中美保險業(yè)監(jiān)管的比較

保險業(yè)的監(jiān)管是一種特殊的監(jiān)管，是指一個國家的金融主管機(jī)構(gòu)或保險監(jiān)管執(zhí)行機(jī)關(guān)，依據(jù)現(xiàn)行法律對保險人和保險市場實行監(jiān)督和管理，以確保保險人經(jīng)營的安全且取得利益，維護(hù)被保險人的合法權(quán)益。

一、保險業(yè)監(jiān)管的方式與手段

（一）保險業(yè)的監(jiān)管方式

在保險業(yè)的監(jiān)管方式上，中美與大多數(shù)國家一致，采用了實體管理方式，也稱批準(zhǔn)主義。實體管理是指國家制定完善的保險監(jiān)管規(guī)則，政府保險監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)法律法規(guī)賦予的權(quán)力，對保險市場，尤其是對保險企業(yè)進(jìn)行全面、有效的監(jiān)督管理。其中美國實行聯(lián)邦政府與州政府的雙層監(jiān)管模式，而中國實行的是單一的分業(yè)監(jiān)管模式。

（二）保險業(yè)的監(jiān)管手段

一般來說，各國對保險市場監(jiān)管的手段有法律手段、經(jīng)濟(jì)手段、行政手段和計劃手段。其中美國側(cè)重于法律手段，而中國側(cè)重于行政手段。

1.美國的監(jiān)管手段

美國保險市場的監(jiān)管主要由州政府的三大監(jiān)管體系體現(xiàn)，即法律監(jiān)管、司法監(jiān)管和保險監(jiān)理會監(jiān)管。法律監(jiān)管手段指，每個州政府都頒布了相關(guān)的法律條款，來監(jiān)管保險行業(yè)的運(yùn)行。司法監(jiān)管手段，即美國判例法監(jiān)管，是指法庭根據(jù)保險條款、保險法及保險條例形成的判決，通過這些判例對保險業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。保險監(jiān)理會是每個州保險業(yè)監(jiān)管最重要的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，保險監(jiān)理會主要負(fù)責(zé)保險法的管理和保險商業(yè)行為的監(jiān)管。保險監(jiān)理會出臺具有法律效力和司法效力的規(guī)章規(guī)定，對保險行業(yè)進(jìn)行監(jiān)管。

2.中國的監(jiān)管手段

中國保險業(yè)的監(jiān)管側(cè)重于行政手段，主要有國家監(jiān)管、行業(yè)自律和社會監(jiān)管三種方式。國家監(jiān)管的職能主要通過保險監(jiān)管機(jī)關(guān)行使。我國保險法規(guī)定，我國保險業(yè)的監(jiān)管機(jī)關(guān)是中國保險監(jiān)督管理委員會。行業(yè)自律，又稱同業(yè)公會，是非官方的保險社會組織，對保險市場的管理發(fā)揮著政府管理機(jī)構(gòu)所不具備的平行、橫向的協(xié)調(diào)作用。社會監(jiān)督一般是指社會上存在的獨(dú)立的審計機(jī)構(gòu)與社會媒體對保險公司的監(jiān)督。

二、保險業(yè)監(jiān)管的范圍

（一）償付能力監(jiān)管

保險公司償付能力監(jiān)管的主要目是保險公司破產(chǎn)預(yù)警和防止保險公司破產(chǎn)對保單持有人造成損失。因此，償付能力監(jiān)管是保險業(yè)監(jiān)管的核心內(nèi)容。為了保證保險公司具有償付能力，中國和美國的保險法都制定了專門的措施，區(qū)別主要有以下幾點：

1.保險公司注冊審核

中美保險公司注冊需滿足公司成立的條件和取得保險業(yè)務(wù)許可。美國定期對控股人進(jìn)行信用審核，而中國保險公司主要是國家控股。

2.提交財務(wù)報告

保險公司定期公布年度報告，中美保險公司在公布年度報告時，受到的約束和監(jiān)管機(jī)構(gòu)不同。

3.準(zhǔn)備金制度

保險公司必須按規(guī)定提取相應(yīng)的準(zhǔn)備金，并在報表上列為負(fù)債，以保證保險公司的賠償流動性，保護(hù)投保人的權(quán)益。中美保險在責(zé)任準(zhǔn)備金的分類及評估方面均不相同。

4.保險資金的運(yùn)用

保險公司盈利主要體現(xiàn)在保險資金的投資上，所以保險公司的投資收益必須穩(wěn)定，以保證保險公司經(jīng)營的穩(wěn)定性和保護(hù)投保人的利益。中國在保險資金的運(yùn)用與美國相比相對保守，例如規(guī)定不得直接進(jìn)行房地產(chǎn)投資或者從事創(chuàng)業(yè)風(fēng)險投資等。

（二）費(fèi)率監(jiān)管

中國的保險費(fèi)率，由中國人民銀行統(tǒng)一制定，保險公司不得擅自制定或者更改。而美國在保險業(yè)務(wù)尤其是壽險業(yè)務(wù)中，實行了保險費(fèi)率市場化。保險費(fèi)率市場化是指監(jiān)管部門不再制定保險費(fèi)率，而由保險公司按照一定的原則和程序自定保險費(fèi)率。美國對于費(fèi)率的監(jiān)管，相對要寬松很多，最初采用優(yōu)先審批制度。在此制度下，保險公司在自定費(fèi)率生效之前，必須提交相關(guān)的文件，并且經(jīng)過監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審批，監(jiān)管機(jī)構(gòu)有權(quán)隨時停止該費(fèi)率的使用。雖然優(yōu)先審批制度現(xiàn)在仍是一種常用的費(fèi)率監(jiān)管方式，但是美國已經(jīng)有了從審批制定費(fèi)率向競爭制定費(fèi)率的發(fā)展趨勢。下面是四種新興的保險費(fèi)率制定監(jiān)管制度：

1.無呈報費(fèi)率監(jiān)管

也稱自由競爭費(fèi)率監(jiān)管。在此制度下，保險公司不需要提供任何文件或者經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)審批，就可以使用自定的費(fèi)率。

2.呈報即生效費(fèi)率監(jiān)管

這種監(jiān)管模式為，保險公司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)呈報關(guān)于新費(fèi)率的相關(guān)文件，無需經(jīng)過監(jiān)管機(jī)構(gòu)的審批，費(fèi)率立即生效。但是監(jiān)管機(jī)構(gòu)有廢除該費(fèi)率的權(quán)力。

3.信息呈報監(jiān)管

此監(jiān)管制度和無呈報監(jiān)管制度內(nèi)涵相同，費(fèi)率的制定與生效，不受到監(jiān)管者的約束。保險公司為了提供參考信息需向監(jiān)管機(jī)構(gòu)呈報相關(guān)的文件。

4.浮動費(fèi)率

此費(fèi)率監(jiān)管制度是最新的費(fèi)率監(jiān)管模式，兼顧了優(yōu)先審批制度和自由競爭制度。保險公司提交相關(guān)文件，審批得到一個費(fèi)率的范圍，在此范圍內(nèi)，保險公司可以自由更改費(fèi)率，立即生效。如果費(fèi)率的浮動超過了審批范圍，則需要重新呈報審批。

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作者簡介：梁鑫（1989-）男，漢族，四川成都人，現(xiàn)在就讀于西南財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院，研究方向：風(fēng)險管理。

（責(zé)任編輯：劉晶晶）