小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)特征及防范管理策略

【摘要】隨著小企業(yè)的發(fā)展，小企業(yè)的信貸業(yè)務(wù)也在呈現(xiàn)明顯的快速上升趨勢(shì)，在帶動(dòng)小企業(yè)發(fā)展的同時(shí)，小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)也在不斷增長(zhǎng)。文章首先從當(dāng)前小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要特征出發(fā)，闡述了銀行等金融機(jī)構(gòu)如何對(duì)小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的防范管理。

【關(guān)鍵詞】小企業(yè) 信貸風(fēng)險(xiǎn)特征 防范管理

一、當(dāng)前小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的主要特征

（一）政策風(fēng)險(xiǎn)

小企業(yè)一般生產(chǎn)規(guī)模不大，而且企業(yè)組織結(jié)構(gòu)以及財(cái)物狀況等普遍存在問(wèn)題，所以，它們對(duì)于市場(chǎng)和政策風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力不高。一些較為平常的政策調(diào)整對(duì)于大企業(yè)可能沒(méi)有任何影響，但是小企業(yè)卻可能要承受巨大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，所以如信貸政策緊縮等政策調(diào)整會(huì)給小企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)巨大的影響。

（二）小企業(yè)自身的風(fēng)險(xiǎn)

1.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

首先，小企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模較小，而且企業(yè)自身的流動(dòng)資金較少，整個(gè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程的成本非常高，對(duì)于各種風(fēng)險(xiǎn)的抵抗能力薄弱；其次，小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)往往不夠完善，很多采用家族式的經(jīng)營(yíng)方式，自身的管理水平十分有限；最后，很多小企業(yè)從事的都是一些生產(chǎn)密集型產(chǎn)業(yè)，其中的科技水平較低，生產(chǎn)的產(chǎn)品創(chuàng)新能力不強(qiáng)，產(chǎn)品過(guò)于單一，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力可想而之。所以小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)升高，經(jīng)營(yíng)過(guò)程存在很多不確定因素，這對(duì)于銀行的貸款回收來(lái)說(shuō)，貸款的風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)隨之增加。

2.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

第一，多數(shù)小企業(yè)的會(huì)計(jì)核算存在問(wèn)題，比如說(shuō)財(cái)物數(shù)據(jù)的真實(shí)性、會(huì)計(jì)核算缺少依據(jù)等，企業(yè)的很多財(cái)物數(shù)據(jù)可信性不高；第二，小企業(yè)家族式的經(jīng)營(yíng)管理方式使得企業(yè)資金與個(gè)人、家庭的資金混為一談，所以，銀行無(wú)法全面真實(shí)的了解小企業(yè)，更加無(wú)法對(duì)其進(jìn)行有效地貸款決策和監(jiān)管。

3.信用風(fēng)險(xiǎn)

很多小企業(yè)都是采用租用和承包的經(jīng)營(yíng)方式，當(dāng)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益出現(xiàn)明顯下降或虧損時(shí)，很多小企業(yè)都會(huì)將資本金偷偷轉(zhuǎn)移走，從而使銀行的貸款成為懸空債務(wù)。有的小企業(yè)利用各種非法手段，制作虛假報(bào)表，不僅逃避?chē)?guó)家稅收，還騙取銀行的貸款。還有的小企業(yè)在獲得銀行貸款后，盲目的將貸款用于一些收益高風(fēng)險(xiǎn)大的項(xiàng)目中去。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)

這一風(fēng)險(xiǎn)特征主要指的是銀行中的相關(guān)信貸人員在進(jìn)行小企業(yè)的貸款辦理時(shí)，由于程序不夠熟悉、故意而為或工作失職等原因造成的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

1.由于經(jīng)濟(jì)利益，盲目增加小企業(yè)客戶

當(dāng)前多數(shù)商業(yè)銀行采用的是產(chǎn)品買(mǎi)單制，也就是說(shuō)客戶經(jīng)理的績(jī)效工資與其營(yíng)銷(xiāo)出去的產(chǎn)品價(jià)格以及總量成正比關(guān)系，這就使得相關(guān)信貸人員為了自身的經(jīng)濟(jì)利益，在進(jìn)行營(yíng)銷(xiāo)時(shí)對(duì)客戶的相關(guān)資格審查不嚴(yán)，有的甚至幫助客戶進(jìn)行偽裝，再加上一些審計(jì)部門(mén)的把關(guān)不嚴(yán)，使得一些不具備相關(guān)條件的小企業(yè)獲得貸款。

2.有些商業(yè)銀行對(duì)于小企業(yè)貸款制度執(zhí)行不到位

有的商業(yè)銀行在處理小企業(yè)貸款時(shí)，操作過(guò)程只是簡(jiǎn)單的停留在形式上，首先，并沒(méi)有對(duì)小企業(yè)進(jìn)行深入的調(diào)查了解，對(duì)其評(píng)價(jià)甚至存在包庇現(xiàn)象；其次，對(duì)第一還款來(lái)源不夠重視，忽視了小企業(yè)現(xiàn)金流分析；最后，有的小企業(yè)與資產(chǎn)評(píng)估公司之間相互串通，故意提升企業(yè)的抵押價(jià)值，信貸人員把關(guān)不嚴(yán)就容易導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

二、小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范管理的有效策略

（一）完善商業(yè)銀行小企業(yè)信貸準(zhǔn)入和退出機(jī)制

商業(yè)銀行的信貸管理部門(mén)應(yīng)該在風(fēng)險(xiǎn)收益平衡的原則上，根據(jù)各種政策和市場(chǎng)的變化調(diào)整情況，對(duì)自身的信貸政策進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，制定科學(xué)的信貸營(yíng)銷(xiāo)和管控機(jī)制，從而為信貸人員篩選客戶的準(zhǔn)入提供必要的依據(jù)。對(duì)于那些國(guó)家政策和相關(guān)部門(mén)明確規(guī)定要求退出信貸的客戶堅(jiān)決退出，那些生產(chǎn)技術(shù)落后的小企業(yè)及時(shí)做出風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)警，并制定相應(yīng)的退出計(jì)劃。

（二）把握兩個(gè)關(guān)系，提升自身風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

首先，把握好小企業(yè)信貸與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，商業(yè)銀行應(yīng)該時(shí)刻保證信貸的基本條件、原則和質(zhì)量，不管在任何情況下，都不能跨越這一底線。其次，把握好眼前利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的關(guān)系，在信貸過(guò)程中，對(duì)所有的行業(yè)、貸款和問(wèn)題都要嚴(yán)格按照相關(guān)的信貸管理制度進(jìn)行，防止違規(guī)行為的出現(xiàn)。

（三）嚴(yán)格按照規(guī)章制度開(kāi)展小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)

第一，信貸過(guò)程中，必須充分做好調(diào)查工作，到小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中去了解相關(guān)的經(jīng)營(yíng)、財(cái)物、納稅等信息，并嚴(yán)格按照規(guī)定辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)；第二，貸款的申報(bào)審批等活動(dòng)應(yīng)該嚴(yán)格按照相關(guān)的制度進(jìn)行；第三，加強(qiáng)對(duì)貸款資金使用情況的監(jiān)控，保證貸款真正用于最初的方向，并及時(shí)提醒貸款人嚴(yán)格按照合同使用貸款；最后，對(duì)獲得貸款的小企業(yè)應(yīng)該定期進(jìn)行走訪，了解其真實(shí)的經(jīng)營(yíng)狀況，保證銀行的第一還款來(lái)源。此外，對(duì)小企業(yè)的擔(dān)保物進(jìn)行有效地監(jiān)控，對(duì)相關(guān)的擔(dān)保手續(xù)進(jìn)行詳細(xì)檢查，保證手續(xù)在長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)符合相關(guān)的規(guī)定要求，另外擔(dān)保物的有效性以及擔(dān)保物市場(chǎng)價(jià)值的變化也應(yīng)進(jìn)行有效地檢查和監(jiān)督，如出現(xiàn)擔(dān)保物市值下降較快的現(xiàn)象，應(yīng)該及時(shí)采取相應(yīng)的措施，保證銀行的第二還款來(lái)源。

（四）建立相應(yīng)的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

根據(jù)建設(shè)銀行總行發(fā)布的《小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)預(yù)警信號(hào)》，銀行應(yīng)該根據(jù)小企業(yè)的特點(diǎn)建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警平臺(tái)，對(duì)小企業(yè)的企業(yè)信用、企業(yè)狀況、擔(dān)保物價(jià)值變動(dòng)以及相關(guān)管理人員信用等構(gòu)建監(jiān)控體系，充分考慮各種因素的影響，做到風(fēng)險(xiǎn)的早發(fā)現(xiàn)、早處理。

（五）不斷提高相關(guān)中小企業(yè)信貸人員的自身素質(zhì)

一支高素質(zhì)的信貸人員隊(duì)伍是銀行防范中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)。首先，銀行應(yīng)該不斷選拔一些業(yè)務(wù)水平高、工作責(zé)任心強(qiáng)的人員加入到信貸隊(duì)伍中來(lái)；其次，所有信貸人員必須具備相應(yīng)的業(yè)務(wù)水平和各類(lèi)證書(shū)，從而保證信貸人員符合信貸業(yè)務(wù)的基本要求。

作者簡(jiǎn)介：孫慧卿（1970-），女，遼寧沈陽(yáng)人，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，法律碩士學(xué)位，研究方向：經(jīng)濟(jì)分析。

（責(zé)任編輯：陳岑）