伊斯蘭銀行在中國(guó)的發(fā)展之路

【摘要】伊斯蘭銀行是根據(jù)伊斯蘭教義而設(shè)立的，“禁止利息”是其發(fā)展的標(biāo)志性語(yǔ)言，至今在全球70多個(gè)多家設(shè)立了它的分支機(jī)構(gòu)，特別在2008年全球經(jīng)濟(jì)危機(jī)爆發(fā)后以其良好的業(yè)績(jī)引起世界的關(guān)注。對(duì)伊斯蘭銀行進(jìn)行研究和分析，為促進(jìn)中國(guó)經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)提供了新的動(dòng)力。

【關(guān)鍵詞】伊斯蘭銀行 模式 合作發(fā)展

一、伊斯蘭銀行的歷史及經(jīng)營(yíng)原則

為適應(yīng)伊斯蘭教義的規(guī)定，符合《古蘭經(jīng)》、《圣行》、《圣訓(xùn)》的標(biāo)準(zhǔn)，成立區(qū)別于傳統(tǒng)銀行經(jīng)營(yíng)模式。于1963年的埃及開羅建立了第一家無(wú)息銀行，打開了伊斯蘭銀行全球化的局面。1975年以后，伊斯蘭銀行在各地大規(guī)模興起，擴(kuò)展了伊斯蘭銀行在全球經(jīng)濟(jì)中的占有率。在過(guò)去10年中，全球伊斯蘭銀行業(yè)年均增長(zhǎng)率超過(guò)10%，營(yíng)業(yè)總額達(dá)到7000億至1萬(wàn)億美元，成為全球資產(chǎn)的重要組成部分。尤其是在金融危機(jī)之后，在眾多銀行經(jīng)歷蕭條期時(shí)，伊斯蘭銀行仍保持著穩(wěn)定的發(fā)展勢(shì)頭，更是獲得了人們的關(guān)注。

伊斯蘭經(jīng)濟(jì)的發(fā)展一直遵循著伊斯蘭教教義，現(xiàn)在的伊斯蘭金融模型依然是在教義的許可范圍內(nèi)進(jìn)行運(yùn)轉(zhuǎn)的：（1）強(qiáng)調(diào)公平，買賣雙方分享利潤(rùn)與失敗。在這樣的規(guī)定下，買賣雙方都可以參與到交易中來(lái)，避免被誤解和欺騙的發(fā)生。公平地享有交易后果說(shuō)明了利潤(rùn)的分配應(yīng)按照雙方的參與程度進(jìn)行，而不是僅僅參考誰(shuí)擁有了項(xiàng)目的所有權(quán)。（2）禁止利息的存在，利用具有多產(chǎn)性的項(xiàng)目資源來(lái)替代利息。（3）禁止教義不允許的交易活動(dòng)發(fā)生，鼓勵(lì)和促進(jìn)人們追求個(gè)人經(jīng)濟(jì)健康的權(quán)利，但是對(duì)所能從事的商業(yè)活動(dòng)做出了明確的界定（禁止如：豬肉、酒精和賭博等的交易）。

二、伊斯蘭銀行是如何運(yùn)轉(zhuǎn)的

利息被看作是貨幣擁有者在收回本金后，所獲得的超出原始借款的那部分資金；作為貸款者而言，利息是他們?yōu)榱死媒杩钫哔Y金而需要付出的代價(jià)，包括時(shí)間價(jià)值和機(jī)會(huì)成本。

在傳統(tǒng)的商業(yè)銀行體系下，銀行得以生存是通過(guò)為儲(chǔ)戶提供一定數(shù)量的利息而獲得存款資金。然后利用儲(chǔ)戶們存入銀行的資金去進(jìn)行借貸活動(dòng)，作為借款方的銀行根據(jù)借款的數(shù)量收取利息費(fèi)用，而金融機(jī)構(gòu)收取的利息費(fèi)用遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)于他們付給儲(chǔ)戶的那部分使用資金的利息。而這在伊斯蘭金融體系中是被完全禁止的。

在伊斯蘭銀行中，儲(chǔ)戶存入銀行的資金是不會(huì)被金融機(jī)構(gòu)利用進(jìn)行直接借貸的。取而代之的是銀行將其與某個(gè)潛在的投資活動(dòng)聯(lián)系起來(lái)，通過(guò)投資來(lái)進(jìn)行獲利。在銀行扣除掉小部分資金管理費(fèi)用后，儲(chǔ)戶可依據(jù)在項(xiàng)目中的投資比例享有利潤(rùn)。比如，在伊斯蘭抵押借貸的交易中，傳統(tǒng)模式下的銀行借貸是將資金貸款給購(gòu)買者，讓他們可以利用這筆貸款去支付所需要的資產(chǎn)，貸款方最后通過(guò)還貸將本金和利息一并交付給銀行。而在伊斯蘭銀行的經(jīng)營(yíng)模式下，銀行自己從生產(chǎn)商手中購(gòu)買貸款者所需的資產(chǎn)，在加上小部分利息后再將其轉(zhuǎn)售給貸款者，并同意貸款方通過(guò)分期付款的形式進(jìn)行付款，而且后期的分期付款是沒(méi)有利息的。

綜上所述，在伊斯蘭銀行金融體系中，傳統(tǒng)的利息被具有多產(chǎn)性資源的現(xiàn)金流所替代，儲(chǔ)戶們可以通過(guò)投資活動(dòng)來(lái)進(jìn)行獲利。它們包括由實(shí)物資產(chǎn)交易所獲的利潤(rùn)和轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)使用權(quán)而發(fā)生的現(xiàn)金流。

三、伊斯蘭銀行的經(jīng)營(yíng)類型

伊斯蘭銀行的金融工具大體上可以分為兩大類：（1）固定收入下的融資模式：信用交易、融資租賃、債務(wù)性融資。（2）權(quán)益性融資模式：權(quán)益性融資、風(fēng)險(xiǎn)資本。

信用交易，其與貸款的關(guān)鍵區(qū)別在于：信用交易形式下，銀行會(huì)在實(shí)質(zhì)上擁有資產(chǎn)的所有權(quán)。之后銀行將所購(gòu)資產(chǎn)金額加上小部分利潤(rùn)后轉(zhuǎn)售給需要資產(chǎn)的貸款者，但是貸款者可以進(jìn)行分期付款。分期還貸的期間可以在原來(lái)的基礎(chǔ)上延長(zhǎng)并且銀行不能收取未能按時(shí)還款產(chǎn)生的賠償金。所以，即便金融機(jī)構(gòu)提供提前付款的折扣在現(xiàn)實(shí)中也是不受歡迎的。

融資租賃，主要指當(dāng)潛在的資產(chǎn)被利用或服務(wù)被轉(zhuǎn)嫁時(shí)。在這個(gè)概念下，銀行可以讓客戶在固定的期間以一定數(shù)量的價(jià)格來(lái)使用資產(chǎn)或設(shè)備，比如：機(jī)器、辦公自動(dòng)化或者是汽車。合同中一些具體的條例如下所示：租賃資產(chǎn)的利用必須在合同中規(guī)定；出租方（銀行）負(fù)責(zé)主要的維持資產(chǎn)運(yùn)行的成本費(fèi)用；承租方有義務(wù)保持資產(chǎn)的完整。伊斯蘭銀行體系下的租賃模式在償還特點(diǎn)上相當(dāng)于融資租賃，但在實(shí)質(zhì)上又如同維護(hù)性租賃。

債務(wù)性融資屬于商業(yè)融資的范疇，公司可以利用發(fā)行交易性金融工具來(lái)募集資金。這些債務(wù)性融資工具的主要特點(diǎn)是：不提供公司的投票權(quán)；享有先于股東對(duì)利潤(rùn)進(jìn)行分配的權(quán)力；包括有價(jià)證券和對(duì)資產(chǎn)的擔(dān)保。以上都是被伊斯蘭教義所禁止的。相應(yīng)的，伊斯蘭債券和潛在的資產(chǎn)聯(lián)系在一起，這樣的話，債權(quán)的持有者就可以成為潛在資產(chǎn)的部分持有者，持有者所得到的利潤(rùn)或損失也就與潛在投資的表現(xiàn)相系在一起。

權(quán)益性融資是一種特殊形式的合作方式：為成立一個(gè)企業(yè)，一個(gè)搭檔將資金提供給另一個(gè)合作伙伴。簽訂一個(gè)合同，合作的一方提供100%的資金，另一方提供專業(yè)的知識(shí)、技能來(lái)使資金進(jìn)行良好的運(yùn)轉(zhuǎn)和管理投資項(xiàng)目。最后所得的利潤(rùn)按照合同簽訂時(shí)雙方認(rèn)同的比例進(jìn)行分配。在這個(gè)合同中，所有的損失都由資金的提供方承擔(dān)。

最后一種形式是風(fēng)險(xiǎn)資本，兩個(gè)或多個(gè)團(tuán)體之間各自提供部分資金來(lái)完成商業(yè)活動(dòng)，最后的利潤(rùn)和損失也按照投資的比例進(jìn)行分配。所有的資金提供方都參與到日常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)管理中來(lái)，但沒(méi)有對(duì)此做出要求。

四、伊斯蘭銀行在世界經(jīng)濟(jì)中的地位

全球性的金融危機(jī)不僅導(dǎo)致了雷曼兄弟等幾家大銀行的破產(chǎn)，更使整個(gè)華爾街處于崩潰的邊緣。這次源于美國(guó)的經(jīng)濟(jì)危機(jī)重創(chuàng)了世界的金融和經(jīng)濟(jì)體系，但是伊斯蘭銀行在這次全球性的金融災(zāi)難中不僅沒(méi)被受創(chuàng)反而保持著穩(wěn)定的發(fā)展趨勢(shì)，也促發(fā)了人們對(duì)當(dāng)今國(guó)際金融體系的思考。

傳統(tǒng)的銀行業(yè)的盈利模式是根據(jù)猶太人早期放高利貸使用的利滾利的方法。銀行一方面以利息的誘惑使儲(chǔ)戶們將資金存入自己的金融機(jī)構(gòu)，另一方面又將這部分資金以高利息貸款給需要它的人。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)作為全球經(jīng)濟(jì)主導(dǎo)的今天，廣大的社會(huì)民眾已經(jīng)習(xí)慣了剝削和被剝削的固定模式并且終其一身處于信用還貸的惡性循環(huán)中。而在伊斯蘭金融體系中，銀行可以提供買房、購(gòu)物貸款等傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)并能夠保證不向貸款方收取利息，借貸雙方處于相對(duì)公平的協(xié)議下進(jìn)行交易，這是當(dāng)代人們夢(mèng)寐以求的還款方式。另一方面，伊斯蘭銀行體系對(duì)比于現(xiàn)有銀行體系資金回籠周期較短。正因?yàn)檫@些因素的影響，使得伊斯蘭銀行業(yè)在世界經(jīng)濟(jì)的浪潮中穩(wěn)步發(fā)展，并且成為了全球關(guān)注的一個(gè)新體制。

近幾年來(lái)，伊斯蘭銀行業(yè)在全球發(fā)展迅速，業(yè)務(wù)發(fā)展已遍布70多個(gè)國(guó)家，參與資金超過(guò)7000億美元。其中以沙特和科威特的伊斯蘭業(yè)務(wù)量最多。由于宗教信仰和各國(guó)對(duì)銀行業(yè)發(fā)展的規(guī)定，伊斯蘭銀行業(yè)的發(fā)展模式也入鄉(xiāng)隨俗，解決了伊斯蘭銀行業(yè)和傳統(tǒng)銀行業(yè)在發(fā)展模式上共存與否的矛盾。西方國(guó)家的銀行業(yè)正是看準(zhǔn)了伊斯蘭銀行業(yè)的發(fā)展前景，紛紛進(jìn)入了這個(gè)潛力巨大的市場(chǎng)，想以此來(lái)取得更大的經(jīng)濟(jì)利益。匯豐銀行和英國(guó)的勞艾德財(cái)團(tuán)是最早進(jìn)入“分羹”的西方銀行，目前，倫敦已有5個(gè)完整的伊斯蘭銀行，主要作為小額銀行運(yùn)營(yíng)，法國(guó)首家伊斯蘭銀行也于2009年6月開業(yè)。

五、伊斯蘭銀行在中國(guó)發(fā)展的現(xiàn)狀及展望

近年來(lái)，隨著伊斯蘭銀行體系在全球的蓬勃發(fā)展，中國(guó)作為目前世界經(jīng)濟(jì)中一支不容忽視的力量也開始對(duì)這一銀行體系進(jìn)行關(guān)注。由于伊斯蘭教早期的傳入，在我國(guó)主要分布區(qū)域內(nèi)（如：寧夏回族自治區(qū)、甘肅、青海）有許多了解伊斯蘭教義和伊斯蘭經(jīng)濟(jì)的專家和學(xué)者，這對(duì)伊斯蘭金融體系在我國(guó)的存在和發(fā)展起到了重要作用。雖然與西方國(guó)家相比，中國(guó)伊斯蘭金融業(yè)務(wù)的發(fā)展雖然相對(duì)緩慢，但也在逐步展開活動(dòng)：中國(guó)香港在2007年8月批準(zhǔn)豐隆銀行推出香港市場(chǎng)首個(gè)伊斯蘭銀行業(yè)務(wù)窗口，同年11月發(fā)行了首只向零售投資者發(fā)售的伊斯蘭基金。2009年寧夏回族自治區(qū)正式提出創(chuàng)辦伊斯蘭銀行的試點(diǎn)，通過(guò)積極爭(zhēng)取加入了伊斯蘭金融國(guó)際組織，從而加強(qiáng)了我國(guó)與國(guó)際伊斯蘭金融界的合作交流。

為了保障我國(guó)銀行業(yè)的穩(wěn)定性和安全性，雖然伊斯蘭金融體系在目前不能以一支獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)機(jī)構(gòu)在中國(guó)存在，但是其中一些伊斯蘭金融業(yè)務(wù)可以在我國(guó)傳統(tǒng)銀行業(yè)中進(jìn)行推廣，或者是將其作為某一下屬部門進(jìn)行運(yùn)作。特別是現(xiàn)階段我國(guó)伊斯蘭教徒主要分布于經(jīng)濟(jì)相對(duì)落后的地區(qū)，加強(qiáng)與伊斯蘭金融銀行的合作與發(fā)展既可以滿足伊斯蘭教徒宗教信仰也可以在同時(shí)促進(jìn)當(dāng)?shù)亟鹑跇I(yè)的發(fā)展，為推動(dòng)地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展做出貢獻(xiàn)。

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作者簡(jiǎn)介：林沁（1988-），女，漢族，四川省德陽(yáng)市人，研究生，研究方向：工業(yè)工程現(xiàn)代企業(yè)管理。

（責(zé)任編輯：陳岑）