芻議我國金融生態(tài)環(huán)境及其改善

彭貝櫻

摘要:社會經濟的穩(wěn)定健康發(fā)展離不開現(xiàn)代金融的支撐,而金融支持和促進經濟發(fā)展作用的充分發(fā)揮需要以一個良好的金融生態(tài)環(huán)境為前提。但是,我國金融生態(tài)環(huán)境存在著金融立法落后、信用體系不健全、政府監(jiān)管不力等一系列問題,大大阻礙了金融功能的發(fā)揮和社會經濟的發(fā)展。所以金融生態(tài)環(huán)境的改善直接影響到金融機制的良好運行和社會經濟的和諧發(fā)展。本文通過分析我國金融生態(tài)環(huán)境的現(xiàn)狀以及存在的問題,為改善金融生態(tài)環(huán)境提出建議。

關鍵詞:金融金融生態(tài)環(huán)境改善措施

一、 前言

自從改革開放以來,隨著經濟的開放與發(fā)展,我國金融體制改革獲得了較大的成就,金融在促進經濟發(fā)展中的地位也得到了很大提升。但是我國的金融生態(tài)環(huán)境卻存在較大的缺陷,金融的進一步發(fā)展缺乏良好的內部和外部環(huán)境的支持,嚴重影響了經濟社會的和諧穩(wěn)定發(fā)展。因此,對此進行研究并構建一個合理有序的金融生態(tài)環(huán)境對于經濟的可持續(xù)發(fā)展有著至關重要的作用。

二、 金融生態(tài)環(huán)境的含義

金融生態(tài)這個概念最早是由中國人民銀行行長周小川在2004年底提出的,他深刻的認識到我國金融體制改革的重要性和復雜性,并提出要通過各方努力優(yōu)化我國的金融生態(tài)環(huán)境。目前金融界對生態(tài)金融的概念并沒有一個統(tǒng)一的界定,大多數(shù)研究者對這個概念的解釋大致分為狹義和廣義兩種。從狹義上來看,金融生態(tài)環(huán)境指的是微觀層面上的金融的外部環(huán)境,包括法律制度、信用體系、中介服務體系、會計和審計準則、政府的監(jiān)管與干預等方面的內容[1]。從廣義上來看,金融生態(tài)環(huán)境指的是金融賴以生存與發(fā)展的各種環(huán)境,不僅包括影響金融發(fā)展的政治、文化、經濟、法律以及信用環(huán)境等外部環(huán)境,還包含了金融市場、金融機構、金融產品價格以及金融工具等各種金融體制的內部因素。

三、我國金融生態(tài)環(huán)境存在的問題

(一)金融的法律法規(guī)不健全

我國金融法律體系的缺陷日益突出,現(xiàn)行的金融方面的法律法規(guī)滯后于金融改革,難以適應金融發(fā)展的新形勢。金融市場的法律缺陷主要體現(xiàn)在四個方面:第一,在金融市場準入方面法律門檻較高,對所有制不同的金融主體市場采取歧視性的對待,尤其是對非公有制的金融主體進入有較為嚴格的限制,這就導致了金融市場上的金融主體種類缺乏多元化。第二,在金融機構市場退出方面,在金融機構破產的執(zhí)法過程中,金融機構破產的專門法規(guī)的執(zhí)行常常受到《企業(yè)破產法》以及《民事訴訟法》中企業(yè)破產清償程序的約束,金融機構在難以為繼的時候無法及時退出市場。第三,我國沒有正式確立法人人格否認制度,在司法實踐中難以運用法人人格否認制度來追究真正債務人的責任,所以大量的債務人借助“公司面紗”來逃避債務。[2]第四,金融產權制度不完善,難以保障股東參與治理公司權力的行使,公司的所有者缺位、管理者越位的現(xiàn)象十分嚴重。

(二)社會信用體系不完善

我國信用體制建設方面的一直處于十分落后的狀態(tài),對金融活動中的信用行為缺乏制度性的約束,導致了守信的成本高、而失信的成本低的局面。信用體制的不完善具體體現(xiàn)在四個方面:第一,信用體系建設缺少法律制度的支撐,尤其在信用信息的搜集、發(fā)布、應用等方面都沒有法律制度的支持;第二,金融信用信息征集和評估系統(tǒng)的建設處于初始階段,無法完整的搜集和評估企業(yè)和個人的信用信息,標準化的信用認證、評級以及信息管理制度還未形成,所以騙貸、金融詐騙等現(xiàn)象屢屢發(fā)生,給金融機構帶來巨大的損失,也在很大程度上造成了金融資金供給不足和中小企業(yè)貸款難的局面。第三,企業(yè)過期應收帳款以及銀行的不良資產大額增加。第四,甚至有一些企業(yè)為了進行股權融資,串通會計師事務所、律師事務所以及審計事務所虛構報表、夸大盈利、隱瞞債務,欺騙社會大眾,極大地擾亂了金融市場的秩序。

(三)政府行政干預過多

我國作為一個行政主導型國家,政府行為很大程度地影響金融生態(tài)環(huán)境的建設。行政干預在是我國銀行的不良資產形成的很大一部分原因。據(jù)調查,我國與政府行政行為有關的不良資產占總額的80%[3]。在企業(yè)的改制過程中,政府只強調稅入和就業(yè)而不關注銀行債務,這就會造成大量銀行信貸資產的流失。一些政府部門違反相關規(guī)定,對與銀行借貸有關的土地、設備、房產等的產權登記、變更以及抵押進行亂收費。政府還通過職權便利干預信貸過程,導致信貸不公平現(xiàn)象的出現(xiàn)。

三、 改善我國金融生態(tài)環(huán)境的措施

(一)加強金融法制建設

法律制度是金融生態(tài)環(huán)境建設的核心,一個完善的法律制度對于規(guī)范金至關重要的融生態(tài)環(huán)境有著至關重要的作用。改善金融法律環(huán)境需要從以下幾個方面入手:第一,產權,完善金融產權的法制建設,推動金融產權多元化的發(fā)展。同時建立股東承擔金融機構經營破產責任的法律制度。第二,融機構破產進行專門的立法,強化在企業(yè)破產清算中債權人的法律地位,使債權人可以主動申請負債超重的金融企業(yè)破產清償。第三,出臺相關法律來規(guī)范發(fā)展會計事務所、審計事務所、評級機構等與金融活動密切相關的中介機構的行為,簡化中介手續(xù),提高中介機構服務的規(guī)范性。

(二)完善社會信用體系

完善社會信用體系的前提就是加快誠信立法,形成有法可依的誠信金融環(huán)境。工作的重點要放在個人和企業(yè)的征信系統(tǒng)的建設上,加快推進企業(yè)和個人誠信系統(tǒng)的建設,完善企業(yè)的銀行賬戶管理制度和社會信用搜集和評估體系,促進信用信息的有效共享。逐步建立以政府信用為先導、企業(yè)信用為重點、個人信用為基礎的社會信用體系。除此之外,需要再市場化的基礎上,逐步開放信用行業(yè),鼓勵民營資本進入信用行業(yè)。

(三)加快建設金融中介服務體系

金融的發(fā)展離不開會計事務所、資產評估、信用評級機構等一系列中介服務機構的支持,通過推動和規(guī)范金融中介服務機構的發(fā)展,可為金融市場提供優(yōu)質高效的服務,從而金融機制運轉的效率。這就需要規(guī)范金融中介機構按照市場化,提高中介機制運作,同時要加強監(jiān)督和管理,通過立法來打擊中介機構提供虛假的信息、認證以及評估的行為,建立起高效、高質、公正的中介服務體系。

四、 總結

金融業(yè)的發(fā)展離不開金融生態(tài)環(huán)境的建設,我國金融生態(tài)環(huán)境存在著法制不健全、信用體系不完善、中介服務機構不規(guī)范、政府越位等等現(xiàn)象,所以金融生態(tài)環(huán)境的優(yōu)化勢在必行。必須充分發(fā)揮政府的作用,完善金融法制、社會信用體系和中介服務體系的建設,為金融和社會經濟的發(fā)展創(chuàng)造良好的外部和內部環(huán)境。(作者單位:九江職業(yè)大學)

參考文獻:

[1]代金奎 滕春強 金融生態(tài)環(huán)境問題研究綜述 [J].濟南金融,2007

[2]趙洧平 我國金融生態(tài)環(huán)境問題的分析與思考[J].湖南城市學院學報,2007[3]趙振宇 金融生態(tài)環(huán)境問題研究[J].學習與探索,2009