業(yè)作準(zhǔn)備。二是，“三農(nóng)”貸款比例較低。據(jù)山西省呂梁市統(tǒng)計，“三農(nóng)”貸款的比例僅為7.2%，非農(nóng)貸款卻高達92.8%。三是，部分貸款流入收益較高的煤焦行業(yè)，成為它們的投資資金。

（二）小額貸款公司監(jiān)管主體不明確，監(jiān)管不力

小額信貸公司的監(jiān)管主體應(yīng)該是省金融辦。但是，目前全國大部分地區(qū)金融辦工作人員并不負責(zé)小額貸款公司的監(jiān)管工作，而人民銀行和銀監(jiān)部門也只是負責(zé)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，并不監(jiān)管。而當(dāng)前我國小額貸款公司相應(yīng)法律法規(guī)還不完善，小額貸款公司經(jīng)營管理規(guī)定也不統(tǒng)一。所以，目前的小額貸款公司處于“缺人管”的狀態(tài)。

（三）小額貸款公司任務(wù)繁重，難度較大

山西等省份設(shè)立小額貸款公司目的是為了給民間融資一個合法的渠道。小額貸款公司雖具備一定的規(guī)模，成為社會資金再分配的一種有力渠道，但是，如果僅是通過設(shè)置小額貸款公司來解決民間融資問題，又要保證每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)都設(shè)立一個小額信貸公司，就目前小額貸款公司的規(guī)模是難以完成目前這么大的任務(wù)的，也就難以實現(xiàn)民間融資任務(wù)。

（四）諸多因素制約小額貸款公司的發(fā)展

小額貸款公司作為全國推行的一種新型的金融服務(wù)模式，雖得到社會的接受及肯定，但目前的小額貸款公司均受到諸多因素制約，難以發(fā)展壯大。一是，稅負較重，目前小額貸款公司要按一般的工商企業(yè)納稅，包括25%的所得稅，5.56%的營業(yè)稅及附加，還有印花稅等其它稅，總稅額要占收入的30%。二是，公司融資渠道有限，“只貸不存”的模式，限制了其資金來源，影響公司的經(jīng)營及擴張。三是，公司選址不科學(xué)，大部分公司都沒有設(shè)在基層鄉(xiāng)鎮(zhèn)，容易造成不必要的競爭，也堵住了改制成為村鎮(zhèn)銀行的出路。四是，公司內(nèi)部管理不完善，也限制了目前小額貸款公司的發(fā)展。

二、針對小額貸款公司的改進措施

（一）加大對小額貸款公司的扶持力度，促進小額貸款公司健康持續(xù)發(fā)展

基層鄉(xiāng)鎮(zhèn)，尤其是農(nóng)村的小額貸款公司剛剛起步不久，迫切需要各部門的支持和關(guān)心，也需要各合作銀行在融資、結(jié)算等方面提供相應(yīng)的便利和優(yōu)惠，因此各部門做好協(xié)調(diào)溝通工作成為一個非常重要的環(huán)節(jié)。再者，要確保小額貸款公司堅持服務(wù)“三農(nóng)”的宗旨，遵守“小額、分散”的原則，努力提高小額貸款公司的金融服務(wù)水平，不斷擴大其在農(nóng)村的客戶數(shù)量和覆蓋規(guī)模。

（二）加強對小額貸款公司的監(jiān)管力度，落實監(jiān)督責(zé)任

小額貸款公司從2005年開始試點以來，面臨不同程度的監(jiān)管問題，因此應(yīng)加大對小額貸款公司的監(jiān)管力度。不同的部分做好各自的監(jiān)管工作，按照“誰審批，誰監(jiān)管”的監(jiān)管原則，省金融辦作為主要監(jiān)管部門，要對小額貸款公司的開業(yè)進行必要的審查，而日常的監(jiān)管則應(yīng)該由工商管理部門根據(jù)《公司法》來完成。

（三）建立并完善小額貸款公司的政策法規(guī)

首先，對小額貸款公司的定位和初衷要回到它的起點，小額貸款公司屬于一般公司，在經(jīng)營過程中，需要制定在原有法規(guī)的基礎(chǔ)上制定并完善相應(yīng)的法規(guī)，尤其要對小額貸款公司的貸款制度進行明確規(guī)定。其次，讓小額貸款公司的運行按照市場規(guī)律發(fā)展即可，不需要政府過多地調(diào)控和社會責(zé)任。再次，取消對小額貸款公司的過多硬性規(guī)定，不應(yīng)該特意引導(dǎo)小額貸款公司的轉(zhuǎn)制，它可以轉(zhuǎn)制成村鎮(zhèn)銀行，也可以轉(zhuǎn)制成專業(yè)的信貸公司。

（四）健全小額貸款公司的內(nèi)部管理制度，保障其有序運營

首先，要建立并完善小額貸款公司的股東管理制度，確定股東大會的人數(shù)和頻度，規(guī)定每次股東大會的法定內(nèi)容，實現(xiàn)股東大會的透明化。其次，要對一些基本的管理制度，如信貸管理制度、財務(wù)管理制度、風(fēng)險管控制度進行規(guī)定，由省級主管部門制定，結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H，下發(fā)全省統(tǒng)一實施。

三、總結(jié)

小額貸款公司的出現(xiàn)標(biāo)志著我國金融業(yè)的進一步開放，有利于解決貸款雙方的不對等問題，為我國金融服務(wù)業(yè)的發(fā)展做出了巨大貢獻。但在運營過程中也面臨著一些問題和困難，只有解決好這些問題，才能使小額貸款公司健康可持續(xù)的發(fā)展。

參考文獻

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作者簡介：高小鵬（1983-），女，漢族，西省呂梁人，中國人民銀行呂梁市中心支行，初級經(jīng)濟師，研究方向：工商管理。

（責(zé)任編輯：唐榮波）